劉漢成

(黃岡師范學(xué)院 商學(xué)院，湖北 黃岡 438000)

改革開放以來，隨著城鎮(zhèn)化步伐加快，農(nóng)村青壯年勞動力不斷向城市轉(zhuǎn)移，相較城市而言，農(nóng)村老齡化速度更快，養(yǎng)老問題更加突出。在傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老和土地保障功能逐漸弱化的背景下，2009年國家啟動新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度(新農(nóng)保)試點，該制度是以保障農(nóng)村老年人基本生活為目的，由政府組織實施的一項社會養(yǎng)老保險政策，是國家社會保險體系的重要組成部分?！靶罗r(nóng)保”模式采取由社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合，與家庭養(yǎng)老、土地保障、社會救助以及社會福利等其他社會保障政策措施相配套，建立個人繳費、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼相結(jié)合的籌資模式。2011年國家頒布《社會保險法》，從法律層面明確了新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的制度內(nèi)涵，成為國家第一步關(guān)于社會養(yǎng)老保險方面的專門法律。2014年國家發(fā)布《關(guān)于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的意見》，提出構(gòu)建全國統(tǒng)一的城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保險制度，邁出了養(yǎng)老保險城鄉(xiāng)統(tǒng)籌的關(guān)鍵一步?！靶罗r(nóng)保”自試點到城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險統(tǒng)籌實施以來，其政策效應(yīng)到底如何？怎樣進(jìn)一步優(yōu)化？為此，本文基于收入再分配、擠出效應(yīng)以及逆向選擇等視角，通過構(gòu)建相關(guān)指標(biāo)及計量模型分析方法，利用中國健康與養(yǎng)老追蹤調(diào)查(CHARLS)的調(diào)查數(shù)據(jù)，全面系統(tǒng)分析了新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的政策效應(yīng)。要分析和解決的問題是：新型社會養(yǎng)老保險是否有助于參保人正向收入再分配效應(yīng)？是否對傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老產(chǎn)生擠出效應(yīng)？是否存在逆向選擇問題？這是本文關(guān)注的重點。

一、文獻(xiàn)綜述

從現(xiàn)有文獻(xiàn)來看，學(xué)術(shù)界對養(yǎng)老保險政策效應(yīng)的研究居多，主要集中在以下幾個方面：一是養(yǎng)老保險的收入再分配效應(yīng)。學(xué)者們認(rèn)為養(yǎng)老保險對居民收入差距的調(diào)節(jié)作用是社會保障再分配的重要組成部分，并通過基尼系數(shù)等指標(biāo)對比市場收入和再分配收入的不平等程度的變化，以衡量養(yǎng)老保險等政策的再分配效應(yīng)。Mahler和Jesuit研究發(fā)現(xiàn)，養(yǎng)老保險使20個發(fā)達(dá)國家市場收入基尼系數(shù)平均下降0.091[1]；Lustig研究表明，25個發(fā)展中國家的養(yǎng)老保險使基尼系數(shù)平均下降0.01，遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家[2]；王延中等和王亞柯等研究發(fā)現(xiàn)，養(yǎng)老保險使得2012年和2013年我國收入基尼系數(shù)分別下降0.059[3]和0.051[4]，收入再分配效果明顯。二是養(yǎng)老保險的擠出效應(yīng)。Feldstein研究發(fā)現(xiàn)，美國實行的現(xiàn)收現(xiàn)付養(yǎng)老金制度導(dǎo)致私人儲蓄減少了50%，即養(yǎng)老保險制度對美國居民儲蓄產(chǎn)生了明顯的擠出效應(yīng)[5]；孟令國等認(rèn)為養(yǎng)老保險參保率與居民儲蓄率呈顯著的正相關(guān)關(guān)系，居民在參加養(yǎng)老保險的同時也增加了養(yǎng)老儲蓄[6]；Anette Reil-Held認(rèn)為現(xiàn)收現(xiàn)付制的公共養(yǎng)老金制度對家庭養(yǎng)老行為產(chǎn)生擠出效應(yīng)[7]；劉佩研究發(fā)現(xiàn)，參加社會養(yǎng)老保險會顯著降低老年人收到子女代際轉(zhuǎn)移的概率[8]。三是養(yǎng)老保險的逆向選擇問題。Samwick認(rèn)為在不考慮個人風(fēng)險差異的養(yǎng)老保險市場中，個人對養(yǎng)老保險的需求與個人可能面臨的風(fēng)險呈正向關(guān)系[9]；張平等認(rèn)為由于個人面對的繳費條件和標(biāo)準(zhǔn)沒有差異，而在領(lǐng)取養(yǎng)老金總額上存在差異，則壽命長的個人領(lǐng)取的養(yǎng)老金總額更多，因此，這類人群更傾向于購買較高檔次的養(yǎng)老保險[10]。

