駱瀾溪

關鍵詞：普惠金融? 小貸公司? 發(fā)展

“普惠金融”這一概念在2005年國際小信貸年中聯(lián)合國首次提出，在此之后我國進行國家金融改革過程中，始終將普惠金融發(fā)展放在首位。2008年，人民銀行和銀監(jiān)會實施了《關于小額貸款公司試點的指導意見》，在全國范圍內進行試點。由于中央出臺了扶持政策，地方政府也高度重視，這為小額貸款公司發(fā)展創(chuàng)造了有利局面。從2008年到2014年小額貸款公司進入了快速發(fā)展的軌道，自2015年后小貸行業(yè)增速開始放緩，同時也面臨著巨大的市場風險;2016年小額貸款公司數(shù)量變少，貸款余額減低，大量從業(yè)人員轉業(yè)，形勢不容樂觀。結合相關調查發(fā)現(xiàn)，至少超過1/3的小貸公司未能實現(xiàn)盈利，且很多小額貸款公司虧損嚴重，甚至出現(xiàn)了停業(yè)現(xiàn)象，這為小額貸款行業(yè)發(fā)展帶來了巨大阻礙。小貸公司作為金融體系中的重要組成部分，在推動地方金融發(fā)展中發(fā)揮著關鍵性作用，能夠為小微企業(yè)提供有力支持，為“三農”提供便捷服務，是打通普惠金融服務“最后一公里”等重要環(huán)節(jié)。因此我們要結合小貸公司發(fā)展現(xiàn)狀，制定有效應對措施，具有重大的現(xiàn)實意義。

一、引導小貸行業(yè)經(jīng)營行為向普惠金融轉型?

（一）深化小貸行業(yè)普惠金融服務理念

第一，應積極同小貸公司管理人員溝通與交流，引導其樹立良好的普惠金融管與經(jīng)營理念，高瞻遠矚，為小貸公司更好地賦予金融弱勢群體、立足于基層、可持續(xù)健康發(fā)展謀求最佳發(fā)展道路;第二，加強從業(yè)人員普惠金融服務意識。積極借鑒其他商業(yè)銀行機構先進的管理經(jīng)驗，對于新成立的小貸公司，要求從業(yè)人員認真參與普惠金融培訓與資格考試，并將其列為行業(yè)準入的必須標準。針對已經(jīng)成立的小貸公司，應制定科學、完善的培訓與考試制度，并嚴格執(zhí)行，強化綜合素養(yǎng)。

（二）強化小貸行業(yè)對小額信貸模式的運用

第一，監(jiān)管部門必須嚴格要求小貸公司在小額分散信貸支持方面不得低于規(guī)定比例，確保小額信貸與集中放貸都能夠平分秋色，切實彰顯出小貸行業(yè)在小額信貸模式運用中所發(fā)揮著的積極作用，以此來確保小貸公司經(jīng)營行為真正滿足普惠金融發(fā)展的需求;第二，增加信用貸款在貸款總額中的占比，以此來彰顯出小額信貸模式額的獨特優(yōu)勢。鑒于此，應選擇人民銀行社會信用體系中確定的信用示范戶、信用企業(yè)、信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)等同小貸公司進行融資對接，借助信用信息為小貸行業(yè)信用貸款發(fā)放提供保障?，F(xiàn)階段，在支持農村信用體系建設和融資支持方面，銀行機構還存在較多的不足支持，有些已經(jīng)評定為信用用戶卻難以通過信貸，這無疑是為小貸公司發(fā)展創(chuàng)設了優(yōu)質條件。小貸公司積極參與其中，不僅可有效彌補銀行業(yè)金融服務的缺陷，而且可減少小貸公司由于人手不足所產(chǎn)生的信息收集成本，有力地促進普惠金融的發(fā)展。

二、賦予小貸公司必要的金融市場地位

2006年，聯(lián)合國頒布《構建普惠金融體系》中提到，普惠金融體系中小額信貸是主要業(yè)務，要求把發(fā)展?jié)摿薮蟮男☆~信貸列入到規(guī)范化金融體系中。從業(yè)務性質角度分析，小貸公司中信貸業(yè)務是重點，具有優(yōu)化配置金融資源的優(yōu)勢。根據(jù)內容重于形式原則，應賦予小貸公司金融機構身份及有關待遇，確保其同其他金融機構平起平坐。針對這種情況，政府應部門應該考慮到小貸公司的發(fā)展需求，不斷完善相關政策立法，提高法律位階，如制定《非存款類放貸組織條例》，讓小貸公司金融身份和歸屬得到法律支持。從稅收政策角度來看，小貸公司可以獲得來自于金融機構的稅收待遇，包括貸款補貼、稅收減免等。而從金融功能角度來說，要提供非吸儲類放貸機構各項功能，如同業(yè)拆借、票據(jù)以及資產(chǎn)轉讓等。

