張強　林淼

摘 要：目前，我國司法機關對地下錢莊犯罪的打擊工作已取得了豐碩成果，但地下錢莊仍在日益發(fā)展，其本質原因在于其犯罪收益遠大于犯罪成本。因此，要加強信息互聯(lián)機制，廣泛運用IP碰撞和可視化分析技術，并完善相關立法，以提高犯罪成本，從根本上實現對地下錢莊犯罪的有力打擊。

關鍵詞：地下錢莊;犯罪;偵查;經濟;大數據

中圖分類號：D918? ? ? ? 文獻標志碼：A? ? ? 文章編號：1673-291X（2020）33-0154-03

隨著經濟社會的發(fā)展，資金頻繁流動的需要使得地下錢莊應勢而生，嚴重擾亂我國金融市場監(jiān)管秩序，成為公安機關打擊的重中之重。然而，地下錢莊犯罪具有隱蔽性、時效性等特點，其海量交易數據更是給公安機關的偵查工作造成相當的困難。如今，人類已進入大數據時代，利用大數據提升犯罪偵查能力是大勢所趨。因此，在大數據的背景下研究地下錢莊犯罪并提出有效的偵查對策具有一定現實意義。

一、我國打擊地下錢莊犯罪的現狀

對于“地下錢莊”這一名詞，中國金融理論界并未完全形成統(tǒng)一的概念和定義，有學者的觀點認為，地下錢莊是以營利為目的，未經國家有關主管機關審核批準，以個人信用為基礎，秘密從事非法金融活動和洗錢等違法犯罪活動，擾亂國家金融管理秩序的機構和組織[1]。早期的地下錢莊僅承接民間融資借貸的業(yè)務，相當于唐宋時期的“柜坊”。隨著改革開放和中國特色社會主義市場經濟的進一步縱深發(fā)展，跨越國家和地域的民間資本流動通過正常的渠道難以及時得到滿足，跨境的匯兌、外匯買賣業(yè)務逐漸發(fā)展為其主流的業(yè)務，為毒品、恐怖活動、走私、貪污賄賂等上游的犯罪提供了洗白的渠道和工具，給我國乃至世界的金融安全發(fā)展造成難以估量的巨大損失。

我國的司法機關始終高度重視對地下錢莊的偵查打擊和整治工作，并在實踐中取得了一定的成果和實效。在立法方面，我國于2019年修改了《反洗錢法》，進一步規(guī)范和維護了金融秩序，遏制了洗錢法犯罪及與其相關的犯罪;在與國際開展金融合作方面，截至2019年，中國反洗錢監(jiān)測分析中心共與55個境外金融對口機構分別簽署了諒解協(xié)議備忘錄，并與境外開展了實質性的合作。在開展金融司法活動的方面，2017年公安部分別會同了中國人民銀行、國家外匯管理局等有關部門繼續(xù)在全國范圍內組織和開展了打擊利用離岸金融公司和地下錢莊轉移贓款的專項整治行動，破獲重大地下錢莊、洗錢犯罪案件468起，抓獲地下錢莊犯罪嫌疑人892名，打掉地下錢莊犯罪窩點1 100個，涉案總金額9 600余億元人民幣，最大限度地切斷貪污賄賂等犯罪的違法所得及其收益的轉移通道，切實維護了正常金融秩序（數據部分出自中國人民銀行反洗錢局官方網站發(fā)布的2013—2018年中國反洗錢報告）。

然而，有力的偵查打擊行動似乎并未能真正有效防范和遏制地下錢莊犯罪活動。國家外匯管理局2018年報顯示，其全年配合公安機關破獲匯兌型地下錢莊案件多達百起，查處地下錢莊交易對手非法買賣外匯案件逾千起，數據逐年遞增。那么，地下錢莊犯罪為何屢禁不止？打擊地下錢莊犯罪究竟存在怎樣的技術難點？這些難點又該如何有效化解？本文將對地下錢莊犯罪的主要原因進行深入分析，并進一步結合大數據相關的技術，提出切實可行的偵查打擊對策。

