◎ 文 《法人》特約撰稿 徐源

（作者系江西省高級人民法院研究室副主任）

法務(wù) 風(fēng)控 合規(guī)

隨著市場競爭日益激烈，企業(yè)的生存與發(fā)展面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。近年來，越來越多的企業(yè)開始重視風(fēng)險(xiǎn)管理。企業(yè)管理中，法務(wù)、風(fēng)控、合規(guī)三者，既有其獨(dú)立價(jià)值，又具備風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和間接價(jià)值創(chuàng)造的共同價(jià)值。

法務(wù)、風(fēng)控、合規(guī)這三個概念的內(nèi)涵及外延時有交叉，在一些場景下甚至?xí)斐苫煜?。無論是企業(yè)崗位職責(zé)設(shè)置，還是個人職業(yè)規(guī)劃，如不厘清這幾個概念，難免“失之毫厘，謬以千里”，給企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)及個人的職業(yè)發(fā)展造成困難，甚至遺憾。

法務(wù)、風(fēng)控和合規(guī)的職能

企業(yè)的法務(wù)、風(fēng)控和合規(guī)工作聯(lián)系緊密，有時甚至被放在同一個部門。

法務(wù)崗的職能因企業(yè)需求的不同存在一定差異性。總的來說，企業(yè)法務(wù)的專業(yè)性工作可分為訴訟、非訴（以合同和項(xiàng)目審核為主）兩類。

訴訟類的法務(wù)工作即企業(yè)法律糾紛案件的管理工作，包括訴訟策略的制定、選聘訴訟律師（在案情簡單、案件標(biāo)的額較小或企業(yè)法務(wù)專業(yè)能力較強(qiáng)的情況下，企業(yè)有時會直接委派法務(wù)處理案件而不聘請律師）、協(xié)助和監(jiān)督訴訟律師工作、證據(jù)和被告財(cái)產(chǎn)線索的收集、匯報(bào)案件進(jìn)展等。

非訴類法務(wù)工作則更傾向于事前預(yù)防。例如，審核業(yè)務(wù)合同及企業(yè)日常運(yùn)轉(zhuǎn)所涉各類采購合同、服務(wù)合同；針對投融資、房地產(chǎn)開發(fā)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等各類項(xiàng)目，做法律風(fēng)險(xiǎn)評估及出具法律意見。

在實(shí)際工作中，訴訟風(fēng)險(xiǎn)意識在合同和項(xiàng)目審核工作中可以引導(dǎo)合同條款擬定和法律風(fēng)險(xiǎn)識別，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臈l款分析和調(diào)查檢索能力又可以運(yùn)用在證據(jù)收集、財(cái)產(chǎn)線索等訴訟法務(wù)工作上。

CFP

風(fēng)控是資管行業(yè)中對投資項(xiàng)目做風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)控制的專門崗位。國務(wù)院國資委2006年發(fā)布的《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中的“企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)”概念涵蓋了戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、市場、運(yùn)營、法律等風(fēng)險(xiǎn)，是外延十分寬廣的概念。

在投資行業(yè)領(lǐng)域，投前的盡職調(diào)查和風(fēng)控報(bào)告的撰寫是風(fēng)控崗的重要工作，這些工作要求風(fēng)控人員具備縝密的行業(yè)分析能力、財(cái)務(wù)分析能力和敏銳的風(fēng)險(xiǎn)識別能力。風(fēng)控經(jīng)理和投資經(jīng)理都需要做行業(yè)研究和行業(yè)分析，只是角度分別趨于風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會。

風(fēng)控也是獨(dú)立性很強(qiáng)的崗位。第一，風(fēng)控人員厚實(shí)的專業(yè)能力給了他們在關(guān)鍵時刻說“不”的底氣；第二，風(fēng)控的薪資結(jié)構(gòu)與公司業(yè)績不直接掛鉤；第三，風(fēng)控在投委會有否決項(xiàng)目的權(quán)力。上述三項(xiàng)，任何一項(xiàng)的缺失都會導(dǎo)致風(fēng)控獨(dú)立性的減損。

