吳輝球 黃艷 周水燕

[摘 要]近年來(lái)，隨著我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革的推進(jìn)，國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化程度進(jìn)一步提高，如何完善市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制，激發(fā)企業(yè)活力，需要研究者的不斷探索。在我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革過(guò)程中，最主要的是改革“人”，改革是利益結(jié)構(gòu)的重構(gòu)，是權(quán)利與責(zé)任的再分配。目前，在我國(guó)國(guó)有企業(yè)中，企業(yè)負(fù)責(zé)人多由行政管理部門任命，“政企不分”現(xiàn)象較為突出，導(dǎo)致國(guó)有企業(yè)高級(jí)管理層人員選拔市場(chǎng)化程度較低?！吨泄仓醒雵?guó)務(wù)院關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》的出臺(tái)，為我國(guó)國(guó)有企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人管理提供了可操作的指引，對(duì)我國(guó)國(guó)有企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人應(yīng)該推行任期制和契約化管理。

[關(guān)鍵詞]國(guó)有企業(yè);職業(yè)經(jīng)理人;任期制;契約化

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2020.18.072

[中圖分類號(hào)]F272.92;F276.1[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A[文章編號(hào)]1673-0194（2020）18-0-03

1? ? ?選題背景和意義

1.1? ?選題背景

2020年1月22日，國(guó)務(wù)院國(guó)有企業(yè)改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室印發(fā)《“雙百企業(yè)”推行經(jīng)理層成員任期制和契約化管理操作指引》和《“雙百企業(yè)”推行職業(yè)經(jīng)理人制度操作指引》，指出“本操作指引所稱的經(jīng)理層成員任期制和契約化管理，是對(duì)企業(yè)經(jīng)理層成員實(shí)行的，以固定任期和契約關(guān)系為基礎(chǔ)，根據(jù)合同或協(xié)議約定開展年度和任期考核，并根據(jù)考核結(jié)果兌現(xiàn)薪酬和實(shí)施聘任（或解聘）的管理方式?！蔽覈?guó)國(guó)有企業(yè)目前選人用人方式包括選任制、委任制和聘任制，不同類型的國(guó)有企業(yè)，選人用人機(jī)制不盡相同。其中，聘任制更適合市場(chǎng)化程度較高、有充分競(jìng)爭(zhēng)力的國(guó)有企業(yè);對(duì)于爭(zhēng)創(chuàng)“雙百企業(yè)”的國(guó)有企業(yè)，鼓勵(lì)推行任期制和契約化管理。

我國(guó)國(guó)有企業(yè)高管人員選人用人制度大體經(jīng)過(guò)了4個(gè)階段。第一階段，新中國(guó)成立至改革開放前，國(guó)有企業(yè)高級(jí)管理人員幾乎全部為委任的國(guó)家干部。第二階段，改革開放至20世紀(jì)90年代初期，企業(yè)擁有了一定的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，但選人用人方式仍然是黨政領(lǐng)導(dǎo)干部的選擇方式，市場(chǎng)化招聘較少。第三階段，20世紀(jì)90年代初至21世紀(jì)初，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，與國(guó)際社會(huì)接軌，引入較為先進(jìn)的現(xiàn)代企業(yè)管理制度，在該階段，雖然“政企不分”現(xiàn)象依然存在，但我國(guó)國(guó)有企業(yè)引入了內(nèi)部競(jìng)聘、市場(chǎng)招聘等途徑。第四階段，21世紀(jì)之后，隨著國(guó)有企業(yè)改革的不斷深入，我國(guó)現(xiàn)代化的企業(yè)管理制度日趨成熟，企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)不斷完善，董事會(huì)在企業(yè)高級(jí)管理人員中的選擇權(quán)不斷增強(qiáng)，選人用人機(jī)制更加成熟，

