黃怡偉 張安民

【摘? 要】隨著村鎮(zhèn)銀行逐漸發(fā)展壯大，村鎮(zhèn)銀行管理模式及其法人治理結(jié)構(gòu)方面暴露出越來越多的問題。論文結(jié)合多家村鎮(zhèn)銀行運(yùn)行中存在的實(shí)際問題，以及與多位村鎮(zhèn)銀行高管的訪談中獲得的一手資料，從主發(fā)起行的視角對(duì)村鎮(zhèn)銀行管理模式進(jìn)行分析研究。

【Abstract】With the gradual development of rural banks， there are more and more problems in the management mode and corporate governance structure of rural banks. Combined with the practical problems existing in the operation of several rural banks and the first-hand data obtained from interviews with the executives of several rural banks， this paper analyzes and studies the management mode of rural banks from the perspective of the main sponsor.

【關(guān)鍵詞】村鎮(zhèn)銀行;管理模式創(chuàng)新;資源支持;激勵(lì)約束

【Keywords】rural bank; innovation of management mode; resource support; incentive constraint

【中圖分類號(hào)】F832.35? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文章編號(hào)】1673-1069（2020）06-0045-03

1 引言

村鎮(zhèn)銀行于2006年開始出現(xiàn)在我國，是國家大力推廣的專注服務(wù)于三農(nóng)與縣域金融并快速興起的一種新型金融業(yè)態(tài)，隨著銀監(jiān)會(huì)逐步出臺(tái)完善相關(guān)政策規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行很快向全國鋪開，截至2018年末，我國組建村鎮(zhèn)銀行已達(dá)1616家。在運(yùn)營模式方面，由于在我國村鎮(zhèn)銀行屬于新業(yè)態(tài)，監(jiān)管部門在其管理模式上嘗試過幾種思路，包括控股公司模式、管理總部模式還有分支模式等，這幾種管理方式都有一定的生存空間。但是從我國村鎮(zhèn)銀行管理的實(shí)際運(yùn)行情況來看，這幾種模式均存在一些不足，主要體現(xiàn)在以下幾方面：

首先，不利于引起多數(shù)銀行設(shè)立村行的積極性。監(jiān)管規(guī)定：一般情況下，當(dāng)主發(fā)起行設(shè)立村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)達(dá)到或超過10家時(shí)，才可以設(shè)立村鎮(zhèn)銀行管理總部;若希望采用子銀行模式來管理，則一般要求注冊(cè)資本不低于20億元人民幣;在制定這些標(biāo)準(zhǔn)時(shí)可能并沒有專門考慮中小銀行才是設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的主力軍。而大型銀行本來已經(jīng)分支機(jī)構(gòu)眾多、凈利潤規(guī)模龐大，設(shè)立村鎮(zhèn)銀行并沒有太多意義，財(cái)務(wù)上的吸引力不夠。但大型銀行設(shè)立村鎮(zhèn)銀行卻會(huì)面對(duì)未知的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，不僅會(huì)帶來財(cái)務(wù)損失，還可能引起無法估計(jì)的聲譽(yù)損失。其次，主發(fā)起行在管理上可能面臨左右為難的局面。如果主發(fā)起行完全復(fù)制母行管理方式，則很容易導(dǎo)致把村鎮(zhèn)銀行變成母行的分支行。但村鎮(zhèn)銀行在成立之始是一片空白，系統(tǒng)、人員等均不具備，如果母行對(duì)村鎮(zhèn)銀行沒有必需的支持和管控，則極易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)以及隨之而來的聲譽(yù)損失。因此，在實(shí)際管理中，主發(fā)起行很可能會(huì)面臨既要對(duì)村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)高度關(guān)注又要充分保持村行法人獨(dú)立地位的兩難局面。最后，難以實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融服務(wù)體系的完善。設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的初衷是通過提高農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量與覆蓋面進(jìn)一步完善農(nóng)村金融的服務(wù)體系，但事實(shí)情況卻遠(yuǎn)未達(dá)到設(shè)立預(yù)期。這是因?yàn)椋阂皇谴彐?zhèn)銀行是一個(gè)市場(chǎng)化運(yùn)作的主體，其盈利性要求制約了其支農(nóng)支小意愿的提升。村鎮(zhèn)銀行的根本屬性是市場(chǎng)化、商業(yè)性，風(fēng)險(xiǎn)控制是核心前提，盈利則是必然要求。因此，各股東首先會(huì)對(duì)資金的收益和盈利提出要求，而其次才是支持“三農(nóng)”、小微企業(yè)等目標(biāo)。二是村鎮(zhèn)銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差。受復(fù)雜經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，小微企業(yè)與三農(nóng)有效信貸需求下降、企業(yè)違約概率上升，再加上村鎮(zhèn)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)管控欠缺等因素，其流動(dòng)性管理受到較大挑戰(zhàn)，一些村鎮(zhèn)銀行已經(jīng)陸續(xù)出現(xiàn)流動(dòng)性問題。

