重構(gòu)擔(dān)保體系融合放大功效
——對晉城市融資擔(dān)保有限公司整合情況的調(diào)查

2019年5月，晉城市貫徹落實省政府關(guān)于推進(jìn)融資擔(dān)保體系建設(shè)的決策部署，以晉城市中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司為主體，吸收合并市直及六縣（市、區(qū)）政府性擔(dān)保機構(gòu)，重組晉城市融資擔(dān)保有限公司（以下簡稱市擔(dān)保公司），旨在破解中小微企業(yè)“融資難、融資貴”問題。整合過程從擬定方案到辦完手續(xù)、掛牌營業(yè)，歷時7個月，在確保市、縣兩級擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)不斷鏈、服務(wù)不降低、隊伍保持穩(wěn)定、品牌度持續(xù)上升的情況下完成了市、縣兩級政府性擔(dān)保機構(gòu)的整合工作（市迎春擔(dān)保公司因股權(quán)凍結(jié)，暫未整合）。整合后，各縣（市、區(qū)）原擔(dān)保機構(gòu)轉(zhuǎn)換成市融資擔(dān)保公司的分公司，在市擔(dān)保公司授權(quán)下自主經(jīng)營。

一、整合前情況

整合前晉城市共有8家政府出資建立的政府性擔(dān)保公司。截至2019年4月末，8家政府性擔(dān)保公司實收資本共計53845萬元，凈資產(chǎn)71843萬元,為緩解企業(yè)和“三農(nóng)”融資難、融資貴做出了貢獻(xiàn)。但是，晉城市政府性融資性擔(dān)保機構(gòu)特別是縣級擔(dān)保機構(gòu)普遍存在機構(gòu)不正規(guī)、人員少、素質(zhì)低，資本金規(guī)模小、承保融資量少、抗風(fēng)險能力弱、難以獲取銀行授信等突出問題，制約著全市擔(dān)保融資整體功能的發(fā)揮。一是融資擔(dān)保余額與銀行業(yè)貸款余額相比，擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)?？商嵘臻g巨大。由下表可見，截止2019年4月末，全市政府性擔(dān)保公司合計在保責(zé)任余額9億元，僅占同期銀行貸款余額（1496.19億元）和中小微企業(yè)貸款余額（433.23億元）的0.6%和2.1%。二是除市擔(dān)保公司外，其他7家政府性擔(dān)保公司的資本金放大倍數(shù)、業(yè)務(wù)總量以及人均生產(chǎn)率（人均擔(dān)保融資額）遠(yuǎn)不及市擔(dān)保公司1家，亟待通過整合、提升，形成規(guī)模效應(yīng)。

晉城市8家政府性擔(dān)保公司業(yè)務(wù)統(tǒng)計表

整合改組晉城市融資擔(dān)保有限公司，意義主要有三點：一是信用資源共享。各縣（市、區(qū)）擔(dān)保分公司依托一級法人市公司的資本金及信用品牌，業(yè)務(wù)合作銀行有更多的選擇。從單一地方銀行擴展到國有大型銀行和股份制銀行，能大大降低中小微企業(yè)融資成本；二是提升擔(dān)保融資量。各縣（市、區(qū)）擔(dān)保分公司除在授權(quán)（按出資額的10%授權(quán)）范圍內(nèi)自主開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，單戶擔(dān)保融資額超授權(quán)可經(jīng)市公司核準(zhǔn)或聯(lián)保，能大大提升其對地方企業(yè)擔(dān)保融資貢獻(xiàn)度，也放大其出資額效能；三是市公司對整個融資擔(dān)保體系實行統(tǒng)一的運營模式、制度設(shè)計、流程安排和人才培養(yǎng)，能有效解決原擔(dān)保機構(gòu)分散、弱小、管理水平低、品牌度不高和風(fēng)險管理水平低等問題。

二、整合后情況

（一）基本情況

市擔(dān)保公司現(xiàn)有注冊資本金49234萬元，股東由晉城市國有資本投資運營有限公司、高平市財政局、陽城縣財政局、沁水縣財政局、城區(qū)財政局、陵川縣國有資本投資運營有限公司、澤州縣澤鑫資產(chǎn)經(jīng)營有限公司、澤州天泰能源有限公司組成，其中晉城市國投公司持股比例為49.37%。

新組建的市融資擔(dān)保公司全部承接延續(xù)原市本部業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍覆蓋6縣（市、區(qū)），分公司在市公司授權(quán)下自主經(jīng)營、相對獨立核算，原有人員、業(yè)務(wù)范圍不變。全轄從業(yè)人員75人，其中本部18人，高平12人，陽城13人，沁水9人，城區(qū)9人，陵川7人，澤州7人。