更貼近市場(chǎng)。

1.2? ?理論意義

20世紀(jì)30年代，美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家伯利和米恩斯提出了“委托代理理論”，提倡將企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離，企業(yè)所有者將經(jīng)營(yíng)權(quán)利過(guò)渡給職業(yè)經(jīng)理人，保留對(duì)利潤(rùn)的剩余索取權(quán)。委托代理理論建立在非對(duì)稱信息博弈論的基礎(chǔ)上。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，交易形式和交易環(huán)境更加復(fù)雜多變，擁有資本的企業(yè)所有者，因其自身的專業(yè)性限制，更傾向于聘請(qǐng)專業(yè)化的經(jīng)營(yíng)管理人才管理企業(yè)。但在掌握信息的時(shí)間和內(nèi)容方面，委托人對(duì)信息獲取的便捷程度和全面性都不如被委托人，產(chǎn)生了信息不對(duì)稱問(wèn)題。委托代理理論是契約理論的主要內(nèi)容之一，主要研究一個(gè)或多個(gè)行為主體，通過(guò)簽訂契約，將權(quán)利過(guò)渡給另一行為主體，授權(quán)其一定的決策權(quán)，通過(guò)購(gòu)買對(duì)方的管理服務(wù)，推動(dòng)企業(yè)發(fā)展，獲得剩余利潤(rùn)。經(jīng)濟(jì)學(xué)家羅斯提出：“如果當(dāng)事人雙方，其中代理人一方代表委托人一方的利益行使某些決策權(quán)，則代理關(guān)系就隨之產(chǎn)生。”在現(xiàn)代化的企業(yè)管理制度中，我國(guó)國(guó)有企業(yè)的所有者和經(jīng)營(yíng)者實(shí)現(xiàn)了分離，履行出資人職責(zé)的國(guó)資委和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的高管層之間存在委托代理關(guān)系，所有者和經(jīng)營(yíng)者之間不斷博弈，為我國(guó)國(guó)有企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人管理制度研究奠定了一定的理論基礎(chǔ)。

1.3? ?現(xiàn)實(shí)意義

原有的國(guó)有企業(yè)中存在“政企不分”的現(xiàn)象，國(guó)有企業(yè)對(duì)很多人來(lái)說(shuō)是鐵飯碗，具有較強(qiáng)的穩(wěn)定性。在國(guó)有企業(yè)中，存在某些員工甚至管理層跟不上時(shí)代發(fā)展的潮流和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的趨勢(shì)問(wèn)題，他們不再勝任所在崗位，成為所謂的“老資歷”，只要沒(méi)有重大過(guò)錯(cuò)，就不會(huì)被辭退，而擁有更多專業(yè)技能的年輕人，沒(méi)有合適的平臺(tái)和空間施展才能。這種機(jī)制導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)活力不足，經(jīng)營(yíng)效率低下，員工積極性較低，不利于企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。而任期制和契約化管理，能有效改善這一局面。國(guó)有企業(yè)的職業(yè)經(jīng)理人，通過(guò)與企業(yè)簽訂契約合同，實(shí)行目標(biāo)化和效益化管理，對(duì)于優(yōu)秀的管理者，可以給予更多激勵(lì)，對(duì)于能力不足的管理者，應(yīng)予以淘汰。通過(guò)建立新的選人用人機(jī)制，建立契約合同，明確權(quán)責(zé)利，約定獎(jiǎng)罰機(jī)制，可以有效激發(fā)國(guó)有企業(yè)的活力，調(diào)動(dòng)國(guó)有企業(yè)高級(jí)管理人員的積極性。

2? ? ?國(guó)有企業(yè)經(jīng)理層管理中存在的問(wèn)題

2.1? ?任期及考核機(jī)制不完善

目前，我國(guó)國(guó)有企業(yè)中經(jīng)理層成員雖然也實(shí)行任期制管理，但仍然具有濃厚的政治色彩，“一刀切”現(xiàn)象比較突出?！吨醒肫髽I(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理暫行規(guī)定》規(guī)定了我國(guó)國(guó)有企業(yè)經(jīng)理團(tuán)隊(duì)任期年限，在任期內(nèi)考核合格即可連選連任。但在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，我國(guó)國(guó)有企業(yè)經(jīng)理層人員行政干預(yù)現(xiàn)象比較突出，對(duì)于經(jīng)理層成員，僅僅簡(jiǎn)單規(guī)定任期年限，并未與企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合，導(dǎo)致經(jīng)理層成員歸屬感和責(zé)任意識(shí)不強(qiáng)。對(duì)于國(guó)有企業(yè)經(jīng)理層成員在任期內(nèi)的考核，考核評(píng)價(jià)體系未完全與企業(yè)業(yè)績(jī)及公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略掛鉤，采用簡(jiǎn)單的財(cái)務(wù)指標(biāo)，甚至有人情因素的考量。同時(shí)，我國(guó)國(guó)有企業(yè)的經(jīng)理層成員退出機(jī)制過(guò)于寬泛，缺乏行之有效的配套措施。國(guó)有企業(yè)經(jīng)理層成員屬于國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部，一般有辭職、免職和退休等退出形式，參照行政體系領(lǐng)導(dǎo)干部管理模式管理，缺乏競(jìng)爭(zhēng)退出機(jī)制。在我國(guó)國(guó)有企業(yè)經(jīng)理層管理人員中，資歷和年齡是考量的標(biāo)準(zhǔn)，只有前任領(lǐng)導(dǎo)退休，才會(huì)有職位空缺，而不是采用優(yōu)勝劣汰的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，大多數(shù)國(guó)有企業(yè)仍然參考黨政機(jī)關(guān)的干部退休制，違背了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)律。