目前，學(xué)術(shù)界對新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險政策效應(yīng)的研究還十分有限。關(guān)于新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的研究主要集中在以下兩個方面：一是新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險參保行為及其影響因素。常芳等基于5省101村調(diào)查數(shù)據(jù)分析了農(nóng)民新農(nóng)保參保行為的影響因素及其作用[11]；楊政怡基于5省1600位農(nóng)村居民的問卷調(diào)查，考察了以新農(nóng)保為代表的農(nóng)村社會養(yǎng)老的推行給農(nóng)村家庭養(yǎng)老帶來的變化[12]；邊芳等利用5省的農(nóng)戶調(diào)研數(shù)據(jù)，使用面板固定效應(yīng)模型研究了農(nóng)民參保行為變遷及其影響因素[13]。二是新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險對農(nóng)村養(yǎng)老模式及消費支出影響。張曄等利用中國老年健康影響因素跟蹤調(diào)查數(shù)據(jù)，使用倍差法評估了新農(nóng)保對農(nóng)村居民養(yǎng)老質(zhì)量的影響[14]；楊志武等圍繞新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度對農(nóng)村老年人的減貧效果進(jìn)行了分析[15]；徐志剛等基于家庭人口結(jié)構(gòu)和流動性約束的視角，對制度性養(yǎng)老能否替代土地養(yǎng)老進(jìn)行了探索[16]；薛智韻等利用2013年中國健康與養(yǎng)老調(diào)查數(shù)據(jù)，評估了新農(nóng)保對農(nóng)村老年消費支出的影響[17]。近年來，少數(shù)學(xué)者圍繞農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的政策效應(yīng)進(jìn)行了探討。沈毅基于新農(nóng)保實踐，構(gòu)建凈收益收入再分配模型，測算了代際內(nèi)部、代際之間和城鄉(xiāng)之間養(yǎng)老金收入再分配效果[18]；焦克源等基于兩期代際擴(kuò)展模型，分析了新農(nóng)保的儲蓄擠出效應(yīng)及其影響因素[19]；趙建國等基于省域和不同收入組兩個維度，考察了新農(nóng)保制度的逆向選擇及其關(guān)鍵因素[20]；周磊等基于中國健康與養(yǎng)老追蹤調(diào)查數(shù)據(jù)，論證了新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險中存在逆向選擇問題[21]。盡管上述學(xué)者就新農(nóng)保的政策效應(yīng)進(jìn)行了嘗試性研究，但基于收入再分配效應(yīng)、擠出效應(yīng)和逆向選擇等多維視角對新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險政策效應(yīng)開展綜合研究還不多見，這也是本文力圖實現(xiàn)的突破之一。

二、新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的改革歷程

(一)“新農(nóng)?！痹圏c及推廣階段(2002-2013年) 改革開放至20世紀(jì)末，我國農(nóng)村養(yǎng)老以家庭養(yǎng)老為主，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險處于空白，社會福利僅局限于“五保戶”供養(yǎng)制度，絕大多數(shù)農(nóng)村老年人處于國家社會保障體系的邊緣。原因是在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌變革過程中，鑒于國家財力限制，僅能維持城市經(jīng)濟(jì)社會的穩(wěn)定性。這一階段，國家雖然對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險進(jìn)行了一定的探索，但由于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金來源除收費外，國家沒有提供財政補(bǔ)貼支持，最終導(dǎo)致農(nóng)村社會養(yǎng)老保險陷入困境，最明顯的表現(xiàn)是,1998-2001年，農(nóng)村居民參保積極性持續(xù)下降。

