王文華

摘 要：住房公積金制度的建立促進(jìn)了我國(guó)住房建設(shè)的發(fā)展，為職工住房提供了穩(wěn)定的信貸資金，在社會(huì)生活中發(fā)揮著重要的作用。近年來(lái)，住房公積金的使用規(guī)模逐年擴(kuò)大，所面臨的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也不斷增多，本文通過(guò)分析住房公積金管理業(yè)務(wù)中各環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)防控策略，從而有效防范風(fēng)險(xiǎn)，不斷完善公積金管理。

關(guān)鍵詞：住房公積金;業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn);防控策略

一、引言

住房公積金制度作為政策性住房金融的主體，是一種社會(huì)性、互助性、的住房社會(huì)保障制度。是我國(guó)城鎮(zhèn)住房制度改革的一項(xiàng)創(chuàng)舉，經(jīng)過(guò)20多年的發(fā)展，已成為住房保障體系的一個(gè)重要的組成部分，對(duì)職工的住房資金的積累、政策性的住房貸款制度的建立以及是提高的職工購(gòu)建自住住房的能力，改善了住房條件等是發(fā)揮了一個(gè)重要的作用。目前住房公積金事業(yè)已經(jīng)由起步期進(jìn)入發(fā)展期，近年來(lái)，隨著住房公積金的使用規(guī)模逐年擴(kuò)大，其面臨的風(fēng)險(xiǎn)也在同步增加，管理風(fēng)險(xiǎn)與規(guī)避方式顯得格外重要。對(duì)此住房公積金管理中心應(yīng)不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。

二、住房公積管理業(yè)務(wù)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)

（一）提取業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)

隨著社會(huì)的日益發(fā)展，大家使用住房公積金來(lái)改善住房條件。目前使用住房公積金的主要有幾種形式：新婚夫妻購(gòu)房提取;多成員家等家庭想要提高住房質(zhì)量的;在城市落戶剛參加做工作的。由于大家提取住房公積金的理由越來(lái)越多也給公積金提取管理造成一定困擾，給一些非法提取住房公積金的不法分子可趁之機(jī)，住房公積金長(zhǎng)期健康發(fā)展形成了威脅。

（二）貸款業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)

住房公積金貸款作為政策性住房金融的主體，已成為職工個(gè)人購(gòu)房貸款首選的貸款方式。很多城鎮(zhèn)居民通過(guò)使用住房公積金貸款購(gòu)買了自有住房，改善了長(zhǎng)期困擾人們的居住條件。但是近年來(lái)，隨著我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)的不斷繁榮，住房公積金貸款信用規(guī)模不斷擴(kuò)大，貸款時(shí)間的推移，貸款逾期率也不斷上升，貸款風(fēng)險(xiǎn)不斷增強(qiáng)。

由于住房公積金中心發(fā)放的貸款均是委托貸款，受托銀行只收取發(fā)放貸款的手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)，因此風(fēng)險(xiǎn)均由公積金中心承擔(dān)，中心承擔(dān)的主要貸款風(fēng)險(xiǎn)有：一是借款人因提供虛假住房資料及擔(dān)保人及押品等騙取公積金貸款而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn);二是首付款的資金來(lái)源不符合相關(guān)規(guī)定產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，比如首付款來(lái)源于銀行貸款、民間高息借貸等;三是收入證明中收入虛高產(chǎn)生的實(shí)際還款風(fēng)險(xiǎn);四是征信審查不嚴(yán)導(dǎo)致貸款發(fā)放帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn);五是抵押物沒(méi)有辦理抵押登記和保險(xiǎn)手續(xù)帶來(lái)的處置資產(chǎn)時(shí)的法律風(fēng)險(xiǎn);六是公積金貸款被挪用產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn);七是簽約樓盤貸款因開(kāi)發(fā)商資金鏈斷裂產(chǎn)生的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（三）住房公積金內(nèi)部管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)

一是制度體系不健全，缺乏詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)操作程序，不利于業(yè)務(wù)人員的理解與執(zhí)行;二是工作人員缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)，職業(yè)判斷能力有待提升。

三、住房公積金管理過(guò)程中做好有效防控風(fēng)險(xiǎn)的措施

（一）嚴(yán)格把關(guān)，切實(shí)防范住房公積金出現(xiàn)騙提行為

著重從源頭控制，加強(qiáng)提取資料審核力度，運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)手段，通過(guò)大數(shù)據(jù)核查購(gòu)房合同等各相關(guān)要件的真?zhèn)涡?加強(qiáng)騙提懲戒，開(kāi)展案例警示和信用約束，經(jīng)復(fù)查和稽核發(fā)現(xiàn)利用虛假材料騙提資金的，在信息管理系統(tǒng)中標(biāo)注，并列入失信名單，在一定期限內(nèi)不予辦理提取和貸款業(yè)務(wù)。對(duì)騙提行為形成有力震懾，堅(jiān)決打擊騙提和惡意提取公積金的現(xiàn)象。