針對(duì)如上問題，本文提出一種綜合思路來進(jìn)行對(duì)村鎮(zhèn)銀行的管理。

2 總體思路：資源支持又不過度干預(yù)

由于監(jiān)管部門在對(duì)村鎮(zhèn)銀行制度做安排時(shí)有通過主發(fā)起行的成熟體制來幫助村鎮(zhèn)銀行發(fā)展業(yè)務(wù)、控制風(fēng)險(xiǎn)并為其提供流動(dòng)性兜底的想法，因此，主發(fā)起行設(shè)立村鎮(zhèn)銀行管理總部等機(jī)構(gòu)對(duì)村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行管理是必然要求。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)于2014年12月發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行健康發(fā)展的意見》也明確指出，主發(fā)起行應(yīng)當(dāng)維護(hù)村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營自主權(quán)，不得將其視作分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理。所以主發(fā)起行也不能面面俱到式地過度干預(yù)村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營管理使其失去獨(dú)立法人的地位，需要借助現(xiàn)代法人治理體系的安排，充分借助股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等設(shè)置體現(xiàn)責(zé)任和行使大股東權(quán)力。

主發(fā)起行應(yīng)正確處理其與村鎮(zhèn)銀行的關(guān)系，充分尊重村鎮(zhèn)銀行獨(dú)立法人地位，達(dá)到既履行大股東的責(zé)任加強(qiáng)對(duì)村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管控和各項(xiàng)支持，又不過度干預(yù)村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營的目的。一句話總結(jié)就是：提供資源支持，設(shè)立激勵(lì)與約束機(jī)制，給其空間獨(dú)立發(fā)展。

3 資源提供：村鎮(zhèn)銀行的后盾

3.1 人才配套支持

一方面，村鎮(zhèn)銀行成立之初由于聲譽(yù)尚不具備，一般難以招攬到合適的人才，即使是最基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)都不易正常開展，發(fā)起行必須安排專業(yè)力量對(duì)村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)的開展、制度建設(shè)、產(chǎn)品開發(fā)進(jìn)行指導(dǎo)。另一方面是大量吸納當(dāng)?shù)氐膬?yōu)秀人才，可以安排新員工逐批到發(fā)起行進(jìn)行系統(tǒng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。通過發(fā)起行的“老幫新”指導(dǎo)，可以為村鎮(zhèn)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展提供扎實(shí)的人力基礎(chǔ)。

3.2 系統(tǒng)建設(shè)支持

成熟的銀行信息系統(tǒng)建設(shè)不是一朝一夕可以完成的，在成立之初最簡(jiǎn)單可行的就是發(fā)起行直接提供其成熟的業(yè)務(wù)和風(fēng)控系統(tǒng)以滿足村鎮(zhèn)銀行開辦基礎(chǔ)業(yè)務(wù)的條件。隨著業(yè)務(wù)走向正規(guī)，主發(fā)起行還可根據(jù)村行實(shí)際情況，幫助其建設(shè)相對(duì)獨(dú)立的核心信息系統(tǒng)，以促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行的自主業(yè)務(wù)創(chuàng)新和流程再造。

3.3 品牌宣傳支持

主發(fā)起行可以幫助村鎮(zhèn)銀行制定合適的品牌文化戰(zhàn)略，還可以借助母行的市場(chǎng)口碑進(jìn)行廣泛宣傳好的經(jīng)驗(yàn)與做法，以提高村鎮(zhèn)銀行的社會(huì)影響力和品牌形象，加大對(duì)特定目標(biāo)的客戶培養(yǎng)及存款營銷力度，增加其資金來源。