進(jìn)入21世紀(jì)初，我國農(nóng)村老齡人口快速增長，家庭小型化、農(nóng)村勞動力不斷向城市轉(zhuǎn)移等造成農(nóng)村養(yǎng)老問題日益凸顯，唯有建立社會化養(yǎng)老模式，才能應(yīng)對形勢發(fā)展的需要。為此，政府加大了對農(nóng)村養(yǎng)老的治理力度，將農(nóng)村養(yǎng)老保障作為基本公共服務(wù)納入國家治理體系，逐漸承擔(dān)起農(nóng)村養(yǎng)老治理的政府責(zé)任。2002年黨的十六大首次提出探索農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度。2003年農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的各項工作逐漸恢復(fù)。2004年提出“建立健全同國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度”。到2005年末，全國有近2000個縣(市、區(qū))恢復(fù)或建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度。2006年中央“一號文件”明確指出“加大公共財政投入，對農(nóng)村養(yǎng)老保險進(jìn)行補(bǔ)貼”。2007年黨的十七大報告明確提出“建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系”，同年，勞動和社會保障部、民政部下發(fā)了《關(guān)于做好農(nóng)村社會養(yǎng)老保險和被征地農(nóng)民社會保障工作有關(guān)問題的通知》。2008年，《中共中央關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問題的決定》明確指出“貫徹廣覆蓋、?；?、多層次、可持續(xù)原則，加快健全農(nóng)村社會保障體系”。這一階段，國家開始從政策層面重視農(nóng)村養(yǎng)老保險制度改革，為推進(jìn)“新農(nóng)保”作出了有益的探索。

2009年國家在早期試點探索的基礎(chǔ)上，正式啟動了新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度試點，如國務(wù)院出臺《關(guān)于開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點的指導(dǎo)意見》，提出建立“個人繳費+集體補(bǔ)助+政府補(bǔ)貼”三方共籌模式。其中，政府的財政補(bǔ)貼有明確的體現(xiàn)，即農(nóng)民的繳費補(bǔ)貼全部納入個人賬戶，基礎(chǔ)養(yǎng)老金全部由政府提供。這一改革舉措具有明顯的進(jìn)步，體現(xiàn)了政府財政責(zé)任的回歸。2009年試點覆蓋面僅為全國范圍內(nèi)10%的縣，總體運行比較順利。國家“十二五”規(guī)劃綱要提出，“十二五”期間要實現(xiàn)“新農(nóng)?！比采w。2011年《社會保險法》正式出臺，標(biāo)志著新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險正式納入法律保障范圍?！渡鐣ｋU法》的出臺進(jìn)一步加快了“新農(nóng)保”在全國范圍內(nèi)的實施步伐，覆蓋率快速上升，2011年覆蓋率上升至60%；到2012年參保人數(shù)達(dá)4.6億人，2013年進(jìn)一步上升至4.98億人?！靶罗r(nóng)?！被緦崿F(xiàn)了對農(nóng)村老年人的全覆蓋。這一階段，由于國家在個人繳費與養(yǎng)老金領(lǐng)取兩個層面對參保人員進(jìn)行補(bǔ)貼，較好滿足了農(nóng)村居民對養(yǎng)老保險的需求，激發(fā)了農(nóng)村居民參保積極性，為推動“新農(nóng)?！敝贫热采w奠定了堅實基礎(chǔ)。

(二)“新農(nóng)?！迸c“城居?！苯y(tǒng)籌階段(2014年至今) 隨著十八大提出城鄉(xiāng)一體化戰(zhàn)略的實施，國家啟動了“新農(nóng)?！迸c城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險(簡稱“城居?！?統(tǒng)籌融合，并統(tǒng)稱為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度。2014年國務(wù)院制定了《關(guān)于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的意見》，該意見對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的任務(wù)目標(biāo)、參保范圍、基金籌集、養(yǎng)老保險待遇及調(diào)整等方面進(jìn)行了明確規(guī)定。啟動城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度后，國家不再對城鎮(zhèn)居民和農(nóng)村居民養(yǎng)老保險分別進(jìn)行制度設(shè)計，從而開創(chuàng)了統(tǒng)籌城鄉(xiāng)社會保障制度的新階段。為確?！靶罗r(nóng)保”與“城居?！庇袡C(jī)融合，人力資源和社會保障部、財政部聯(lián)合印發(fā)《城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度銜接暫行辦法》，以解決城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的制度對接問題，使農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度成為整個社會養(yǎng)老保險制度的有機(jī)組成部分?！靶罗r(nóng)保”與“城居?！焙喜嵤┮院螅瑖也粩嗌险{(diào)了城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)，從最初的55元/月上調(diào)到2015年的70元/月，2018年又進(jìn)一步上調(diào)至88元/月。

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度作為城鄉(xiāng)一體化的重要舉措，標(biāo)志著農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度進(jìn)入全面深化改革階段，實現(xiàn)了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度邁向整個社會保險體系的目標(biāo)，為未來建立統(tǒng)一的社會保險制度奠定了堅實的基礎(chǔ)，極大提高了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險水平。當(dāng)然，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度從本質(zhì)上仍然屬于“新農(nóng)保”制度的延續(xù)。關(guān)于新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的條款，在2018年新修訂的《社會保險法》中并沒有發(fā)生變化，現(xiàn)有農(nóng)村居民養(yǎng)老保險仍然沿用原有的賬戶模式、籌資渠道和激勵機(jī)制。這一階段是國家規(guī)劃城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險一體化階段，從2014年國家提出合并各類養(yǎng)老保險制度，到2016年正式實施，體現(xiàn)了政府責(zé)任回歸的意志和決心，預(yù)示著未來農(nóng)村居民將與城鎮(zhèn)居民一起共同享受統(tǒng)一、平等的社會養(yǎng)老福利。