（二）資產(chǎn)財務(wù)狀況

至2020年11月末，市融資擔(dān)保公司各項資產(chǎn)總額80823.45萬元。其中：貨幣資金50745.12萬元，存出保證金3334.29萬元，可供出售金融資產(chǎn)6287.6萬元（在晉城銀行、中煤財保股權(quán)投資和理財投資），未到期投資2000萬元；現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物62867萬元，占總資產(chǎn)77.78%。

至2020年11月末，擔(dān)保公司各項負(fù)債10166.42萬元。其中：計提擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金8920萬元，未到期責(zé)任準(zhǔn)備金705.4萬元。兩項計提占負(fù)債總額的94.68%。

至2020年11月末，擔(dān)保公司各項所有者權(quán)益70657萬元。其中：實收資本49234萬元；資本公積9285.56萬元；盈余公積359.14萬；各項擔(dān)保扶持基金8258.49萬元。

按照《融資擔(dān)保公司資產(chǎn)比例管理辦法》口徑測算，市融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)與未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金之和比例為99.33%（監(jiān)管要求不得低于60%）。公司Ⅰ級資產(chǎn)為54079.41萬元，與總資產(chǎn)扣除應(yīng)收代償款后之比為82.92%（監(jiān)管要求不低于70%）；Ⅰ級資產(chǎn)、Ⅱ級資產(chǎn)之和為61767萬元，與總資產(chǎn)扣除應(yīng)收代償款之比為94.7%（監(jiān)管要求不低于70%）；Ⅲ級資產(chǎn)為4270.54萬元，與總資產(chǎn)扣除應(yīng)收代償款之比為6.56%（監(jiān)管要求不高于30%）。各項指標(biāo)符合并優(yōu)于監(jiān)管要求。

市融資擔(dān)保公司按規(guī)定計提擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、一般風(fēng)險準(zhǔn)備金，目前撥備覆蓋率為64.91%，指標(biāo)相對較低，系各分公司歷史業(yè)務(wù)量小、計提少，而代償率高原因所致。

（三）銀擔(dān)合作情況

市融資擔(dān)保公司及分公司目前合作銀行總計15家。其中，大型銀行3家，為中行、交行、郵儲銀行；股份制銀行1家，為興業(yè)銀行；地方性銀行11家，主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行。風(fēng)險分擔(dān)上交行、興業(yè)銀行、晉城銀行尚未簽約，其余均執(zhí)行2：8風(fēng)險分擔(dān)；目前農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)合作正在推進(jìn)。代償寬限期為3-6個月。

市融資擔(dān)保公司及分公司業(yè)務(wù)目前已全部納入省融資再擔(dān)保體系。

（四）業(yè)務(wù)開展及風(fēng)險狀況

近幾年來，市擔(dān)保公司及高平、陽城、沁水業(yè)務(wù)發(fā)展比較正常，陵川、城區(qū)業(yè)務(wù)一度停滯不前。整合后，經(jīng)過市融資擔(dān)保公司加強上下聯(lián)動、業(yè)務(wù)督導(dǎo)和指導(dǎo)，陵川與城區(qū)2家分公司業(yè)務(wù)出現(xiàn)轉(zhuǎn)機和起色。

2020年以來，受疫情影響，中小微企業(yè)經(jīng)營普遍困難，市融資擔(dān)保公司認(rèn)真落實市委、市政府關(guān)于疫情防控的工作部署，及時出臺六項具體措施助力晉城市中小微企業(yè)渡過難關(guān)。與各縣級分公司形成合力，主動摸底紓困中小微企業(yè)，特別是對涉及疫情防控的醫(yī)藥醫(yī)療類、民生保障類等企業(yè)，開辟擔(dān)保融資綠色服務(wù)通道，降低融資擔(dān)保費率，簡化反擔(dān)保手續(xù)。做到了不抽貸、不斷貸、不壓貸，全力支持在保企業(yè)迅速投入復(fù)工生產(chǎn)和疫情防控工作。2020年1-11月份，公司提供各類擔(dān)保融資128979.1萬元。其中，為252戶中小微企業(yè)擔(dān)保融資273筆，金額104130.1萬元；為各類創(chuàng)業(yè)人員辦理擔(dān)保貸款426筆，涉及創(chuàng)業(yè)人員611人，金額24849萬元。2020年11月末，公司在保余額136856.36萬元，較2019年末有顯著增長。城區(qū)、陵川兩家上年度沒有運營的擔(dān)保公司也在市擔(dān)保公司的督促和指導(dǎo)下出現(xiàn)了轉(zhuǎn)機，開始正常運營，截止目前，城區(qū)、陵川分公司擔(dān)保額均突破了3000萬元。

