淺析財產(chǎn)保險公司的財務風險及防范措施

王英蘭 焦敏 文媛媛

摘 要：近年來隨著我國經(jīng)濟體制改革和社會主義市場經(jīng)濟蓬勃發(fā)展，人民生活水平日益提高、居民收入普遍增加，保險需求也隨之增加，給我國保險市場的發(fā)展帶來了巨大的機遇，大量保險公司的出現(xiàn)都推動著我國向保險大國的目標前進。但就目前針對財產(chǎn)保險公司的調(diào)查顯示，受監(jiān)管部門監(jiān)管文件的出臺以及國際經(jīng)濟金融的波動等影響，導致我國財產(chǎn)保險公司的財產(chǎn)風險逐漸暴露。本文將針對財產(chǎn)保險公司的財務風險提出具體可行的科學的防范措施。

關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險公司? 財務風險? 險監(jiān)管? 預警機制

企業(yè)的財務風險通常是由企業(yè)借入資金但喪失償還債務能力以及股東紅利產(chǎn)生變動，是由日常經(jīng)濟活動存在的各種風險因素和難以預料控制的因素造成的，導致企業(yè)在短時間或某一段時間內(nèi)收不抵支、生產(chǎn)成本遠大于企業(yè)收益，最終導致公司經(jīng)營不當而導致財務出現(xiàn)問題從而破產(chǎn)或倒閉或經(jīng)濟狀況大受打擊。這種情況的產(chǎn)生大多是由于對財務風險疏忽和監(jiān)管不善造成的。

一、財產(chǎn)保險公司的財務風險

首先財產(chǎn)保險公司在資產(chǎn)再投資過程中存在風險，由于我國保險公司的保費、基金大多采用將其收集保存起來的方法，除去公司日常經(jīng)營所需費用之外，其余閑置資金通常用來進行二次投資，保值增值的同時提高保險公司的收益。這種投資方式雖然可以增加企業(yè)獲利的幾率，但卻也是一個極具挑戰(zhàn)的行為，資金集中管理再加上公司內(nèi)部資金申請審核和監(jiān)管機制不完善，很容易出現(xiàn)資金重復使用、規(guī)劃不合理、違規(guī)使用的麻煩，再加上投資本身是帶有風險性、不確定性和盲目性的，其中的不可控因素很有可能導致保險公司收益無法達到其預期目標，從而導致公司資金運轉(zhuǎn)不暢、產(chǎn)生財務風險;其次是企業(yè)自身保險產(chǎn)品定位不準確、定價不合理、售賣情況不樂觀等，在產(chǎn)品設(shè)計、宣傳時忽略了市場狀況的變化、消費者的實際需求，或者是為了提高公司的市場競爭力、打壓其他財產(chǎn)保險公司惡意壓低本公司產(chǎn)品價格，最終導致產(chǎn)品售賣實際狀況和產(chǎn)品投入資金偏差過大，企業(yè)獲利極低甚至沒有盈利，最終導致企業(yè)出現(xiàn)財務風險;除此之外財產(chǎn)保險公司還存在著過度看重保費和盲目售賣產(chǎn)品雙重原因造成的保險數(shù)據(jù)不準確、不全面的問題，一方面由于保險市場競爭加劇，許多財保公司為了保證市場地位、提高競爭力，盲目降低保險產(chǎn)品價格，或者是提高理賠待遇標準，造成惡意壓價、過度理賠的局面。再加上業(yè)務員為了獲取中間差價、提高業(yè)務量盲目選擇受保人群或者是出售不合格的產(chǎn)品，賠償風險增加的同時也導致公司客戶數(shù)據(jù)收集不準確、不嚴謹，賠償機制的不合理、不符合市場規(guī)律的賠償金額、公司數(shù)據(jù)的不準確等成為了造成財保公司財務風險爆發(fā)的最后一根稻草。

二、財保公司應對財務風險的措施

首先財產(chǎn)保險公司應當加強風險預防機制，通過對財產(chǎn)保險市場的深入調(diào)查、客戶需求調(diào)查、現(xiàn)有保險產(chǎn)品相關(guān)資料收集等，準確及時掌握市場信息的變化，定期和政府監(jiān)管部門進行交流溝通，保證財保公司無論是財保產(chǎn)品的售賣還是后期的賠償都能夠在可預估的情況下展開，財保公司還需要根據(jù)現(xiàn)有的以及可能發(fā)生的財務風險進行風險評估、制定風險處理方案和規(guī)劃，結(jié)合市場走向并根據(jù)企業(yè)實際狀況建立健全風險預警機制，確保保險公司無論是在風險防范還是風險處理方面都能夠?qū)镜膿p失降低到最小值;其次財保公司應當著重提高公司數(shù)據(jù)的真實性、可靠性、及時性、有效性，對業(yè)務數(shù)據(jù)信息的收集、歸納與整理進行嚴格把關(guān)和全過程監(jiān)管，一方面保險公司業(yè)務數(shù)據(jù)信息的管理者在日常信息收集、管理過程中必須秉持嚴謹認真、公正不阿、謹慎仔細的工作態(tài)度，無論是業(yè)務數(shù)據(jù)的來源還是保險信息的經(jīng)辦等一系列的細節(jié)都需要詳細記錄與規(guī)范處理，力求能夠在最大程度上實現(xiàn)財產(chǎn)保險公司業(yè)務數(shù)據(jù)信息真實度與有效性的提高。另一方面則是需要注重業(yè)務人員工作能力的培養(yǎng)，通過定期培訓、獎懲措施等杜絕業(yè)務人員做出虛假保單、虛假支付等行為，切實增強保險數(shù)據(jù)的真實性和可靠性;三是組建一支高素質(zhì)的財務管理人員隊伍，一方面可以通過風險處理與控制的知識技能培訓，增強工作人員對于財務風險的判斷、預防、分析、處理、評估的能力，另一方面可以聘請財務風險方面的專家?guī)ьI(lǐng)公司財務人員共同應對處理財務風險，及時引進該方面的人才，保證公司人才隊伍能夠在風險來臨之前做好預防監(jiān)控工作、風險來臨之后做好分析處理工作，盡量將風險到來所造成的經(jīng)濟損失降低到最小值。

三、結(jié)束語

隨著市場條件的不斷變化和經(jīng)濟全球化的深入進行，我國的財產(chǎn)保險公司所面臨的財務風險也并不是一成不變的，它隨著經(jīng)濟狀況的復雜化日益多樣化，財保公司需要做好風險預防工作、風險防范和處理工作，推動企業(yè)長遠發(fā)展。

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