超級(jí)貿(mào)易保護(hù)主義性質(zhì)的美國(guó)法律“武器庫(kù)”

美國(guó)《反海外腐敗法》《赫爾姆斯-伯頓法》和《達(dá)馬托法》并不是僅有的影響全球貿(mào)易的美國(guó)法律。起初，立法者未必打算將它們應(yīng)用于全球，但是法律中的一些條款使干涉外國(guó)企業(yè)事務(wù)——無(wú)論是被視為敵人還是盟友的國(guó)家的事務(wù)——成為可能。這些法律是在特定的經(jīng)濟(jì)和政治背景下通過(guò)的，大多數(shù)是新法，其余則為適應(yīng)國(guó)際環(huán)境的需要進(jìn)行了修改。其中的部分法律彌補(bǔ)了公司管理和市場(chǎng)監(jiān)管方面的缺陷。失控的新自由主義會(huì)造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)和金融危機(jī)，進(jìn)而使這些缺陷暴露出來(lái)。

法律成為打擊犯罪和恐怖主義的地緣政治和經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略的一部分。柏林墻倒塌、蘇聯(lián)解體后，克林頓政府希望通過(guò)圍捕干擾市場(chǎng)良好運(yùn)行的犯罪集團(tuán)來(lái)捍衛(wèi)全球化發(fā)展。2001年，“9·11”恐怖襲擊發(fā)生后，打擊犯罪和恐怖主義成為優(yōu)先實(shí)施的戰(zhàn)略?！躲y行保密法》《外國(guó)主權(quán)豁免法》……這些針對(duì)犯罪和恐怖主義的法律被用于打擊腐敗和追蹤違犯禁運(yùn)令的行為，同時(shí)也用以證明美國(guó)對(duì)全球市場(chǎng)的干預(yù)是“正確之舉”。

《薩班斯-奧克斯利法案》：追蹤企業(yè)賬戶

21世紀(jì)初，安然、阿德菲亞、施樂(lè)、世通的經(jīng)濟(jì)丑聞接踵而至。2002年，美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)了《薩班斯-奧克斯利法案》。這是自20世紀(jì)30年代經(jīng)濟(jì)危機(jī)以來(lái)，美國(guó)政府在金融安全領(lǐng)域推行的最重大的改革。

2001年的安然事件是當(dāng)時(shí)的頭條新聞，這甚至是美國(guó)歷史上最大的金融詐騙案之一。安然公司在破產(chǎn)前夕，是象征著美國(guó)偉大民族自豪感的企業(yè)之一，其輝煌的成就使其成為華爾街的典范：根據(jù)世界500強(qiáng)排名，安然公司是當(dāng)時(shí)世界第六大能源集團(tuán)，是美國(guó)市值排名第七的大公司。然而，壞的一面在暗處。安然公司的背后隱藏著一個(gè)巨大的騙局：安然公司的發(fā)展如同在流沙上建高樓。這家公司通過(guò)巴哈馬、開(kāi)曼群島和百慕大群島的3000多家離岸企業(yè)隱藏其最棘手的業(yè)務(wù)，以掩蓋采購(gòu)交易中的借貸款項(xiàng)，把最嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到境外，隱瞞市場(chǎng)損失并偽造賬戶以繼續(xù)貸款。2001年12月，隨著互聯(lián)網(wǎng)泡沬破裂，安然公司股價(jià)暴跌。幾周后，該公司便失去了98%的市值，無(wú)力償還之前的債務(wù)。同年8月，安然公司董事長(zhǎng)肯尼斯·萊依舊堅(jiān)稱安然公司有市場(chǎng)吸引力，甚至大型投資銀行高盛也對(duì)此深信不疑，認(rèn)為安然公司首屈一指。10月31日，美國(guó)證券交易委員會(huì)展開(kāi)調(diào)查，隨后發(fā)現(xiàn)了該公司的欺詐行為。不久，安然公司破產(chǎn)，轟然倒塌。

自《薩班斯-奧克斯利法案》頒布以來(lái)，公司必須明示身份：賬戶要經(jīng)過(guò)驗(yàn)證，由首席執(zhí)行官和首席財(cái)務(wù)官簽名并注明日期;接收美國(guó)證券交易委員會(huì)至少3年一次的審核;公布資產(chǎn)負(fù)債表外的財(cái)務(wù)信息;信息歸檔;實(shí)時(shí)更換外聘審計(jì)人員;建立道德監(jiān)督委員會(huì);制定保護(hù)舉報(bào)人機(jī)制;成立審計(jì)事務(wù)所監(jiān)管組織“美國(guó)公眾公司會(huì)計(jì)監(jiān)督委員會(huì)”……所有在美國(guó)上市的公司，無(wú)論是美國(guó)本土企業(yè)還是外國(guó)企業(yè)，或者是美國(guó)公司的境外子公司，都要符合其要求。該法案讓公司高度透明化，并允許審查及監(jiān)督機(jī)構(gòu)訪問(wèn)所有信息。這意味著，在美國(guó)開(kāi)展業(yè)務(wù)，要不言自明地接受一切商業(yè)機(jī)密都受到美國(guó)政府支配的條件。