市擔(dān)保公司建立有項目評審、保后監(jiān)管、風(fēng)險控制等制度，并按規(guī)計提各項風(fēng)險準(zhǔn)備。2018年、2019年風(fēng)險代償部分縣級公司相對較高，市擔(dān)保公司均控制在5%以內(nèi)，2020年隨著經(jīng)濟下行、內(nèi)外環(huán)境疊加等因素，未來企業(yè)自身經(jīng)營的市場風(fēng)險上升，風(fēng)險代償不確定性增加。

（五）整合后運營機制情況

1.統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程、收費標(biāo)準(zhǔn)。對6個縣級分公司業(yè)務(wù)合同文本進(jìn)行了統(tǒng)一規(guī)范。出臺了《擔(dān)保業(yè)務(wù)收費管理辦法》，統(tǒng)一收費標(biāo)準(zhǔn)。由于原市擔(dān)保公司收費為全市最低，統(tǒng)一收費標(biāo)準(zhǔn)后，縣級分公司收費標(biāo)準(zhǔn)均有不同幅度下調(diào)，降低了企業(yè)融資成本。業(yè)務(wù)流程也在逐步統(tǒng)一。

2.開展業(yè)務(wù)協(xié)作。對分公司超過授權(quán)金額的受理業(yè)務(wù)，市公司可與其進(jìn)行聯(lián)保。例如，與沁水縣分公司（授權(quán)金額為500萬元）聯(lián)保為沁水縣長達(dá)選煤有限公司提供融資擔(dān)保1000萬元。

3.體現(xiàn)政策導(dǎo)向意圖。一是主動宣傳、貫徹市政府精神，對晉城市服務(wù)業(yè)企業(yè)免收擔(dān)保費，截止11月底，市擔(dān)保公司為112戶服務(wù)業(yè)企業(yè)擔(dān)保融資112筆，涉及金額35624.5萬元，并減免其擔(dān)保費；二是對小微、三農(nóng)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等市場主體融資擔(dān)保額在500萬元以上的擔(dān)保收費年費率由1.44%年降至1%；三是簡化業(yè)務(wù)流程，建立擔(dān)保業(yè)務(wù)綠色通道，對出口創(chuàng)匯企業(yè)、科技創(chuàng)新型企業(yè)、行業(yè)龍頭企業(yè)和創(chuàng)業(yè)人員貸款，建立快捷辦理機制，縮短流程，快速辦理，反擔(dān)保措施便捷、簡化；四是對政府重點扶持的重點項目加大支持力度，如市擔(dān)保公司為司徒小鎮(zhèn)項目提供融資擔(dān)保3000萬元，協(xié)同銀行支持美麗鄉(xiāng)村，文化旅游建設(shè)。

4.擴展了縣級融資擔(dān)保業(yè)務(wù)合作平臺。市擔(dān)保公司通過多年的經(jīng)營，以自身信用為基礎(chǔ)，構(gòu)建了較為完善的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)。目前已與晉城銀行、交通銀行、中行、郵儲銀行、晉中銀行等的晉城分行，興業(yè)銀行晉城支行、晉城農(nóng)村商業(yè)銀行、澤州縣農(nóng)村商業(yè)銀行、澤州浦發(fā)村鎮(zhèn)銀行等13家金融機構(gòu)建立了業(yè)務(wù)合作關(guān)系。縣級分公司的業(yè)務(wù)合作銀行由1-2家拓展到N家，極大地拓寬了縣域中小微企業(yè)融資渠道，有利于更好發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，引導(dǎo)更多金融活水流入實體經(jīng)濟。

5.加入國家、省再擔(dān)保體系。由市融資擔(dān)保公司牽頭與山西省融資再擔(dān)保集團有限公司（以下簡稱省再擔(dān)保公司）簽訂《再擔(dān)保協(xié)議》，將各分公司納入省再擔(dān)保體系，對擔(dān)保業(yè)務(wù)再擔(dān)保實行全覆蓋，分散化解風(fēng)險，再擔(dān)保責(zé)任分擔(dān)比例最高達(dá)40%。市擔(dān)保公司組織各縣級分公司參加“國家融資擔(dān)?；疸y擔(dān)‘總對總’批量擔(dān)保業(yè)務(wù)”培訓(xùn)，下一步計劃在國家、省再擔(dān)保體系的協(xié)作下開展此項業(yè)務(wù)，對小微企業(yè)、“三農(nóng)”、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新市場主體、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)等符合相關(guān)規(guī)定的擔(dān)保支持對象，在事先鎖定擔(dān)保代償率上限、銀行分擔(dān)風(fēng)險的前提下，由直接辦理擔(dān)保貸款的銀行機構(gòu)按照授信評審有關(guān)要求和程序自主完成貸款授信審批，承辦擔(dān)保機構(gòu)直接提供擔(dān)保，并進(jìn)行批量擔(dān)保備案。此業(yè)務(wù)可進(jìn)一步加深與銀行之間的合作，提高擔(dān)保效率，擴大擔(dān)保規(guī)模，切實緩解小微企業(yè)、“三農(nóng)”融資難融資貴問題。