3.4 內(nèi)控體系建設(shè)支持

村鎮(zhèn)銀行在成立之始，母行就要為其植入“用制度實(shí)現(xiàn)相互制衡”的原則，切忌靠人來約束，著力幫助村鎮(zhèn)銀行加強(qiáng)和完善內(nèi)部控制體系建設(shè)。應(yīng)從制度體系建設(shè)、三道防線設(shè)計(jì)、業(yè)務(wù)流程安排、崗位分工制衡、合理分級(jí)授權(quán)等方面入手，全方位地涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)開展和內(nèi)部管理。若要對(duì)沿用發(fā)起行的內(nèi)控制度，則要進(jìn)行本地化處理以符合村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展實(shí)際。

3.5 引導(dǎo)業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新發(fā)展

主發(fā)起行還應(yīng)不遺余力地引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式，從產(chǎn)品提供、增信方式安排、貸款定價(jià)機(jī)制、信貸風(fēng)險(xiǎn)管控等多方面進(jìn)行引導(dǎo)創(chuàng)新，使其適應(yīng)縣域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和當(dāng)?shù)亟鹑谛枨蟆?/p>

4 激勵(lì)約束機(jī)制：村鎮(zhèn)銀行良好經(jīng)營的保障

合理、高效的激勵(lì)約束機(jī)制是現(xiàn)代委托代理關(guān)系正常運(yùn)行的必要設(shè)計(jì)，亦是實(shí)現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展目標(biāo)、成為特色銀行并與主發(fā)起行保持良好互動(dòng)關(guān)系的保證。

4.1 激勵(lì)措施有效

4.1.1 薪酬體系應(yīng)與銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)相一致

董事會(huì)應(yīng)當(dāng)首先為村鎮(zhèn)銀行制定合適的發(fā)展戰(zhàn)略，并設(shè)計(jì)出服從于總體戰(zhàn)略的高級(jí)管理層與其他核心人員的薪酬體系，考核評(píng)價(jià)辦法應(yīng)科學(xué)有效并可行，以確保經(jīng)營管理層的行為與銀行的長期目標(biāo)和戰(zhàn)略方向相符合。由于是實(shí)行行長責(zé)任制，對(duì)行長的年薪收入一般可分為兩部分：基礎(chǔ)薪酬與風(fēng)險(xiǎn)績效，綜合考量銀行的年度經(jīng)營業(yè)績和資產(chǎn)質(zhì)量等因素。此外，還可對(duì)行長實(shí)行合理的“長期激勵(lì)方案”如期權(quán)等方式，讓行長的經(jīng)營行為與其自身利益相聯(lián)系。

4.1.2 村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)指標(biāo)要客觀

首先，評(píng)價(jià)核心指標(biāo)應(yīng)主要由定量指標(biāo)組成，包括利潤凈額、利潤增長率、凈資產(chǎn)收益率、不良資產(chǎn)變動(dòng)情況等。其次，評(píng)價(jià)指標(biāo)由單一層次向多維度轉(zhuǎn)變，盡量能全方位反映村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營績效、內(nèi)控管理、資產(chǎn)質(zhì)量等方面發(fā)展情況。最后，評(píng)價(jià)方法及程序要科學(xué)可行且透明。

4.2 約束機(jī)制科學(xué)

4.2.1 體制約束

第一是完善村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部法人治理體系。重視內(nèi)控制度的建設(shè)與完善，借鑒優(yōu)秀的治理模式，加強(qiáng)內(nèi)部權(quán)力約束監(jiān)督，依靠崗位分離和授權(quán)安排等完善內(nèi)部制衡機(jī)制，尤其是業(yè)務(wù)審批方面。第二是完善逐級(jí)授權(quán)，包括董事會(huì)對(duì)經(jīng)營層、行長對(duì)分管行長、分管行長對(duì)部門負(fù)責(zé)人的授權(quán)，依據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)、不同金額、價(jià)格區(qū)間等因素進(jìn)行綜合授權(quán)。

4.2.2 用人約束

由于目前中國的銀行家市場(chǎng)信息不透明、競(jìng)爭(zhēng)不充分，目前村鎮(zhèn)銀行的行長往往是由主發(fā)起行進(jìn)行選派。但是我們其實(shí)可以做一些嘗試工作，例如，在一些經(jīng)營狀況不太好、內(nèi)部管理體系不夠完善但同時(shí)又具有較大發(fā)展?jié)摿Φ拇彐?zhèn)銀行試行公開選聘主管業(yè)務(wù)和風(fēng)控的副行長，以此保持對(duì)經(jīng)營層的職位壓力，有利于促使這些村鎮(zhèn)銀行增強(qiáng)自我發(fā)展走出困境的動(dòng)力。

