畢馨月?張藝露

摘要：本文選取s省地方法人銀行數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證研究，探究宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素、貨幣政策因素和銀行經(jīng)營管理因素對村鎮(zhèn)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)情況的影響程度，并從政府、主發(fā)起行和村鎮(zhèn)銀行層面分別提出對策建議。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行;關(guān)注類貸款;主發(fā)起行

一.研究背景

自2007年第一家村鎮(zhèn)銀行開業(yè)以來，我國村鎮(zhèn)銀行機(jī)構(gòu)數(shù)量、農(nóng)村地區(qū)覆蓋面和資產(chǎn)規(guī)模等方面均呈現(xiàn)迅速增長，中西部地區(qū)村鎮(zhèn)銀行數(shù)量合計(jì)在全國占比超過65%，體現(xiàn)了向中西部地區(qū)傾斜金融資源的成效。當(dāng)前，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展優(yōu)化了農(nóng)村金融資源配置，引導(dǎo)農(nóng)村金融體系轉(zhuǎn)型多元化，深化服務(wù)“三農(nóng)”和小微。然而，2018年8月和2019年3月，中國建設(shè)銀行和華夏銀行先后轉(zhuǎn)讓名下村鎮(zhèn)銀行，一時(shí)引起社會廣泛關(guān)注，村鎮(zhèn)銀行的貸款質(zhì)量、盈利水平逐漸受到重視。

村鎮(zhèn)銀行較其他銀行存在三大特點(diǎn)：一是發(fā)起人類型多樣化，可包括銀行、企業(yè)和自然人，其中只有銀行可作為主發(fā)起人。二是主發(fā)起人影響程度高，持股比例不低于15%。三是定位于服務(wù)“三農(nóng)”和小微，且不可發(fā)放異地貸款。主發(fā)起人往往通過派出高級管理人員對村鎮(zhèn)銀行實(shí)施管理或施加影響，村鎮(zhèn)銀行在日常經(jīng)營中受主發(fā)起行影響程度較大。

目前，國內(nèi)外學(xué)者對于銀行貸款質(zhì)量的影響因素展開了廣泛研究，國外學(xué)者主要從宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素開展實(shí)證研究，國內(nèi)學(xué)者進(jìn)一步分析了政府過度干預(yù)和銀行經(jīng)營管理水平等影響因素;村鎮(zhèn)銀行方面，國內(nèi)學(xué)者主要探討其系統(tǒng)脆弱性、相關(guān)制度建設(shè)和可持續(xù)發(fā)展方面的問題，以定性分析為主;此外，銀行關(guān)注類貸款余額及占比逐年攀升，需引起高度關(guān)注。本文將定量分析村鎮(zhèn)銀行關(guān)注類貸款的影響因素，有助于當(dāng)?shù)卣⒈O(jiān)管部門和主發(fā)起行優(yōu)化管理村鎮(zhèn)銀行，引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行在金融體系和地方經(jīng)濟(jì)中更好地發(fā)揮作用。

二.村鎮(zhèn)銀行關(guān)注類貸款的實(shí)證研究

（1）模型構(gòu)建

其中，VSLR為村鎮(zhèn)銀行關(guān)注類貸款占比;LNMSA為主發(fā)起行總資產(chǎn)，MSLP為主發(fā)起行貸款占比，MSNLR為主發(fā)起行不良貸款率，MSSLR為主發(fā)起行關(guān)注類貸款占比，LNVA為村鎮(zhèn)銀行總資產(chǎn)。

（2）回歸分析

本文選取stata軟件，運(yùn)用最小二乘法（OLS）對數(shù)據(jù)樣本開展回歸分析，詳見表1。

模型的F統(tǒng)計(jì)量為10.23，表明模型可通過F檢驗(yàn)，且對應(yīng)的P值小于0.001，說明該模型整體的線性關(guān)系顯著，可有效預(yù)測被解釋變量。

根據(jù)上述分析，可得回歸模型如下：

VSLR=-0.746+0.028LNMSA+3.74MSNLR+0.007LNVA+V10+ε（0.608）（0.008）（1.252）（0.003）

結(jié)合顯著性檢驗(yàn)和變量相關(guān)系數(shù)，主發(fā)起行總資產(chǎn)、不良貸款率和村鎮(zhèn)銀行總資產(chǎn)對村鎮(zhèn)銀行關(guān)注類貸款占比有顯著影響，均與村鎮(zhèn)銀行關(guān)注類貸款占比正相關(guān)其中主發(fā)起行不良貸款率對其影響程度最大。

三.村鎮(zhèn)銀行發(fā)展建議

（1）政府層面。一是堅(jiān)定服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)政策，引導(dǎo)銀行盡快實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級，明確以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為第一前提，要求村鎮(zhèn)銀行以地方為據(jù)點(diǎn)，為當(dāng)?shù)仄髽I(yè)和居民提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)。二是加大扶持力度和資源傾斜。進(jìn)一步強(qiáng)化對普惠金融的扶持力度，視情況設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，對村鎮(zhèn)銀行因向小微提供金融支持而形成的不良貸款給予一定補(bǔ)償。

（2）監(jiān)管層面。一是督導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行明確定位，積極拓展消費(fèi)金融，著力支持優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展和轉(zhuǎn)型升級。二是指導(dǎo)銀行提升內(nèi)控合規(guī)能力，指導(dǎo)銀行健全內(nèi)控合規(guī)管理體系，落實(shí)三會一層履職，建立風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)防范機(jī)制。三是實(shí)行對村鎮(zhèn)銀行的差異化管理，因行施策，給予一定的監(jiān)管容忍度。

（3）主發(fā)起行層面。一是提升內(nèi)控合規(guī)和經(jīng)營管理水平，修訂完善制度體系，嚴(yán)控增量風(fēng)險(xiǎn)，轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式，由粗放式發(fā)展轉(zhuǎn)為精耕細(xì)作。二是充分發(fā)揮優(yōu)勢支持村鎮(zhèn)銀行運(yùn)營，提供制度、科技、人員等方面的支持，派出具有豐富經(jīng)驗(yàn)的人才擔(dān)任村鎮(zhèn)銀行高管，提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力。三是保障村鎮(zhèn)銀行獨(dú)立經(jīng)營，合規(guī)履行大股東職責(zé)，保障村鎮(zhèn)銀行獨(dú)立自主決策，引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行自主配置貸款資源，確保村鎮(zhèn)銀行獨(dú)立經(jīng)營。

（4）村鎮(zhèn)銀行層面。一是改善公司治理結(jié)構(gòu)，合理確定三會一層架構(gòu)，以內(nèi)部監(jiān)管引導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營。二是明確銀行經(jīng)營目標(biāo)，構(gòu)建有效制衡的運(yùn)行機(jī)制，強(qiáng)化股東管理，確保高管合規(guī)履職。三是持續(xù)優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，豐富股東性質(zhì)，吸收引進(jìn)當(dāng)?shù)貎?yōu)質(zhì)民間資本，構(gòu)建多元化的股權(quán)結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步完善村鎮(zhèn)銀行公司治理結(jié)構(gòu)。