2.2? ?職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)不完善

目前，我國(guó)職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)發(fā)展不完善，主要體現(xiàn)在以下3個(gè)方面。第一，立法不完善。我國(guó)職業(yè)經(jīng)理人起步較晚，且行政干預(yù)色彩濃厚，市場(chǎng)化程度較低，缺乏完善的法律保障，違規(guī)的法律成本不高。第二，由于委托代理機(jī)制存在，導(dǎo)致單位存在信息不對(duì)稱問(wèn)題。其中，履行經(jīng)營(yíng)管理職能的職業(yè)經(jīng)理人為了個(gè)人利益最大化，可能做出損害投資人利益的行為。第三，缺乏完善的職業(yè)經(jīng)理人和誠(chéng)信數(shù)據(jù)庫(kù)。職業(yè)經(jīng)理人的“道德”與誠(chéng)信因素考量較少，認(rèn)為只要不違背法律法規(guī)即可，且我國(guó)職業(yè)經(jīng)理人人才隊(duì)伍良莠不齊。職業(yè)經(jīng)理人的職業(yè)操守缺乏行為準(zhǔn)則的約束，沒(méi)有成熟的職業(yè)經(jīng)理人評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，以利益最大化為目標(biāo)，以業(yè)績(jī)?yōu)閱我豢己酥笜?biāo)，且不同國(guó)有企業(yè)之間缺乏職業(yè)經(jīng)理人共享機(jī)制，市場(chǎng)不完善。

2.3? ?公司法人治理結(jié)構(gòu)不完善

目前，從形式上看，我國(guó)大多數(shù)國(guó)有企業(yè)都建立了比較完善的法人治理結(jié)構(gòu)，包括股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等，但從實(shí)際情況看，我國(guó)國(guó)有企業(yè)的董事長(zhǎng)和董事會(huì)成員多為行政任命，公司黨委會(huì)、股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及經(jīng)營(yíng)管理層之間的權(quán)利邊界比較模糊，“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象突出。履行出資人職責(zé)的國(guó)資委任命企業(yè)董事長(zhǎng)，企業(yè)董事會(huì)和黨委會(huì)混淆，權(quán)力混合行使。從科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)管理制度看，股東大會(huì)是最高權(quán)力機(jī)關(guān)，董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督管理，具體的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)則由職業(yè)經(jīng)理人行使。但目前來(lái)看，我國(guó)國(guó)有企業(yè)中職業(yè)經(jīng)理人管理權(quán)限的范圍小，與出資人之間并未建立良性的運(yùn)作關(guān)系。職業(yè)經(jīng)理人權(quán)利受到限制，在公司經(jīng)營(yíng)決策等方面，如戰(zhàn)略管理、市場(chǎng)開拓、重大投資等，溝通協(xié)調(diào)匯報(bào)成本較高，所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)未能實(shí)現(xiàn)有效分離。職業(yè)經(jīng)理人履職受限，權(quán)責(zé)不清晰，難以統(tǒng)籌公司資源分配，導(dǎo)致國(guó)有企業(yè)運(yùn)行效率較低。