4.2.3 內(nèi)控約束

要使得銀行內(nèi)部三道風(fēng)險(xiǎn)防線有效地發(fā)揮作用，完善村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部控制體系，就必須建立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)體系，實(shí)行稽核審計(jì)條線的人員單獨(dú)管理。發(fā)起行應(yīng)對(duì)村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行定期審計(jì)，而且要對(duì)問題較大的機(jī)構(gòu)實(shí)行審計(jì)往前靠，并加強(qiáng)對(duì)各業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)條線負(fù)責(zé)人的審計(jì)。

5 其他建議

5.1 妥善處理村鎮(zhèn)銀行董事長與行長的關(guān)系

完善董事長對(duì)行長的授權(quán)，是保證經(jīng)營層在董事會(huì)授權(quán)下自主經(jīng)營及實(shí)現(xiàn)責(zé)權(quán)利統(tǒng)一的需要。由于責(zé)、權(quán)、利要統(tǒng)一，在經(jīng)營層面應(yīng)該給作為第一責(zé)任人的行長更多的自主空間，仍可以堅(jiān)持給其資源和約束并讓其自主經(jīng)營的思路，在有效內(nèi)控制度的基礎(chǔ)上，完善對(duì)行長的薪酬激勵(lì)機(jī)制和考核、監(jiān)督機(jī)制，將一些營銷人員的任用、管理與考核，一些財(cái)務(wù)資源的安排與使用以及低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的定價(jià)權(quán)審批權(quán)等權(quán)限授予行長。

對(duì)職責(zé)邊界的嚴(yán)格遵守有利于董事長和行長關(guān)系的和諧，而根據(jù)一份對(duì)小銀行的調(diào)查也發(fā)現(xiàn)，發(fā)展較好的銀行都是董事長與行長關(guān)系和諧的銀行。

5.2 充分利用民間資本本地化的優(yōu)勢(shì)

村鎮(zhèn)銀行在產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)上普遍存在主發(fā)起銀行“一股獨(dú)大”的現(xiàn)象，小股東缺乏監(jiān)督銀行經(jīng)營的激勵(lì)，普遍存在“搭便車”心理。但是村鎮(zhèn)銀行只有本地化發(fā)展才有出路，因?yàn)殂y行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大多來源于與客戶信息的不對(duì)稱，尤其是小微企業(yè)等小客戶的真實(shí)信息很難被了解，而依托民營股東的力量可望有效破解這一信息不對(duì)稱的問題。因?yàn)槊駹I股東大多為本土化的草根精英，對(duì)當(dāng)?shù)厍闆r十分熟悉，土生土長的特點(diǎn)可為貸款業(yè)務(wù)提供有效的支撐。

5.3 調(diào)動(dòng)起民營企業(yè)與個(gè)人股東的積極性

本文建議在一些業(yè)績不佳的村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)，讓民營企業(yè)股東更多地參與經(jīng)營并增加其在經(jīng)營中的話語權(quán)。思路是：主發(fā)起行只相對(duì)控股，輸出管理模式、技術(shù)平臺(tái)和服務(wù)理念，主要管控財(cái)務(wù)和信貸，讓民營企業(yè)股東參與到經(jīng)營中來并與發(fā)起銀行享有同樣的話語權(quán)，借鑒民企老板的經(jīng)營理念，實(shí)現(xiàn)本地化經(jīng)營，做到權(quán)、責(zé)、利明確且統(tǒng)一。具體的做法：一是適當(dāng)放寬副行長及行長助理等職位的任職資格，拓寬民營股東參與村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理的路徑，以充分釋放村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營活力。二是針對(duì)主發(fā)起銀行制度的特殊性規(guī)定，在治理層面做一些制衡性調(diào)整，如民營股東可以出任監(jiān)事會(huì)成員和董事會(huì)成員等。

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【基金項(xiàng)目】廣州市哲學(xué)社科規(guī)劃2019年度課題，《促進(jìn)科技創(chuàng)新與金融創(chuàng)新協(xié)同發(fā)展的廣州技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易運(yùn)行機(jī)制研究》，課題編號(hào)2019GZGJ177;2017年廣東機(jī)電職業(yè)技術(shù)學(xué)院校級(jí)人文社科項(xiàng)目，“一帶一路”背景下生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)貿(mào)易開放效應(yīng)研究，項(xiàng)目編號(hào)YJW2017-02。

【作者簡(jiǎn)介】黃怡偉（1983-），女，河南駐馬店人，講師，從事國際貿(mào)易與金融、國際商務(wù)等研究。