關(guān)于中小型企業(yè)融資難成因分析及措施

林毅 內(nèi)蒙古伊泰煤炭股份有限公司

隨著改革開(kāi)放進(jìn)程的有序推進(jìn)，社會(huì)主義現(xiàn)代化市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下越來(lái)越多的行業(yè)發(fā)展規(guī)模不斷擴(kuò)大，中小企業(yè)數(shù)量不斷增多，且逐步成長(zhǎng)。在中小企業(yè)發(fā)展的過(guò)程中想要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，需要不斷強(qiáng)化管理，爭(zhēng)取更多的資金支持，這樣才能更好地保證經(jīng)營(yíng)效益的實(shí)現(xiàn)。目前中小企業(yè)在融資方面還存在不少的困境，融資難的形勢(shì)依然比較嚴(yán)峻。加強(qiáng)中小企業(yè)融資難的原因與具體措施探究，具有重要的意義。

一、中小企業(yè)加強(qiáng)融資管理的意義分析

對(duì)于中小企業(yè)而言資金是保證其源源不斷發(fā)展的重要支撐要素，尤其是隨著改革開(kāi)放以來(lái)，國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展形勢(shì)也發(fā)生了新的轉(zhuǎn)變，中小企業(yè)在改革發(fā)展的過(guò)程中既面臨諸多的機(jī)遇，同時(shí)也存在很多的短板。其中資金管理是一項(xiàng)重要的基礎(chǔ)工作，中小企業(yè)想要不斷擴(kuò)大市場(chǎng)占有份額，實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，就需要不斷健全資金管理體系，積極探索融資管理新模式，這樣才能吸引更多的資金用于支持中小企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大、科研攻關(guān)等。所以加強(qiáng)融資管理，一方面可以有效幫助中小企業(yè)解決短期面臨的資金不足等問(wèn)題，進(jìn)而確保正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的有序開(kāi)展。另一方面可以更好地引導(dǎo)中小企業(yè)加強(qiáng)戰(zhàn)略規(guī)劃，積極開(kāi)發(fā)市場(chǎng)，抓住更多的機(jī)遇，將爭(zhēng)取支持獲得的資金等用于支撐企業(yè)關(guān)鍵領(lǐng)域方面的發(fā)展，進(jìn)一步提高其綜合競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，更好地在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲得更多的主動(dòng)權(quán)，全面實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展。

二、當(dāng)前中小企業(yè)融資難的困境與原因分析

與大企業(yè)相比較，中小企業(yè)自身在發(fā)展規(guī)模、經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)、市場(chǎng)信譽(yù)等各方面還存在一些短板，中小企業(yè)在融資方面目前依然處于比較困難的境地，導(dǎo)致出現(xiàn)融資難的因素也比較多，具體表現(xiàn)在：

1.從中小企業(yè)自身的情況看。中小企業(yè)自身的發(fā)展規(guī)模通常比較小，且流動(dòng)資金比較少，資產(chǎn)負(fù)債率比較高，進(jìn)行融資主要是的方式是依靠民間借貸等，加上中小企業(yè)發(fā)展不夠穩(wěn)定，如果出現(xiàn)資金供給不足等，那么將會(huì)導(dǎo)致中小企業(yè)生產(chǎn)面臨重大的沖擊。在中小企業(yè)成立之初主要將資金用于人員工資、生產(chǎn)設(shè)備采購(gòu)、生產(chǎn)形成運(yùn)營(yíng)成本以及廣告費(fèi)等銷(xiāo)售費(fèi)用，發(fā)展初期需要大量的資金，初創(chuàng)的中小企業(yè)因?yàn)闆](méi)有連續(xù)年度會(huì)計(jì)報(bào)表，完善的公司治理制度，往往不能滿(mǎn)足金融機(jī)構(gòu)授信條件，加之金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)融資一般都會(huì)采取增信措施，使其融資難度更大，中小企業(yè)由于自身的資本投入和經(jīng)營(yíng)實(shí)力等難以與大企業(yè)抗衡，這是形成中小企業(yè)融資難的主要自身原因。另外中小企業(yè)自身在財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)等方面不夠重視，財(cái)務(wù)管理制度不夠完善，在財(cái)務(wù)預(yù)算以及內(nèi)控監(jiān)督等工作的開(kāi)展過(guò)程中還比較粗放，過(guò)于關(guān)注短期的利潤(rùn)效益等目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，對(duì)現(xiàn)金流動(dòng)管理、稅務(wù)管理等方面的工作不夠重視，從而增加了財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。此外中小企業(yè)與大企業(yè)相比自身的技術(shù)能力偏弱，信息化管理工作開(kāi)展進(jìn)程緩慢，這些也阻礙了中小企業(yè)的健康有序發(fā)展，從而不利于爭(zhēng)取更多的資金。