二、地下錢莊犯罪的原因分析

根據犯罪經濟學的原理，犯罪成本=已付成本+預期成本（已付成本=準備成本+機會成本，預期成本=懲罰概率×懲罰強度）。下面，筆者將利用經濟學的觀點對地下錢莊犯罪的產生及其發(fā)展的原因進行分析。

（一）犯罪收益

地下錢莊犯罪不可謂不是高收益型的犯罪。地下錢莊的經營者往往通過從匯兌金額中抽取1%左右的手續(xù)費而獲益。僅2016年，公安部破獲的地下錢莊案件涉案總金額就已超過9 000億元。2015年，浙江金華警方破獲一起公安部督辦的特大地下錢莊案，4 100余億元的資金通過該地下錢莊被非法轉移至境外，這也是自新中國正式成立以來的最大地下錢莊案[2]。上述的數據只是其冰山一角，但足以充分昭示地下錢莊非法獲利的能力是難以想象之巨。

（二）犯罪成本

1.已付成本

一是準備成本。準備成本指犯罪人為實施犯罪而直接投入的人力、物力和財力。地下錢莊的經營者通常需手握大量公司和個人賬戶，而這些賬戶往往憑虛假及借用身份便能開設。如今電子支付手段的廣泛利用，使得犯罪人足不出戶便能在網上銀行實現資金的劃轉，坐享收益。顯然，這些成本對于犯罪人來說幾乎為零。

二是機會成本。機會成本是指對于犯罪人而言，為了進行犯罪活動而放棄的合法的正當的收入。通過大量司法實例，我們可以發(fā)現犯罪人大都本身并無較高的勞動技能，進行犯罪活動前并未從事穩(wěn)定正當的高收入工作，也未接受過高學歷教育，更多情形是一人經營地下錢莊，為親戚朋友中所有無業(yè)者提供了“就業(yè)機會”。相比于巨額的犯罪收益，機會成本顯得微不足道。

2.預期成本

一是懲罰概率。懲罰的概率包括被抓的概率及定罪的概率。長期的實踐研究表明，由于種種原因，我國地下錢莊犯罪實際受到處罰的概率往往是比較低的。首先，地下錢莊犯罪具有一定的隱蔽性。地下錢莊犯罪分子的反偵查意識極強，手持大量假銀行賬號的同時每隔一兩個月就會更換一組賬號，一旦稍有風吹草動立即轉移地下錢莊的位置。與地下錢莊客戶及工作人員聯(lián)系使用特殊的代碼代號，通過人民銀行電子商務支付等金融平臺完成交易，避免當面交易。其次，地下錢莊犯罪具有一定的時效性。我國公安機關辦理此類案件的線索的重要來源之一是金融商品交易系統(tǒng)監(jiān)管部門移送的可疑客戶報告，當金融系統(tǒng)發(fā)現此類犯罪行為時，偵查已經非常滯后，犯罪分子早已刪除了交易的記錄，逃之夭夭。最后，地下錢莊犯罪的重要證據材料收集固定困難。此類案件涉案的人數往往眾多，客戶多因貪圖便利或者是出于國家外匯的限制而選擇地下錢莊，無刑法意義上的受害人。且公安機關在技術偵查運用方面受到限制，何種形式的證據能作為訴訟證據也缺乏統(tǒng)一標準。

二是懲罰強度。針對地下錢莊犯罪，我國并無專門的立法，一般根據具體情形認定為非法經營罪、 洗錢罪、掩飾隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪等罪名，除非法經營罪外，其他罪名的認定均有困難，如根據《刑法》第312條，認定為“掩飾隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪”，要求行為人“明知”是贓物，但地下錢莊經營者通常只提供資金流動服務，并不追究其來源;且根據《刑法》第250條，非法經營罪最高只能判處十五年有期徒刑，相較于其對經濟秩序造成的巨大沖擊，有罪刑不相適應之嫌，難免令犯罪分子幻想“一人坐牢，全家富?！薄?/p>