國務(wù)院國資委2018年發(fā)布的《中央企業(yè)合規(guī)管理指引(試行)》中“合規(guī)”也是一個外延寬廣的概念——企業(yè)及其員工的經(jīng)營管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和企業(yè)章程、規(guī)章制度以及國際條約、規(guī)則等要求。“大合規(guī)”概念可以涵蓋全部的法務(wù)，部分風(fēng)險(xiǎn)控制（法律風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)）。事實(shí)上，“合規(guī)”與“合法”的字眼也經(jīng)常是一起出現(xiàn)的——所謂“合法合規(guī)”，“規(guī)”似乎是離不開“法”的。《中央企業(yè)合規(guī)管理指引(試行)》甚至直接要求中央企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人或總法律顧問擔(dān)任合規(guī)管理負(fù)責(zé)人，法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或其他相關(guān)機(jī)構(gòu)為合規(guī)管理牽頭部門。宏觀語境下的“合法”和“合規(guī)”之所以分不開，歸根結(jié)底還是由于“法”與“規(guī)”是分處上下位的一整套規(guī)范體系。

合規(guī)工作主要依據(jù)具體的規(guī)范性文件，而不是相對抽象的法律，工作方式與法務(wù)和其他工作有所區(qū)別。在具體行業(yè)領(lǐng)域，合規(guī)的獨(dú)立價(jià)值有較強(qiáng)的“可視性”。例如，人民銀行、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會和外匯局聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》及相關(guān)細(xì)則出臺后，合規(guī)人員在合規(guī)工作中具體落實(shí)；再如，針對跨境業(yè)務(wù)的反腐敗、反商業(yè)賄賂、反壟斷、環(huán)境保護(hù)等各專項(xiàng)合規(guī)工作，企業(yè)或設(shè)專崗或設(shè)專門職責(zé)，以避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)人員穿梭于監(jiān)管單位和企業(yè)的前、中、后臺部門之間，起到自上而下貫徹監(jiān)管意志的作用，這種工作方式與風(fēng)控、法務(wù)等其他中后臺部門有明顯的差別。

同時，合規(guī)崗與其他中后臺崗位有著緊密聯(lián)系。合規(guī)工作需要落實(shí)到企業(yè)運(yùn)營的各個具體環(huán)節(jié)，需要專職合規(guī)人員與法務(wù)、風(fēng)控等其他崗位的密切配合，有時候法務(wù)和風(fēng)控甚至要承擔(dān)較多的合規(guī)工作。出現(xiàn)這種情況，依然是頂層設(shè)計(jì)的原因——“合法”與“合規(guī)”本來就是一體的，風(fēng)險(xiǎn)控制思維在風(fēng)控、法務(wù)和合規(guī)等領(lǐng)域又是相通的。

互相配合，職業(yè)理念相通

法務(wù)、風(fēng)控和合規(guī)的工作都是專業(yè)性較強(qiáng)的工作，可另一方面，三者又是“你中有我，我中有你”的關(guān)系——三者工作上互相配合，規(guī)則適用上存在共適性，職業(yè)理念也是相通的。

法務(wù)與風(fēng)控在投資項(xiàng)目盡調(diào)上的配合是比較典型的聯(lián)動配合。被投企業(yè)的業(yè)務(wù)合法合規(guī)性是否存在瑕疵、重大資產(chǎn)是否有權(quán)利負(fù)擔(dān)等問題是法務(wù)盡調(diào)關(guān)注的核心問題，而此類問題也影響對企業(yè)的持續(xù)盈利能力的判斷，風(fēng)控也必然關(guān)注。諸如此類的交叉性問題，有的是風(fēng)控發(fā)現(xiàn)后向法務(wù)咨詢，有的是法務(wù)發(fā)現(xiàn)并分析后再與風(fēng)控溝通，法務(wù)和風(fēng)控的意見合在一份報(bào)告里也不足為奇。

合規(guī)人員根據(jù)與監(jiān)管部門的溝通向法務(wù)提供合同條款修改意見，法務(wù)協(xié)助風(fēng)控將風(fēng)險(xiǎn)提示和風(fēng)控措施落實(shí)在合同中，風(fēng)控、法務(wù)協(xié)助合規(guī)完成具體合規(guī)工作……三者工作配合密切，再考慮到三者的風(fēng)險(xiǎn)控制思維相通，一些企業(yè)把三個或其中某兩個崗位合在一個部門的做法也就不難理解了。