3? ? ?國(guó)有企業(yè)經(jīng)理層管理新思路

3.1? ?實(shí)行任期制與契約化管理

任期制管理包括任期長(zhǎng)度、任期屆數(shù)等內(nèi)容，在我國(guó)國(guó)有企業(yè)中，經(jīng)理層成員的任期行政色彩比較濃厚，未能根據(jù)企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，選擇合適的企業(yè)經(jīng)理層人員。因此，為了企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，在考慮國(guó)有企業(yè)經(jīng)理層成員的任期時(shí)，應(yīng)引入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，真正實(shí)現(xiàn)“任期制”而不是“終身制”。對(duì)于國(guó)有企業(yè)經(jīng)理層任期內(nèi)的考核與監(jiān)管，需要結(jié)合企業(yè)實(shí)際，全面對(duì)標(biāo)國(guó)有企業(yè)所在行業(yè)，實(shí)行差異化考核。重點(diǎn)考核國(guó)有資產(chǎn)的保值增值能力、股東權(quán)益最大化、企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力和行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，而不應(yīng)局限于利潤(rùn)最大化單一指標(biāo)。在考核方式上，采用滾動(dòng)預(yù)測(cè)，引入動(dòng)態(tài)考核機(jī)制，不再單純地進(jìn)行固定期限的年度考核，要將考核與上一考核期動(dòng)態(tài)對(duì)比，考慮經(jīng)濟(jì)整體環(huán)境和行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，進(jìn)行全面考核，著眼于企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。實(shí)行契約化管理，做到目標(biāo)清晰、權(quán)責(zé)對(duì)等，并將考核目標(biāo)及考核機(jī)制事先約定在合同中，引入中長(zhǎng)期激勵(lì)措施，如股權(quán)激勵(lì)，將國(guó)有企業(yè)的經(jīng)理層成員的利益與企業(yè)整體利益掛鉤，以充分調(diào)動(dòng)國(guó)有企業(yè)經(jīng)理層成員的積極性，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

3.2? ?完善職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)

國(guó)有企業(yè)應(yīng)完善職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)，跨行業(yè)、跨區(qū)域地建立人才數(shù)據(jù)庫(kù)。其中，數(shù)據(jù)庫(kù)應(yīng)包括職業(yè)經(jīng)理人的誠(chéng)信檔案、工作經(jīng)歷、專業(yè)技能及過(guò)往經(jīng)歷等，用人單位如有需要，可以在充分的人才市場(chǎng)中搜索查詢，降低信息成本。在人才數(shù)據(jù)庫(kù)中，企業(yè)應(yīng)注重完善職業(yè)經(jīng)理人的誠(chéng)信檔案，對(duì)于專業(yè)素質(zhì)過(guò)硬但誠(chéng)信有污點(diǎn)的職業(yè)經(jīng)理人，應(yīng)審慎啟用。為避免“政企不分”的現(xiàn)象，國(guó)有企業(yè)應(yīng)該建立現(xiàn)代化的企業(yè)用人制度，從人才市場(chǎng)中擇優(yōu)錄取。首先，完善國(guó)有企業(yè)用人制度，對(duì)于國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理層，不再采用行政任命方式，而從市場(chǎng)上招聘選用合適的人才。其次，在選擇國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人才時(shí)，應(yīng)充分體現(xiàn)公平競(jìng)爭(zhēng)，重點(diǎn)考核管理能力、專業(yè)化程度和勝任能力。只有充分的參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，建立市場(chǎng)化的用人制度，才能充分激發(fā)國(guó)有企業(yè)的活力，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值的目標(biāo)。

3.3? ?完善公司法人治理結(jié)構(gòu)

在我國(guó)國(guó)有企業(yè)中，對(duì)于企業(yè)管理人員，不能完全放任自流，但要充分放權(quán)。首先，在運(yùn)行過(guò)程中，要遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，按照《公司法》的原則和現(xiàn)代化的企業(yè)管理制度運(yùn)行。同時(shí)，在重大原則性、程序性問(wèn)題上，要堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)，接受黨的監(jiān)督;在具體經(jīng)營(yíng)管理層面，充分放權(quán)，給予國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理層充分的權(quán)利。堅(jiān)持“黨管人，不管具體事”的原則，實(shí)現(xiàn)真正的權(quán)責(zé)對(duì)等。其次，構(gòu)建完善的現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，按照公司法的要求，完善股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)管理制度。由全體股東組成的股東會(huì)，是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，一般每年召開一次，企業(yè)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)每年需要向股東大會(huì)報(bào)告工作，對(duì)于企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算、公司章程、增資擴(kuò)股等涉及股東利益的重大事宜，具有審批權(quán)。董事會(huì)是公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)，成員由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生。為了促進(jìn)國(guó)有企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，企業(yè)應(yīng)改變?cè)械男姓蚊绞?，董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)不再由地方政府行政任命，而是由董事會(huì)選舉產(chǎn)生。為了防止董事會(huì)和經(jīng)理層濫用職權(quán)，損害公司股東利益，企業(yè)應(yīng)成立監(jiān)事會(huì)，履行監(jiān)督管理職能。監(jiān)事不能由董事和高管兼任，應(yīng)設(shè)置職工監(jiān)事，履行監(jiān)督職責(zé)。

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