約翰·穆勒指出：“犯罪的原因就是衡量各方利益之后，覺得犯罪行為實施后收益更大，于是在利益的驅動下實施了犯罪?！盵3]因此，犯罪成本遠低于犯罪收益是地下錢莊犯罪人決定實施犯罪行為的動因。

三、應對地下錢莊犯罪的對策建議

為了實現嚴厲打擊及有效減少地下錢莊犯罪的目的，提高此類犯罪案件的破案率無疑是重要的對策，同時應適當加大對地下錢莊犯罪的刑罰處罰力度，提高犯罪成本，從而有效遏制地下錢莊犯罪，維護我國金融市場秩序和實體經濟安全。

（一）強化信息互通機制

信息形成于不同的業(yè)務經營，分布存儲在不同的業(yè)務信息庫中。如公安機關記錄和存儲人們的身份信息，銀行記錄和存儲人們的金融交易信息，若信息庫之間缺乏整合，相互之間便會形成信息孤島[4]，降低偵查破案效率。

因此，要加強各部門之間的資金風險查控與合作，暢通信息共享渠道，完善情報會商機制，互通動向;公安機關應與國安、銀行、監(jiān)察、稅務、海關、證監(jiān)會、銀保監(jiān)會等部門共同組織人員聯(lián)合開展檢查監(jiān)督和培訓指導工作，相互派駐聯(lián)絡員，及時溝通，交流經驗。金融部門與司法經偵部門應共同組織建立案例教學庫、專家人才庫、可疑交易信息數據庫，打破數據孤島，縮短地下錢莊犯罪線索采集和移送的時間，實現對地下錢莊犯罪的監(jiān)控、偵破、預測全覆蓋。

同時，我國還應當積極參與FATA、EPG、APG等國際組織及其組織的活動，并爭取在其規(guī)則制定中發(fā)揮重要作用，探索與其他國家和地區(qū)在反洗錢執(zhí)法與監(jiān)管方面進行雙邊及多邊合作，互通情報，實現對非法跨境交易的及時跟蹤和實時監(jiān)測。

（二）增強大數據的偵查意識

由于地下錢莊犯罪普遍具有資金流動迅速，交易極其頻繁，涉案賬戶眾多的特點，查明每一筆交易的資金流向、甄別每一個涉案賬戶的真實身份信息需要消耗大量警力資源，顯然不現實。因此，有必要引入基于大數據的偵查方法，提升數據分析解讀效果，從而有效回溯上游犯罪，深挖擴線，串并案件，最終實現對地下錢莊犯罪案件的穿透式打擊。

1.IP碰撞法。以金華“9·16”特大地下錢莊案為例，根據此案的個人交易明細，運用數據碰撞的計算方法分析形成趙至宜團伙與其他團伙的交易流水匯總，并以交易金額、交易人次兩個維度進行排序，從而確定了趙至宜團伙在六大犯罪團伙中處于較高的人員關系層次，以此作為下一步著手的重點。為進一步確定趙至宜伙團伙控制的其他境內賬戶，采用IP碰撞法。首先對個人交易流水中出現過的IP地址進行匯總，從眾多賬戶IP地址中挑選出使用頻率最高的IP地址，再通過IP反查發(fā)現此團伙控制的其他賬戶。并運用人員關系、交易流水信息關聯(lián)、綁定手機等多個維度，印證新發(fā)現的團伙控制賬戶的準確性[5]。