三、新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的政策效應(yīng)分析

(一)收入再分配效應(yīng) 收入再分配是政府介入新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的主要動機(jī)之一，其效應(yīng)是否合理直接體現(xiàn)了該制度的公平性和可持續(xù)性?？梢姡滦娃r(nóng)村社會養(yǎng)老保險屬于國民收入再分配范疇。從理論上來看，由于新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險能夠有效增加農(nóng)村老年人收入、提升老年人生活質(zhì)量、緩解老年人貧困狀況，其重要性日益顯現(xiàn)，必將成為未來農(nóng)村養(yǎng)老的主導(dǎo)模式。從經(jīng)濟(jì)學(xué)視角看，由于受參保人收入、繳費年限、壽命長短等因素影響，其領(lǐng)取養(yǎng)老金現(xiàn)值與繳費現(xiàn)值不一定相等，其差額可定義為凈受益。若凈受益為零，則不存在收入再分配，若凈受益不為零，則存在收入再分配。如表1所示，甲參保人繳費現(xiàn)值大于養(yǎng)老金領(lǐng)取現(xiàn)值，則存在負(fù)向收入再分配效應(yīng)；乙參保人繳費現(xiàn)值等于養(yǎng)老金領(lǐng)取現(xiàn)值，不則存在收入再分配效應(yīng)；丙參保人繳費現(xiàn)值小于養(yǎng)老金領(lǐng)取現(xiàn)值，則存在正向收入再分配效應(yīng)。

表1 新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險收入再分配效應(yīng)

新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的收入再分配效應(yīng)主要包括代際間收入再分配效應(yīng)和代際內(nèi)收入再分配效應(yīng)。其中，代際間收入再分配效應(yīng)主要通過現(xiàn)收現(xiàn)付制的方式來實現(xiàn)；代際內(nèi)收入再分配效應(yīng)主要通過對不同群體實行不同的養(yǎng)老保險繳費率或養(yǎng)老金計發(fā)辦法來實現(xiàn)。在新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度建立初期，大多采取現(xiàn)收現(xiàn)付制，體現(xiàn)較強(qiáng)的代際間財富轉(zhuǎn)移模式；但由于受人口老齡化的影響，代際間財富轉(zhuǎn)移危機(jī)日益加大，代際內(nèi)財富轉(zhuǎn)移逐漸上升為主要模式。

隨著經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、醫(yī)療技術(shù)的進(jìn)步、生活方式的轉(zhuǎn)變以及健康意識的提高，人均壽命的提高已成為必然趨勢。對于個體而言，預(yù)期壽命延長無疑會大大增加人口福利；但對于政府和保險公司而言，長壽則意味著養(yǎng)老金支付時間延長，面臨收不抵支等系統(tǒng)性風(fēng)險，導(dǎo)致老年人領(lǐng)取養(yǎng)老金不足，在無其他替代收入情況下，老年人面臨負(fù)向收入再分配，必然會陷入貧困。從政策制定者視角對農(nóng)村長壽風(fēng)險的分析發(fā)現(xiàn)，不合理的社會養(yǎng)老保險政策不能適應(yīng)人均壽命延長的客觀現(xiàn)實。作為個體而言，其個人繳費與養(yǎng)老金領(lǐng)取在很大程度上由預(yù)期壽命決定。當(dāng)預(yù)期壽命與實際壽命恰好相等時，繳費現(xiàn)值與養(yǎng)老金領(lǐng)取現(xiàn)值實現(xiàn)平衡；當(dāng)實際壽命大于預(yù)期壽命時，領(lǐng)取的養(yǎng)老金難以支持其老年期間的費用支出，個人養(yǎng)老面臨貧困危機(jī)。由于個人很難準(zhǔn)確判斷預(yù)期壽命，因而往往無法作出社會養(yǎng)老保險最優(yōu)化選擇。