法務(wù)、風(fēng)控和合規(guī)工作所使用的規(guī)范性文件雖然有所差異，但規(guī)則的共適性也是明顯的——三個崗位的工作都既用“法”也用“規(guī)”。

無論非訴還是訴訟類的法務(wù)，在法律適用上都是繞不開效力層級較低的規(guī)章和其他規(guī)范性文件的。之所以如此，一方面是因?yàn)闄?quán)利義務(wù)落到具體層面，需要更具體的規(guī)范進(jìn)行引導(dǎo)和規(guī)制；另一方面則是因?yàn)榕c“公序良俗”關(guān)聯(lián)的規(guī)章和規(guī)范性文件可以影響對法律行為效力的判斷。如2019年《全國法院民商事審判工作會議紀(jì)要》第31條所述，違反規(guī)章一般情況下不影響合同效力，但該規(guī)章的內(nèi)容涉及金融安全、市場秩序、國家宏觀政策等公序良俗的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定合同無效。

風(fēng)控和合規(guī)大多時候適用的是效力層級較低的規(guī)范性文件，但并不表示風(fēng)控和合規(guī)不關(guān)注上位法。金融行業(yè)的證券法、信托法，反壟斷領(lǐng)域的反壟斷法及跨境業(yè)務(wù)的各類法律，作為各自行業(yè)領(lǐng)域的上位法時刻牽動著風(fēng)控和合規(guī)的神經(jīng)。一方面，這些上位法的具體規(guī)定可直接適用；另一方面，這些上位法的制定和修改反映監(jiān)管動向，甚至可以預(yù)示行業(yè)監(jiān)管規(guī)則的整體變動。新證券法于2020年3月實(shí)施后，證監(jiān)會即對13部規(guī)章29部規(guī)范性文件“打包”修改，對證券行業(yè)的合規(guī)工作產(chǎn)生深刻影響。

基于對風(fēng)險(xiǎn)的恐懼和敏感發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，然后排除或降低風(fēng)險(xiǎn)，是法務(wù)、風(fēng)控和合規(guī)共通的職業(yè)理念。這些“踩剎車”的角色為企業(yè)保駕護(hù)航，起到風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和創(chuàng)造間接價(jià)值的作用。

實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的共同價(jià)值

風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目爆雷、企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)失靈等問題刺激著企業(yè)對法務(wù)、風(fēng)控、合規(guī)價(jià)值的重新思考，與此同時，法務(wù)、風(fēng)控和合規(guī)對自己的價(jià)值和職業(yè)發(fā)展也需審視。

企業(yè)要認(rèn)識到法務(wù)、風(fēng)控和合規(guī)崗位的共同價(jià)值，也要同時認(rèn)識到它們的獨(dú)立價(jià)值，只有尊重獨(dú)立價(jià)值才能實(shí)現(xiàn)共同價(jià)值。三者都有風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和間接價(jià)值創(chuàng)造的共同價(jià)值，但又各具獨(dú)立價(jià)值——法務(wù)重視權(quán)利和規(guī)則，風(fēng)控重視預(yù)期利益的安全取得，合規(guī)重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避。設(shè)了風(fēng)控就以為可以沒有法務(wù)，設(shè)了法務(wù)就以為可以沒有合規(guī)，隨意從非專業(yè)崗位調(diào)動不具備風(fēng)險(xiǎn)意識或缺乏專業(yè)能力的人員“充數(shù)”也沒事……這些都是危險(xiǎn)的錯誤觀念。部門和崗位職責(zé)的設(shè)置要以滿足企業(yè)的現(xiàn)實(shí)需要為前提，更要尊重客觀規(guī)律。

個人在職業(yè)規(guī)劃上也要認(rèn)識到崗位獨(dú)立價(jià)值和共同價(jià)值關(guān)系的問題。缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識的人不適合做法務(wù)、風(fēng)控或合規(guī)中的任何一個崗位。三者都是專業(yè)性很強(qiáng)的崗位，需要知識、技能和經(jīng)驗(yàn)的長期積累和沉淀。找到適合自己的崗位，持之以恒，才能實(shí)現(xiàn)自己的價(jià)值，才能在風(fēng)險(xiǎn)管理活動中找到自己的生存空間。

法務(wù)、風(fēng)控和合規(guī)，必須先“殊途”于專業(yè)才能“同歸”于共同的風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值。