（二）嚴(yán)格住房公積金貸款的貸前準(zhǔn)入、貸中審查，強(qiáng)化貸后管理

1、強(qiáng)化借款人首付款和收入證明的審核，嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)。通過(guò)對(duì)借款人主體資格、首付款來(lái)源渠道、工資流水明細(xì)的審查，防范借款人虛假主體資格、首付貸及收入證明虛高等情況的發(fā)生，堅(jiān)決把好客戶準(zhǔn)入關(guān)。

2、加強(qiáng)對(duì)貸款資金用途和流向的審查，防止挪用貸款資金。通過(guò)對(duì)公積金貸款資金流向的審查和監(jiān)控，防止公積金貸款被挪作他用，比如流向高利貸市場(chǎng)、資本市場(chǎng)等。

3、強(qiáng)化貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)格落實(shí)貸后的各項(xiàng)規(guī)定動(dòng)作。配備得力的專職貸后管理人員，通過(guò)借鑒銀行的預(yù)警制度或預(yù)警系統(tǒng)，落實(shí)貸后管理的各項(xiàng)規(guī)定動(dòng)作，強(qiáng)化對(duì)逾期貸款的風(fēng)險(xiǎn)管控，減少逾期貸款的發(fā)生。

4、加大對(duì)不良貸款的催收處置力度，盡可能減少貸款損失。對(duì)進(jìn)入不良貸款形態(tài)的公積金貸款，進(jìn)一步加大催收處置力度，對(duì)催收處置沒(méi)有取得效果的不良貸款采取法律訴訟措施，加大訴訟執(zhí)行力度，盡可能減少貸款損失。

（三）強(qiáng)化住房公積金資金的內(nèi)部控制管理，較少操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生

1、建立健全管理制度并嚴(yán)格執(zhí)行，嚴(yán)格落實(shí)不相容崗位的制衡措施建立和完善提取、個(gè)人住房貸款、資金管理、財(cái)務(wù)管理等各項(xiàng)制度，能夠明確職責(zé)，細(xì)化流程，規(guī)范操作;各崗位、各環(huán)節(jié)、各權(quán)利之間形成制衡機(jī)制，構(gòu)建有效的風(fēng)險(xiǎn)防控體系。

2、加強(qiáng)對(duì)住房公積金業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查工作，確保監(jiān)督到位。建立日常核查制度，實(shí)行所有業(yè)務(wù)每日例行抽查百分之二十，加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的重點(diǎn)稽查，定期開(kāi)展內(nèi)部評(píng)審活動(dòng)，嚴(yán)格監(jiān)督檢查內(nèi)控體系的運(yùn)行情況，及時(shí)采取措施加強(qiáng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和新風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制，不斷排除風(fēng)險(xiǎn)隱患，彌補(bǔ)制度、機(jī)制上的漏洞和缺陷。

3、加強(qiáng)警示教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升綜合素質(zhì)和責(zé)任意識(shí)。一是通過(guò)定期開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)和經(jīng)驗(yàn)交流，提高業(yè)務(wù)人員工作能力，提高對(duì)審核等關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力;二是加強(qiáng)思想政治工作，開(kāi)展職業(yè)道德教育，守住底線、不越紅線。三是落實(shí)審核、審批責(zé)任追究制和終身負(fù)責(zé)制，使全體人員增強(qiáng)責(zé)任、明確目標(biāo)、提高認(rèn)識(shí)。促使工作人員自覺(jué)、認(rèn)真的把各項(xiàng)工作落到實(shí)處。四是對(duì)重要崗位實(shí)行競(jìng)爭(zhēng)上崗、擇優(yōu)聘用，實(shí)行定期輪崗制度。

四、結(jié)束語(yǔ)

住房公積金作為一種政策性住房資金，取之于民，用之于民，在發(fā)放個(gè)人住房貸款時(shí)實(shí)行低存低貸的政策，符合我國(guó)的基本國(guó)情，也有力地推進(jìn)了城市住房制度改革和發(fā)展，是解決和改善職工住房的政策性融資途徑。住房公積金的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)貫穿于審核、發(fā)放和回收整個(gè)的管理過(guò)程之中。因此，必須建立全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)防控體系，進(jìn)一步加強(qiáng)住房公積金管理中心業(yè)務(wù)程序性方面的制度建設(shè)，使提取的審核，貸款的調(diào)查、審查、審批、催收、內(nèi)部稽核、違規(guī)操作責(zé)任追究等全部管理流程化、規(guī)范化、制度化。要不斷學(xué)習(xí)和借鑒商業(yè)銀行和兄弟同行風(fēng)險(xiǎn)管理方面的新經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用法律和制度等管理手段，有效規(guī)避住房公積金的管理風(fēng)險(xiǎn)，確保住房公積金各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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