《銀行保密法》：彌補(bǔ)審查缺陷

如果說(shuō)《薩班斯-奧克斯利法案》是為了追蹤欺詐行為，那么《銀行保密法》則旨在圍剿洗錢分子和恐怖主義贊助人。這項(xiàng)法律于1970年在美國(guó)通過(guò)，間接對(duì)國(guó)際上相當(dāng)大的區(qū)域造成了影響。為防止發(fā)生疑似涉及洗錢行為的金融活動(dòng)，《銀行保密法》要求美國(guó)金融機(jī)構(gòu)制訂內(nèi)部審查計(jì)劃。這些合規(guī)及盡職調(diào)查的計(jì)劃涉及位于美國(guó)的企業(yè)機(jī)構(gòu)，也包括國(guó)民銀行、分行、聯(lián)邦基金、儲(chǔ)蓄銀行協(xié)會(huì)及在美外資銀行。結(jié)果是，美國(guó)銀行要承擔(dān)與其有業(yè)務(wù)往來(lái)的外國(guó)銀行所犯的任何錯(cuò)誤的相關(guān)責(zé)任，這要求機(jī)構(gòu)制定相應(yīng)程序以保證遵守《銀行保密法》。如此一來(lái)，美國(guó)銀行可以直接訪問(wèn)與其有業(yè)務(wù)往來(lái)的外國(guó)銀行機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)。

英國(guó)匯豐集團(tuán)成了美國(guó)《銀行保密法》的犧牲品。2012年，美國(guó)司法部和財(cái)政部以違反美國(guó)制裁和違犯《銀行保密法》的名義判處匯豐集團(tuán)一次性繳納罰款12.56億美元。美國(guó)法院指控匯豐集團(tuán)及其美國(guó)子公司沒(méi)有對(duì)其墨西哥子公司進(jìn)行監(jiān)管，后者因在墨西哥和哥倫比亞為販毒集團(tuán)洗錢，并因與美國(guó)實(shí)施了禁運(yùn)令的國(guó)家（伊朗、蘇丹、古巴和利比亞）交易而受到指控。

這12.56億美元僅僅是針對(duì)資助販毒集團(tuán)這一行為的罰款！與法國(guó)巴黎銀行因以伊朗、古巴、緬甸和蘇丹客戶的名義通過(guò)美國(guó)匯款而遭到的約90億美元罰款相比，這簡(jiǎn)直是九牛一毛——這些國(guó)家并不因在全球范圍內(nèi)販賣可卡因而出名！

“9·11”事件發(fā)生后，美國(guó)加強(qiáng)了打擊洗錢行為的力度。與《銀行保密法》相同，《反海外腐敗法》啟動(dòng)。美國(guó)總統(tǒng)喬治·沃克·布什于2001年10月26日簽署了美國(guó)《愛(ài)國(guó)者法案》，其中部分條款使《反海外腐敗法》的力度得到強(qiáng)化?！稅?ài)國(guó)者法案》的實(shí)質(zhì)在于擴(kuò)大安全、監(jiān)視和情報(bào)部門的權(quán)力。該法律將追蹤贓款作為保障國(guó)家安全、捍衛(wèi)全球金融貿(mào)易體系的優(yōu)先事項(xiàng)。

《反犯罪組織侵蝕合法組織法》：反對(duì)全球欺詐行為

保護(hù)世界的同時(shí)也要防止自食其果——這是美國(guó)在“9·11”事件后的信條。如果美國(guó)的盟友不做這項(xiàng)工作，那么就由美國(guó)來(lái)做。絕無(wú)例外。

世界足球的領(lǐng)導(dǎo)人得到了教訓(xùn)。多年來(lái)，國(guó)際足球聯(lián)合會(huì)內(nèi)部一直有關(guān)于欺詐和腐敗的謠言，歐洲警方對(duì)此很了解但不作為。而美國(guó)聯(lián)邦調(diào)查局則掌握了一切信息，并根據(jù)1970年投票通過(guò)的美國(guó)《反犯罪組織侵蝕合法組織法》采取了行動(dòng)。2015年，美國(guó)聯(lián)邦調(diào)查局在瑞士蘇黎世的國(guó)際足聯(lián)總部逮捕了世界足球領(lǐng)導(dǎo)人（包括一名美國(guó)人）。被捕者在決定世界杯主辦國(guó)——2018年的俄羅斯和2022年的卡塔爾——時(shí)有權(quán)力尋租和腐敗之嫌。美國(guó)曾被排除在2022年世界杯主辦國(guó)候選名單外。在美國(guó)司法部的眼中，“國(guó)際足聯(lián)受賄門”事件足以證明足球國(guó)家出了問(wèn)題，世界足球大佬的行為猶如“黑手黨”。作為國(guó)際足聯(lián)總部所在地，歐洲從來(lái)沒(méi)有想要對(duì)此行為叫停。而美國(guó)則借助《反犯罪組織侵蝕合法組織法》清理門戶，驅(qū)逐惡劣球員。

《外國(guó)主權(quán)豁免法》：打擊曾經(jīng)的罪犯