2.從金融機(jī)構(gòu)方面看。中小企業(yè)融資需要依靠金融機(jī)構(gòu)的支持，但是受到國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策不確定等因素的制約，金融機(jī)構(gòu)往往更青睞于將資金扶持信用度高的大企業(yè)，在中小企業(yè)資金安排等方面較少。由于金融機(jī)構(gòu)信貸規(guī)模有限，考慮市場(chǎng)波動(dòng)較大時(shí)，大企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相對(duì)穩(wěn)定，投放貸款后風(fēng)險(xiǎn)要比中小企業(yè)小得多，所以金融機(jī)構(gòu)偏好向大企業(yè)投放資金，另外銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)貸款責(zé)任人追究力度大，需要考慮風(fēng)險(xiǎn)等，所以不愿意為中小企業(yè)提供相關(guān)的貸款支持。為此一些銀行貸款設(shè)置的門(mén)檻較高、程序也比較繁瑣、利率比較高，一定程度上限制了中小企業(yè)從金融機(jī)構(gòu)獲取融資支持的能力。

3.從政府層面看。中小企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)大環(huán)境下發(fā)展，需要加強(qiáng)政策的研究，并積極爭(zhēng)取政府部門(mén)的支持，才能更好地實(shí)現(xiàn)健康運(yùn)營(yíng)。但是目前政府部門(mén)針對(duì)中小企業(yè)融資等方面沒(méi)有形成完善的法律政策體系，相關(guān)的機(jī)制還不夠健全，沒(méi)有及時(shí)結(jié)合市場(chǎng)形勢(shì)變化等完善信用管理機(jī)制，營(yíng)造良好的信用環(huán)境。同時(shí)現(xiàn)有的資本市場(chǎng)相關(guān)的制度依然不完善，中小企業(yè)進(jìn)入資本市場(chǎng)的門(mén)檻比較高，所以難以爭(zhēng)取更多的資金支持。

目前我國(guó)的信用擔(dān)保機(jī)制還需要進(jìn)一步完善。一些資金擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)的資金比較少，擔(dān)保能力與擔(dān)保需求之間的矛盾比較大，進(jìn)而導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)自身存在較大的信用危機(jī)，現(xiàn)有擔(dān)保體系也不完善，監(jiān)管力度不夠，不利于為中小企業(yè)提供可靠的融資支持。

三、加強(qiáng)中小企業(yè)融資管理的優(yōu)化對(duì)策

為了切實(shí)提高中小企業(yè)融資力度，更好地為中小企業(yè)發(fā)展提供重要的資金保障，建議從以下幾個(gè)方面進(jìn)行完善優(yōu)化：

1.不斷提升中小企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)管理水平，樹(shù)立良好的信譽(yù)。中小企業(yè)要從自身做起，全面加強(qiáng)科學(xué)管理，夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)，這樣才能更好地激發(fā)內(nèi)生動(dòng)力，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。為此一方面應(yīng)當(dāng)積極進(jìn)行管理模式的創(chuàng)新，不斷探索多元化的管理模式，可以通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式讓更多的股東參與企業(yè)管理，進(jìn)而融合更多的力量為企業(yè)發(fā)展提供更多的可行性建議。要不斷提升管理人員的資金管理能力和融資管理水平，招聘更多的專(zhuān)業(yè)人才或者聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)團(tuán)隊(duì)為企業(yè)財(cái)務(wù)管理等工作的開(kāi)展進(jìn)行科學(xué)指導(dǎo)，通過(guò)健全財(cái)務(wù)管理機(jī)制，強(qiáng)化全面預(yù)算管理與內(nèi)部控制等手段，及時(shí)發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)并予以整改，從而提高科學(xué)管理效能。另一方面中小企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)自身經(jīng)營(yíng)建設(shè)，全面提高產(chǎn)品的質(zhì)量以及服務(wù)水平，加強(qiáng)和上下游產(chǎn)業(yè)鏈的合作，從而更好地樹(shù)立良好的信譽(yù)，擴(kuò)大知名度，爭(zhēng)取更多的資金保障。中小企業(yè)自身也要完善信用制度，注重圍繞融資管理等加強(qiáng)內(nèi)部精細(xì)化管理，注重客戶(hù)的維系，并及時(shí)處理和解決各類(lèi)服務(wù)、營(yíng)銷(xiāo)等方面的問(wèn)題，從而更好地以信譽(yù)贏得市場(chǎng)和資金支持。

