農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的成因與防范策略分析

呂昌洪

摘 要：當(dāng)前金融風(fēng)險(xiǎn)已成為影響農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的主要因素。文中分析農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，探討金融風(fēng)險(xiǎn)的成因，結(jié)合農(nóng)村信用社實(shí)際給出防范策略，推動(dòng)農(nóng)村信用社的健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社;金融風(fēng)險(xiǎn);防范策略

對(duì)農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)能不能有效地防治，直接關(guān)系到自身盛衰成敗，關(guān)系到能不能發(fā)揮自身支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的作用。當(dāng)前，我國農(nóng)村金融服務(wù)體系薄弱且供給不足，直接影響到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，已成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中需要解決的現(xiàn)實(shí)問題。因此，有必要做好農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)成因與防范的策略。

一、農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的主要特點(diǎn)

（一）偶發(fā)性

農(nóng)村信用社作為農(nóng)村基層的金融服務(wù)組織，借貸資金用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入需要大量時(shí)間，成本回收速度較慢。同時(shí)，農(nóng)民承受風(fēng)險(xiǎn)能力較差，遇到自然災(zāi)害農(nóng)產(chǎn)品歉收時(shí)，信用社投放的資金無法回收。農(nóng)業(yè)類型企業(yè)也會(huì)受到自然因素影響，一旦遇到自然災(zāi)害時(shí)，貸款無法短期內(nèi)歸還，出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社貸款資金的這種屬性不同于其他金融機(jī)構(gòu)。

（二）制度性

農(nóng)村金融的主力軍就是農(nóng)村信用社，推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中起著重要作用，也是國家支農(nóng)惠民的重要助手。但長期以來農(nóng)村信用社在法律層面定位不清，缺少完整的法律體系，加上政策環(huán)境不穩(wěn)定，先后經(jīng)過人民銀行、農(nóng)業(yè)銀行的管理，缺少自主經(jīng)營權(quán)，沒有將合作制的特點(diǎn)體現(xiàn)出來。被管理期間背負(fù)沉重負(fù)擔(dān)，造成內(nèi)部不良貸款增加，加大自身金融風(fēng)險(xiǎn)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)抵御能力弱

農(nóng)村信用社與其他商業(yè)銀行相比，自身風(fēng)險(xiǎn)抵御能力較弱，主要體現(xiàn)為：計(jì)算方式落后、結(jié)算手段滯后等。雖然部分農(nóng)村信用社推出銀行卡、網(wǎng)銀及結(jié)算網(wǎng)絡(luò)等業(yè)務(wù)，但與其他商業(yè)銀行相比依然存在差距。農(nóng)村信用社作為獨(dú)立法人，需要自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營范圍有限，加上服務(wù)群體較為狹窄，風(fēng)險(xiǎn)防范能力不足，無法有效應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。

二、農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的成因分析

（一）缺少風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

當(dāng)前我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，自身的缺陷逐漸顯露出來，無法滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求。部分農(nóng)村信用社的領(lǐng)導(dǎo)缺少風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，沒有意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)防范的重要性與必要性，日常工作中忽視防范金融風(fēng)險(xiǎn)，也不可能評(píng)估由此產(chǎn)生的后果。對(duì)待金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，側(cè)重強(qiáng)調(diào)客觀因素的影響，并沒有反思自身存在的問題，造成風(fēng)險(xiǎn)防控能力遲遲無法提升。

（二）民眾信用意識(shí)不足

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，各種經(jīng)濟(jì)主體之間的活動(dòng)頻率增加，愈發(fā)重視個(gè)人信用度。但同時(shí)，目前市場(chǎng)上缺少完整的評(píng)估信用的體系，造成農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。如借款人不履約還款，企業(yè)不能按時(shí)償還本息，銀行不良資產(chǎn)增加等，都會(huì)影響都信用社正常工作開展，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)增加，影響到信用社的長遠(yuǎn)發(fā)展。

（三）信用社內(nèi)控不到位

部分農(nóng)村信用社合規(guī)意識(shí)淡薄，存在違規(guī)操作的風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體為多個(gè)，這些主體的目標(biāo)就是追求利益，在利益驅(qū)使下部分信用社違規(guī)操作，不理會(huì)國家頒布的法律法規(guī)，引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn);同時(shí)，部分信用社沒有建立完整的內(nèi)部控制制度，各部門無法相互約束，獨(dú)立為政，一旦出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)無法采取有效控制措施，繼而引發(fā)嚴(yán)重后果。

三、農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的控制措施

（一）完善內(nèi)控制度，強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防

1、完善內(nèi)部控制制度

在操作過程中嚴(yán)格按照貸審分離制度執(zhí)行，尤其是在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，信用社各崗位之間在做好配合的同時(shí)，又要相互約束和制衡。對(duì)于重要崗位可采取定期輪崗制度，對(duì)于高管人員實(shí)行三年輪換一次的原則，而會(huì)計(jì)主管則是一年輪換一次。同時(shí)對(duì)于親屬需要采取回避制度，尤其是直系親屬，一定要避免在同一營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、職能部門或關(guān)聯(lián)條線上班。

2、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)懲辦力度

要加強(qiáng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的檢查和懲辦力度，作為內(nèi)審部門，需要定期或者不定期地對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)的重點(diǎn)業(yè)務(wù)及其中間環(huán)節(jié)進(jìn)行全面檢查，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)提示需要立即下達(dá)，而且對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)操作一定要嚴(yán)格處理，堅(jiān)決取締。