6.積極傳導(dǎo)國家、省、市經(jīng)濟、金融、財政、擔(dān)保等政策，注重提升全員素質(zhì)。市擔(dān)保公司號召、鼓勵各分公司人員參加銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試，以提升公司人員業(yè)務(wù)能力和專業(yè)水平。

三、存在問題

一是分公司未獲得省金融辦頒發(fā)融資性擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營許可證，對業(yè)務(wù)開展帶來一些不便；如分公司擔(dān)保業(yè)務(wù)辦理抵押登記、訴訟等都要經(jīng)過市公司，影響工作效率。

二是企業(yè)信用評級機制、擔(dān)保會員機制及會員用信機制等創(chuàng)新產(chǎn)品尚未建立，對縣級分公司的正向激勵考核機制、工作指導(dǎo)機制等尚未成型，一定程度影響了擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展。

三是市縣聯(lián)動的保費補貼、風(fēng)險代償補償及風(fēng)險分擔(dān)機制尚未建立。市委市政府文件明確表示，對擔(dān)保費補貼由各分支機構(gòu)所在地財政給予補貼，建立政府支持、正向激勵的資本金補充和風(fēng)險補償機制，對擔(dān)保代償予以補償。由于市縣分灶吃飯財政體制，各家思想覺悟不一、財力松緊不一、執(zhí)行政策尺度不一，再加出資股東的多樣性等，這些機制的建立尚需時日。

四是政府扶持政策無法有效的落實到縣級分公司機構(gòu)。擔(dān)保行業(yè)是國際公認(rèn)的高風(fēng)險行業(yè)，經(jīng)濟下行期承擔(dān)政府準(zhǔn)公共產(chǎn)品職能，為企業(yè)擴大增信面和做大擔(dān)保業(yè)務(wù)量的同時，也伴隨著更大的代償風(fēng)險。政府性擔(dān)保機構(gòu)要低成本、持續(xù)穩(wěn)定地發(fā)揮支持地方經(jīng)濟發(fā)展的作用，就需要各級政府的扶持?？h級分公司從性質(zhì)上來講不屬于縣級企業(yè)，但承擔(dān)著服務(wù)本地企業(yè)的職能，因此理應(yīng)得到縣級政府的政策支持。

四、措施建議

第一，市、縣政府、財政部門要切實落實國家、省、市有關(guān)政府性擔(dān)保機構(gòu)的扶持政策，按期、足額撥付擔(dān)保費補貼、風(fēng)險補償金，增加注冊資本金等。

第二，市融資擔(dān)保公司要盡快加強人手、提高素質(zhì)。一是加強對縣級分公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、精細(xì)化管理，二是要出臺各種管理制度、考核制度，自加壓力，調(diào)動縣級公司的積極性，一些管理、考核制度進(jìn)一步探索形成條塊都管、都支持、都考核的市縣聯(lián)動機制。在全市擔(dān)保體系實現(xiàn)“五個統(tǒng)一”，即統(tǒng)一準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一業(yè)務(wù)管理、統(tǒng)一風(fēng)控管理、統(tǒng)一補貼補償政策和統(tǒng)一的金融機構(gòu)合作模式。

第三，省市縣各級擔(dān)保公司要加強上下聯(lián)動。要加強與省擔(dān)保集團的溝通聯(lián)系，主動對接學(xué)習(xí)省擔(dān)保集團的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、政策傳導(dǎo)以及機制、流程優(yōu)化再造。積極對接地方政府政策和實際，建立分級擔(dān)保體系，形成各級擔(dān)保為地方骨干項目、小微企業(yè)、“三農(nóng)”和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)融資提供擔(dān)保服務(wù)的多層級融資擔(dān)保服務(wù)體系。

第四，從省級層面建立融資擔(dān)保信息化系統(tǒng)平臺。建立全省融資擔(dān)保信息化系統(tǒng)平臺，實現(xiàn)在線審批，有利于全省業(yè)務(wù)管理規(guī)范、數(shù)據(jù)指標(biāo)統(tǒng)一、服務(wù)便捷高效和風(fēng)控能力逐步提升的目標(biāo)，實現(xiàn)信息共享，提高工作效率。