中國銀行不良率緣何五大行最低？

佳佳

在2020年全球疫情肆虐的大背景下，作為中國國際化和多元化程度最高的銀行，中國銀行在這一年中，面臨了不小的挑戰(zhàn)。

3月30日，中國銀行公布2020年年度報(bào)告，并于當(dāng)日舉辦了業(yè)績發(fā)布會(huì)。據(jù)年報(bào)披露，2020年，中國銀行資產(chǎn)總額24.4萬億元，較2019年年末增長7.17%。全年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入5676.5億元，同比增長3.21%；撥備前利潤3652.4億元，同比增長3.84%，稅后利潤2051億元，同比增長1.59%；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤1928.7億元，同比增長2.9%；

資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2020年末，中國銀行不良貸款總額達(dá)2072.73億元，較上年末增加290.38億元，不良貸款率1.46%，較上年末上升0.09個(gè)百分點(diǎn)，系工農(nóng)中建交五大行最低。

作為全球化程度最高的中資銀行，面對(duì)國際疫情的挑戰(zhàn)，中國銀行所受外部影響不容忽視。海外不良貸款顯著提升，海外授信風(fēng)險(xiǎn)管理和信貸資產(chǎn)質(zhì)量承受一定壓力。

去年凈賺1928.7億，不良率五大行最低且漲幅最小

2020年，中國銀行多項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)穩(wěn)中向好。報(bào)告期內(nèi)，該行資產(chǎn)總額24.40萬億元，較2019年年末增長7.17%。全年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入5676.5億元，同比增長3.21%；撥備前利潤3652.4億元，同比增長3.84%，稅后利潤2051億元，同比增長1.59%。

目前全球疫情形勢依舊嚴(yán)峻，部分歐洲國家第三輪疫情仍有卷土重來之勢，且未來全球宏觀經(jīng)濟(jì)走勢不確定性依然存在，中國銀行作為全球化程度最高的中資銀行，海外授信風(fēng)險(xiǎn)管理和信貸資產(chǎn)質(zhì)量同樣承受不小的壓力。

年報(bào)顯示，截至2020年末，中國銀行不良貸款總額達(dá)2072.73億元，比上年末增加290.38億元，不良貸款率1.46%。撥備覆蓋率177.84%，比上年末下降5.02個(gè)百分點(diǎn)。但2020年四季度資產(chǎn)質(zhì)量實(shí)現(xiàn)邊際改善，四季度末上述兩項(xiàng)指標(biāo)較三季度末實(shí)現(xiàn)環(huán)比下降，集團(tuán)不良余額較三季度末下降41.54億元；不良率較三季度末下降0.02個(gè)百分點(diǎn)。

截至目前，工農(nóng)中建交五大行均已公布2020年度報(bào)告，據(jù)統(tǒng)計(jì)，五大行2020年不良貸款率出現(xiàn)普遍上升。其中中國銀行不良貸款率位于五大行中最低水平，且漲幅最小。

中國銀行擬任行長劉金表示，下一步，中國銀行會(huì)繼續(xù)堅(jiān)決落實(shí)加大不良資產(chǎn)化解和處置的監(jiān)管要求，充分用好不良資產(chǎn)處置的政策，創(chuàng)新手段，積極開展單戶對(duì)公不良貸款和批量個(gè)貸不良貸款轉(zhuǎn)讓的試點(diǎn)工作，拓展渠道，加大不良資產(chǎn)的化解和處置；同時(shí)，進(jìn)一步加大對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶的監(jiān)控力度，定期重檢客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)受疫情影響較大的中小微企業(yè)，進(jìn)行滾動(dòng)排查，密切關(guān)注海外疫情發(fā)展的趨勢，加強(qiáng)存量授信風(fēng)險(xiǎn)的管控。

房地產(chǎn)貸款占比34.71%，超監(jiān)管紅線2.21個(gè)百分點(diǎn)