2.加強(qiáng)政府的扶持，完善相關(guān)政策。一方面政府應(yīng)當(dāng)結(jié)合新的市場(chǎng)形勢(shì)對(duì)中小企業(yè)融資等方面給予更多的關(guān)注扶持，針對(duì)中小企業(yè)融資難等問(wèn)題加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)調(diào)研分析，從而結(jié)合他們的需求探索更加科學(xué)完善的管理約束機(jī)制。另一方面要健全融資管理體系，推出更多的稅收優(yōu)惠以及監(jiān)督管理政策等，從而更好地加強(qiáng)市場(chǎng)行為的監(jiān)督，降低金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)存在的片面錯(cuò)誤認(rèn)知，為中小企業(yè)提供更多的資金支持。

3.金融機(jī)構(gòu)要給予更多的支持。中小企業(yè)為國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)，企業(yè)的發(fā)展總會(huì)經(jīng)歷成立、成長(zhǎng)發(fā)展壯大等階段，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)相關(guān)市場(chǎng)形勢(shì)的分析，對(duì)不同的產(chǎn)業(yè)、行業(yè)等領(lǐng)域進(jìn)行研究，以此為基礎(chǔ)進(jìn)一步完善相關(guān)的金融管理體系，為中小企業(yè)提供更多的融資支持，降低準(zhǔn)入門(mén)檻，簡(jiǎn)化融資程序辦理，從而切實(shí)為中小企業(yè)提供更廣泛的服務(wù)。此外擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)發(fā)揮更關(guān)鍵的作用，由于他們自身的資金較少，所以對(duì)于中小金融機(jī)構(gòu)而言應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)之間的合作，進(jìn)而更好地探索多元化的融資管理模式，進(jìn)而為中小企業(yè)發(fā)展提供更多的支持，進(jìn)一步助力區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

此外對(duì)于中小企業(yè)而言在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中想要獲得更多的優(yōu)勢(shì)，強(qiáng)化資金支持，爭(zhēng)取更多的融資，還是要把握關(guān)鍵，從自身實(shí)力提升方面下功夫，未來(lái)市場(chǎng)前景廣闊，國(guó)家也有很多的利好消息推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展，所以中小企業(yè)要善于抓住機(jī)遇，保持高度的市場(chǎng)敏感性，充分加強(qiáng)信息化建設(shè)，進(jìn)而獲取更多的信息支持，全面提高信息利用價(jià)值，為企業(yè)發(fā)展提供更多的參考，另外中小企業(yè)還應(yīng)當(dāng)不斷進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新，在產(chǎn)品服務(wù)、營(yíng)銷(xiāo)管理、科研攻關(guān)以及品牌建設(shè)等方面不斷努力完善，切實(shí)提高自身的綜合競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，這樣才能更好地實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，獲得更好的市場(chǎng)信譽(yù)。

總之，中小企業(yè)融資目前還面臨諸多的困境，為此應(yīng)當(dāng)從自身進(jìn)行原因的分析，同時(shí)政府以及金融機(jī)構(gòu)等也應(yīng)當(dāng)共同努力，創(chuàng)設(shè)良好的政策環(huán)境和金融環(huán)境，這樣才能為中小企業(yè)發(fā)展提供強(qiáng)大的資金支持，助力中小企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，為國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供更強(qiáng)勁動(dòng)力。