（二）完善信貸流程，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理體系

1、完善信貸管理流程

對(duì)信貸監(jiān)督管理流程進(jìn)行完善。針對(duì)當(dāng)前農(nóng)村信用社借貸過程中存在的隱患和風(fēng)險(xiǎn)，需要通過對(duì)信貸操作流程的完善來設(shè)置合理的組織和結(jié)構(gòu)，從貸款受理日開始再到最終的貸款發(fā)放，一定要嚴(yán)格按照操作流程開展，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)加防范。

農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控和國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)實(shí)時(shí)調(diào)整個(gè)人貸款結(jié)構(gòu)，在國家政策指導(dǎo)下制定相應(yīng)的戰(zhàn)略模式。農(nóng)村信用社要不斷改變個(gè)人貸款結(jié)構(gòu)，把個(gè)人貸款業(yè)務(wù)從盲目擴(kuò)張變?yōu)榫?xì)經(jīng)營，盡量挖掘優(yōu)質(zhì)客戶群體，提高利率定價(jià)水平，使個(gè)人貸款資源得到充分利用，用此種方式提高經(jīng)營利潤。

2、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理體系

同時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行建立和完善，需要設(shè)置專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，對(duì)客戶貸款過程中存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和管理，對(duì)其中潛藏的風(fēng)險(xiǎn)和安全隱患進(jìn)行全面排查。而且在日常工作中，要提升員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，創(chuàng)建適合本信用社發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，通過各種規(guī)章制度以及強(qiáng)制化管理，對(duì)員工進(jìn)行引導(dǎo)和熏陶，從而養(yǎng)成良好的風(fēng)險(xiǎn)文化及意識(shí)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理能夠深入人心，成為一種習(xí)慣，同時(shí)在日常工作中自覺將其轉(zhuǎn)化為一種行為準(zhǔn)則和判斷標(biāo)準(zhǔn)，變被動(dòng)為主動(dòng)，從而全面提升員工對(duì)于制度的執(zhí)行力。

（三）優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，完善個(gè)人征信體系

1、簡化農(nóng)村信用社金融業(yè)務(wù)流程

當(dāng)前國內(nèi)移動(dòng)終端迅速發(fā)展，市場(chǎng)上涌現(xiàn)出了各種各樣的網(wǎng)站和App，堪稱花樣百出，如交友、旅游、學(xué)習(xí)、借貸等等。但是因?yàn)楫?dāng)前法律制度的不完善，這些網(wǎng)站和App的信譽(yù)度以及真實(shí)性還有待進(jìn)一步商榷。

但農(nóng)村信用社受到傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式的影響，即便推出線上金融業(yè)務(wù)，也需要經(jīng)過繁瑣的流程，讓很多潛在客戶望而卻步，不愿意通過網(wǎng)上辦理業(yè)務(wù)。此外，農(nóng)村信用社對(duì)金融業(yè)務(wù)推廣力度不足，很多客戶并不知曉相應(yīng)的業(yè)務(wù)內(nèi)容，不利于自身發(fā)展。因此，要合理利用線上金融模式，加大金融業(yè)務(wù)推廣力度，對(duì)其未來發(fā)展起到深遠(yuǎn)影響。

2、完善業(yè)內(nèi)個(gè)人征信體系

現(xiàn)階段，對(duì)于民眾而言首要任務(wù)是完善個(gè)人信用信息，對(duì)于農(nóng)村信用社而言，則是要加快基層征信體系建設(shè)。將用戶信用信息的用途覆蓋于社會(huì)各行各業(yè)，使征信體系得以全面完善的同時(shí)，共享相關(guān)信息。同時(shí)，還可以在個(gè)人信用信息中增加更多的內(nèi)容，涵蓋到個(gè)人生活各個(gè)層面，如手機(jī)費(fèi)用、交通違章、燃?xì)赓M(fèi)用等繳納。

銀行體系內(nèi)部實(shí)施信息共享，即是征信體系開發(fā)和應(yīng)用基礎(chǔ)，也是其重要組成部分。具體到銀行信貸業(yè)務(wù)而言，通過行業(yè)內(nèi)信息資源的共享，在進(jìn)一步完善當(dāng)前征信內(nèi)容的同時(shí)，各銀行之間也將那些屢借不還的借款人、企業(yè)等設(shè)置成行業(yè)“黑名單”，直接在公共平臺(tái)上傳“黑名單”，農(nóng)村信用社都可以通過網(wǎng)絡(luò)查詢獲得相關(guān)信息;加重失信者的處置力度，增加違約成本。如，可以提高失信者后期貸款利率，降低違約失信發(fā)生的概率;此外，重視宣傳失信處置案例，讓客戶明白失信面臨的問題，在無形中加以引導(dǎo)和遏制，幫助銀行企業(yè)健康發(fā)展。

四、結(jié)語

總之，農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在多方面，需要信用社管理層提高金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，日常工作中做好金融風(fēng)險(xiǎn)分析與預(yù)防工作，采取切實(shí)有效的預(yù)防措施，有效控制農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)自身的長遠(yuǎn)發(fā)展，為推動(dòng)農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供資金支持。

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