2020年最后一天，央行和銀保監(jiān)會(huì)共同發(fā)布了《建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)房地產(chǎn)貸款集中度管理制度的通知》，將所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)劃分為五檔，規(guī)定了五檔銀行房地產(chǎn)貸款占比和個(gè)人住房貸款占比的上限。

其中，面對(duì)中資大型銀行，銀行房地產(chǎn)貸款占比上限為40%，個(gè)人住房貸款占比上限為32.5%。對(duì)于超限的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，新規(guī)給了調(diào)整過渡期，房地產(chǎn)貸款占比、個(gè)人住房貸款占比超出2個(gè)百分點(diǎn)以內(nèi)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)調(diào)整過渡期為2年；超出2個(gè)百分點(diǎn)及以上的，業(yè)務(wù)調(diào)整過渡期為4年。

根據(jù)2020年年報(bào)，中國銀行個(gè)人住房貸款余額為3.99萬億元，占比達(dá)到34.71%，較32.5%的監(jiān)管紅線，超出2.21個(gè)百分點(diǎn)。這意味著，在房貸集中度新規(guī)之下，中國銀行必須在4年的業(yè)務(wù)調(diào)整過渡期內(nèi)做出調(diào)整。

年報(bào)中，中國銀行指出，將在有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)的前提下，保持貸款規(guī)模平穩(wěn)增長。認(rèn)真落實(shí)國家房地產(chǎn)調(diào)控政策要求，加強(qiáng)集中度管理，嚴(yán)控金融風(fēng)險(xiǎn)。

發(fā)布內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告，復(fù)盤“原油寶事件”五大重點(diǎn)

2020年備受關(guān)注的中國銀行“原油寶”，將諸多投資者卷入漩渦，投資者和中國銀行都蒙受了一定損失。中國銀行于2020年12月收到了來自銀保監(jiān)會(huì)的罰單。

銀保監(jiān)會(huì)對(duì)中國銀行及其分支機(jī)構(gòu)合計(jì)罰款5050萬元；對(duì)中國銀行全球市場部兩任總經(jīng)理均給予警告并處罰款50萬元，對(duì)中國銀行全球市場部相關(guān)副總經(jīng)理及資深交易員等兩人均給予警告并處罰款40萬元。

中國銀行并未在年報(bào)及業(yè)績發(fā)布會(huì)中提及此事，但在2020年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告（下稱內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告）中，中國銀行對(duì)此事進(jìn)行回應(yīng)。

報(bào)告中稱：“2020年4月20日，芝加哥商品交易所WTI原油5月期貨合約歷史上首次出現(xiàn)負(fù)價(jià)，我行掛鉤該合約的“原油寶”產(chǎn)品以負(fù)值結(jié)算，客戶和本行蒙受損失。本行存在產(chǎn)品管理不規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)管理不審慎、內(nèi)控管理不健全、銷售管理不合規(guī)等問題。其中，在內(nèi)控管理方面，存在績效考核和激勵(lì)機(jī)制不合理、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)履職不足、全行內(nèi)控合規(guī)檢查未涵蓋全球市場部對(duì)私產(chǎn)品銷售管理等問題?！?/p>

此外，在內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告中，中國銀行提及了整改情況：“事件發(fā)生后，本行積極應(yīng)對(duì)處置，舉一反三開展全面風(fēng)險(xiǎn)排查，認(rèn)真落實(shí)監(jiān)管相關(guān)措施。一是積極與客戶誠摯溝通，認(rèn)真聽取客戶訴求，及時(shí)出臺(tái)和解補(bǔ)償方案。二是4月22日發(fā)布公告暫?？蛻粼蛯毿麻_倉交易。三是優(yōu)化全流程產(chǎn)品管理，完善產(chǎn)品管理操作規(guī)范，加強(qiáng)產(chǎn)品后評(píng)價(jià)管理。四是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控建設(shè)，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，完善績效考核、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)和內(nèi)控合規(guī)檢查等內(nèi)部控制管理。五是規(guī)范銷售管理，強(qiáng)化客戶準(zhǔn)入管控，規(guī)范銷售文本管理?！?/p>