接著合并分析犯罪團伙本幣賬戶，篩選出符合條件的重點交易對手賬戶，并查明其名下境外賬戶。設立一定條件，建立模型篩選出犯罪團伙控制的“義烏宇富物流公司”等數十家境外空頭公司賬戶。研判這些本幣賬戶之間、外幣賬戶之間轉賬的交易數據，對碰印證本幣、外幣交易鏈，若本幣和外幣的交易金額能與一定的匯率相對應，則基本印證非法交易行為（見下頁圖1）。

2.可視化分析?？梢暬治銎脚_主要由數據采集器、數據轉換器和數據展示器三個部分組成，能動態(tài)地將采集器中調取來的二維數據進行清理，整理成統(tǒng)一格式的數據，映射為可視結構，最終以圖形的形式予以反映?？梢暬治鍪沟酶鱾€數據之間的關系能夠直觀形象地展現，便于梳理辦案線索，提高辦案效率[6]（見圖2）。

實際運用中，首先將地下錢莊交易數據導入采集器，經數據轉換器的處理，整理成GraphML文件格式，最后經過展示器，地下錢莊的重點賬戶以及與之進行交易的相關賬戶的關系圖便清晰地顯示在視圖中，偵查人員據此可快速提取關鍵信息，如交易對手眾多、多數且不重復、既有轉入又有轉出的賬戶一般為地下錢莊經營性賬戶中的重點賬戶。

（三）完善相關立法

首先，針對匯兌型地下錢莊犯罪可以設立專門的罪名，如“非法買賣外匯罪”，以便于司法實踐中相關犯罪的認定;單純利用地下錢莊來發(fā)放高利貸的行為，若超過一定的貸款利率，嚴重擾亂市場秩序，情節(jié)嚴重的行為應當將其認定為犯罪行為。其次，擴大洗錢犯罪上游犯罪的范圍，如可將賭博罪等罪名適當納入其中，針對“明知”在司法實踐中認定難度較大的問題，可將其修改為“明知或有合理理由相信”，為法官的自由裁量權確立標準。最后，不斷完善國際合作的法律網絡，如吸收多數國家和地區(qū)的做法，將上游犯罪主體也納入洗錢罪的主體范圍，即承認“自洗錢”，為合作打擊跨國地下錢莊犯罪提供法律依據。

總之，地下錢莊犯罪嚴重破壞我國社會主義市場經濟秩序，威脅金融的安全與穩(wěn)定，犯罪低成本、高收益的特點決定了其在未來相當長時期里將始終是偵查機關的重點打擊對象。在數據化成為犯罪現實生態(tài)的當下，偵查機關尤其應該樹立大數據的偵查意識，善用大數據的偵查手段，提升大數據偵查的水平，不斷完善立法，加強與其他社會力量的合作，共同實現對地下錢莊及其關聯(lián)犯罪的穿透式打擊。

參考文獻：

[1]? 張宏偉.試論我國地下錢莊成因及對策[J].公安研究，2004，（6）.

[2]? 張新.全國最大地下錢莊案中案[J].檢察風云，2017，（2）：44-46.

[3]? 余永定，張宇燕，鄭秉文.西方經濟學[M].北京：經濟科學出版社，1999.

[4]? 何軍.大數據與偵查模式變革研究[J].中國人民公安大學學報：社會科學版，2015，（1）：72-80.

[5]? 曹驥，曹路遙.地下錢莊關聯(lián)犯罪偵查方法新探——以福建“2·25”地下錢莊案為例[J].浙江警察學院學報，2018，（6）：23-27.

[6]? 張曉宇，鄧昌智，王宏安.面對地下錢莊洗錢行為的可視化交互分析平臺[J].計算機應用研究，2015，（1）：170-174.

[責任編輯 百 合]

收稿日期：2020-04-17

基金項目：江蘇警官學院2019年度大學生實踐創(chuàng)新訓練計劃項目（201910329045Y）

作者簡介：張強（1998-），男，江蘇連云港人，學生，從事經濟犯罪偵查研究;林淼（1999-），女，江蘇南京人，學生，從事偵查學研究。