發(fā)行概覽：公司本次募集資金擬投資于以下項(xiàng)目：營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)擴(kuò)建項(xiàng)目、設(shè)計(jì)展示中心升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目、智慧零售信息化升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目。

基本面介紹：曼卡龍是一家集珠寶首飾創(chuàng)意、銷售、品牌管理為一體的珠寶首飾零售連鎖企業(yè)，主營(yíng)業(yè)務(wù)是珠寶首飾零售連鎖銷售業(yè)務(wù)。公司專注于珠寶品牌建設(shè)，聚焦年輕消費(fèi)群體。公司擁有“MCLON曼卡龍”“今古傳奇”等珠寶首飾品牌。公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主要來(lái)源于素金飾品及鑲嵌飾品，主要產(chǎn)品為“三愛(ài)一鉆”即“愛(ài)尚金”“愛(ài)尚炫”“愛(ài)尚彩”以及鉆石飾品。

核心競(jìng)爭(zhēng)力：公司產(chǎn)品緊密圍繞品牌定位的年輕女性消費(fèi)群體，為其提供不同場(chǎng)景和情感需求的產(chǎn)品。公司倡導(dǎo)珠寶產(chǎn)品與服裝、場(chǎng)景進(jìn)行搭配，拓展購(gòu)買場(chǎng)景，引導(dǎo)消費(fèi)需求，與傳統(tǒng)財(cái)富保值、婚嫁類珠寶形成差異化競(jìng)爭(zhēng)，使得珠寶產(chǎn)品不再是高不可攀的奢侈品，而是年輕女性能夠輕松擁有、日常佩戴的首飾產(chǎn)品。公司明確的客戶群體定位一方面有利于提高產(chǎn)品規(guī)劃設(shè)計(jì)的針對(duì)性，挖掘消費(fèi)者需求，另一方面有利于提升營(yíng)銷推廣的精準(zhǔn)度，贏得消費(fèi)者好感，使其對(duì)品牌和產(chǎn)品有更強(qiáng)的認(rèn)同感和忠誠(chéng)度。同時(shí)，順應(yīng)消費(fèi)者購(gòu)物習(xí)慣的改變，逐步關(guān)閉街邊直營(yíng)店，大力發(fā)展商場(chǎng)直營(yíng)店和專柜，使得公司銷售業(yè)績(jī)逐年增長(zhǎng)。

公司以年輕消費(fèi)群體為目標(biāo)客戶，品牌定位輕奢時(shí)尚，為滿足年輕消費(fèi)者對(duì)款式新穎度、時(shí)尚度、個(gè)性化的需求，公司每年有上百款新產(chǎn)品上市，通過(guò)提高產(chǎn)品的更新迭代速度，提升消費(fèi)者的復(fù)購(gòu)率，打造珠寶飾品“快時(shí)尚”的消費(fèi)潮流，獲得消費(fèi)者的青睞。

募投項(xiàng)目匹配性：本次募集資金投資項(xiàng)目緊密圍繞公司現(xiàn)有核心業(yè)務(wù)，用于營(yíng)銷網(wǎng)點(diǎn)擴(kuò)建、設(shè)計(jì)展示中心升級(jí)和智慧零售信息化建設(shè)項(xiàng)目。本次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施完成后，公司的持續(xù)發(fā)展能力將得到增強(qiáng)，核心競(jìng)爭(zhēng)力將進(jìn)一步提高。本次募集資金到位后，公司凈資產(chǎn)和每股凈資產(chǎn)將大幅增加，這將增強(qiáng)公司規(guī)模和實(shí)力，提升公司后續(xù)持續(xù)融資能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。由于募集資金投資項(xiàng)目存在建設(shè)周期，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)需要一定時(shí)間，在短期內(nèi)難以完全產(chǎn)生效益，公司短期內(nèi)凈資產(chǎn)收益率會(huì)有所下降。但隨著募集資金投資項(xiàng)目的逐步達(dá)產(chǎn)，將增強(qiáng)公司的生產(chǎn)能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，盈利水平將增加，公司的凈資產(chǎn)收益率將逐步提高。

風(fēng)險(xiǎn)因素：經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、募集資金投向風(fēng)險(xiǎn)、重大疫情風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)行失敗風(fēng)險(xiǎn)。

（數(shù)據(jù)截至1月29日）