三、積極應對普惠金融風險

（一）大力推進社會信用體系建設

現(xiàn)階段，整個社會信用意識并不強烈，特別是農村地區(qū)和小微企業(yè)的意識更加匱乏，這便是小貸公司信用貸款時重點考慮的問題，也是造成信貸違約率持續(xù)增長的主要因素之一。據(jù)調查得知，對于普惠金融支持而言，風險控制是關鍵性因素，解決的根本方法在于構建社會信用體系。在構建社會信用體系中，應加強宣傳、建檔評級、完善信用信用、對接融資和懲戒失信行為等，對于信用度高的小微企業(yè)、農民等，不僅能夠獲取銀行機構的融資外，還能夠優(yōu)惠、優(yōu)先獲取小貸公司的融資支持，促使金融弱勢群體積極投身于信用體系建設中，并注重自身信用水平的提高，獲取更多的金融資源，有效滿足自己資金所需。

（二）建立小貸行業(yè)風險補償機制

第一，國家財政、地方政府、小貸公司共同出資，采取撥備的方式構建小額信用貸款風險補償基金，針對由于資金緊張和運營不善產(chǎn)生的不良貸款，應予以風險補償;第二，構建擔保、抵押與保險相融合的多層次風險補償機制，避免單一保障方法風險，也可加強行業(yè)間的協(xié)作，拓展更多的新業(yè)務。

四、實施普惠金融服務政策激勵

（一）轉變稅收征繳方式

采取稅收減負的方式，有利于為小貸公司支持普惠金融緩解壓力。調整現(xiàn)行小貸公司根據(jù)工商企業(yè)標準征稅，將其改為按照準金融機構標準征稅方式，有利于控制小貸公司成本支出。第一，嚴格實施有的經(jīng)營性指標稅前扣除規(guī)定，設置科學合理的稅基;第二，要求各級稅務機關嚴格遵照有關規(guī)定征稅，預防由于完成任務而違規(guī)施壓小貸公司的行為出現(xiàn)。

（二）建立普惠金融支持增量獎勵機制

作為政府普惠金融推廣的主力軍，小貸公司應在獎勵制度上同金融機構相一致。對此，可把小貸公司在小微企業(yè)、涉農等方面采取的普惠型信貸投放增量進行財政獎勵，激勵小貸公司積極扶持金融弱勢群體。實施過程中，針對不同的普惠金融支持領域，應制定不同的獎勵標準。同時，可根據(jù)實際情況，獎勵標準可適當高于銀行機構。

五、小貸公司自我能力建設

企業(yè)要將能力放在重要的位置，才能保證自身經(jīng)營績效不斷提升，并顯著增強市場競爭力。小貸公司應該不斷完善能力體系，主要涉及戰(zhàn)略定位、風險控制、經(jīng)營管理和產(chǎn)品創(chuàng)新等方面的內容。首先，在普惠金融形勢下小貸公司應積極發(fā)揮區(qū)域優(yōu)勢，確定高水準、高層次發(fā)展目標，為自身多元化發(fā)展打牢基礎，才能與傳統(tǒng)金融機構和互聯(lián)網(wǎng)金融機構實現(xiàn)協(xié)同發(fā)展;其次，小貸公司要將明確自身市場定位，培育優(yōu)質客戶群體，實行深耕細作的措施，確保所開展的業(yè)務能夠達到區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的要求。小貸公司還要關注產(chǎn)業(yè)金融和客戶需求，加快產(chǎn)品開發(fā)與創(chuàng)新的步伐，將大數(shù)據(jù)授信技術充分利用起來，保證產(chǎn)品質量提升，并在流程與渠道等方面達到標準化要求;最后，小貸公司還要對管理制度進行優(yōu)化，將具體的管理職責確定下來，加大績效考核的力度，提高公司管理制度的標準化、精細化與制度化，進一步完善公司激勵機制與決策機制，將員工積極性調動起來，增強管理能力;通過營造良好學習氛圍，強化公司市場競爭力，打造獨特的公司品牌。

六、結束語

雖然當前《小微貸款公司管理辦法》并未正式頒布施行，然而值得肯定的是，商業(yè)性小貸公司運營設立的各種限制明顯放松了，這樣將顯著增強從業(yè)者信心，不斷提升小貸公司發(fā)展的規(guī)范化、專業(yè)化和標準化水平，為小貸公司今后健康發(fā)展打牢基礎。對此小貸公司在發(fā)展過程中必須考慮以下內容：第一，積極突破融資瓶頸，降低杠桿要求，尋求更多的銀行資金、捐贈資金，以此來充實自有資本;第二，進一步完善征信體系，強化小貸公司應對信用風險的能力，在貸款發(fā)放時小貸公司應謹慎注意這一點;第三，作為普惠金融制度的重要創(chuàng)新推出的小貸公司，單筆資金額小、需求分散性強是目標客戶群特征。所以，小貸公司應積極完善公司管理制度，積極構建政策性金融、商業(yè)性金融和合作金融等其他金融組織各有定位、功能互補的多層次金融機構體系，促使小貸公司積極發(fā)揮自身功能，進而實現(xiàn)健康發(fā)展。

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