假定以2009年(“新農(nóng)保”試點年份)為基準(zhǔn)年份，所有符合條件的農(nóng)民在2009年均參保，養(yǎng)老金領(lǐng)取年齡為60歲，參保人員平均死亡年齡為75歲，基礎(chǔ)養(yǎng)老金按照CPI指數(shù)動態(tài)調(diào)整，集體經(jīng)濟(jì)不補(bǔ)貼個人賬戶，地方財政對參保繳費補(bǔ)貼保持30元/年不變，且對各繳費檔次補(bǔ)貼額相同。基于此，選擇凈受益模型來解釋代際收入再分配效應(yīng)。凈受益是指新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度下不同參保年齡、不同繳費檔次參保人的領(lǐng)取養(yǎng)老金現(xiàn)值與繳費現(xiàn)值的差額。其中參保年齡在16-59歲之間，繳費檔次分100元/年、300元/年、500元/年3個繳費檔次。養(yǎng)老金領(lǐng)取按照基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金采用“普惠式”計發(fā)，個人賬戶養(yǎng)老金根據(jù)精算原則計發(fā)。黃麗等運用保險精算模型對新農(nóng)保收入再分配效應(yīng)進(jìn)行了研究，構(gòu)建參保農(nóng)民總凈受益模型：R=R1+R2，其中，R為參保農(nóng)民總凈受益額，R1為基礎(chǔ)養(yǎng)老金凈受益額，R2為個人賬戶凈受益額[22]。本文借鑒上述模型對不同繳費檔次參保人總凈受益額進(jìn)行測算，測算結(jié)果見表2所示。

表2 不同年齡和繳費檔次參保人凈受益額測算結(jié)果單位：元

由表2可以看出，新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度試點模式中不同參保年齡農(nóng)民的凈受益額有較大差距。從縱向看，在100元/年、300元/年、500元/年3個繳費檔次中，在16-59歲之間，參保年齡越大，凈受益額呈現(xiàn)上升態(tài)勢，這表明了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點模式實現(xiàn)了財富從年輕一代向年老一代轉(zhuǎn)移，具有一定的代際之間的收入再分配效應(yīng)。從橫向看，在參保年齡相同的情況下，繳費檔次越低的參保人的凈受益額越大，原因是采取固定額度繳費和參保補(bǔ)貼，個人賬戶積累基金將會累退式增長，這將鼓勵農(nóng)民選擇較低的繳費檔次。根據(jù)對遼寧省第一批新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點縣——阜新市彰武縣的問卷調(diào)查，在已參保的農(nóng)戶中有88%的農(nóng)民選擇100元/年的最低檔次。建立固定費率繳費方式和彈性補(bǔ)貼機(jī)制可能有助于改善這種不公平的繳費機(jī)制，激勵農(nóng)民選擇較高消費檔次增加繳費積累，這需要進(jìn)一步調(diào)整參數(shù)進(jìn)行模擬分析和經(jīng)驗數(shù)據(jù)來驗證。

此外，我們還可以通過測度收入分配差距來評價收入再分配效應(yīng)。假定初始收入為市場收入，即家庭成員通過各種生產(chǎn)要素獲得的居民收入，包括工資性收入、經(jīng)營性收入和財產(chǎn)性收入；再分配收入是市場收入扣除養(yǎng)老保險繳費后，再加上養(yǎng)老金。本文利用Musgrave提出的MT指數(shù)來比較市場收入、再分配收入的分布情況及其變化，即為衡量收入分配差距效應(yīng)，其定義為市場收入的基尼系數(shù)G減去再分配收入的基尼系數(shù)G*，用公式表示為：MT=G-G*，公式中，若MT為正值，說明養(yǎng)老保險降低了收入分配的不平等，具有正向收入再分配效應(yīng)；若MT為負(fù)值，說明養(yǎng)老保險拉大了收入差距，具有負(fù)向收入再分配效應(yīng)。衡量再分配效應(yīng)的公式為：MT(%)=(G-G*)/G*100(%)[23]。本文采用以個人為單位研究養(yǎng)老保險制度的收入再分配效應(yīng)，結(jié)合中國健康與養(yǎng)老追蹤調(diào)查(CHARLS)2013年的調(diào)查數(shù)據(jù)，包括14個省份，總計26325個樣本，測算收入分配差距結(jié)果見表3所示。

表3 城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險收入分配差距的測算結(jié)果

由表3可以看出，在城鎮(zhèn)地區(qū)，養(yǎng)老保險制度在很大程度上降低了城鎮(zhèn)居民的收入不平等。具體來看，城鎮(zhèn)居民市場收入基尼系數(shù)為0.4598，再分配收入基尼系數(shù)下降至0.4233，MT降低了0.0365，MT(%)下降幅度高達(dá)8.62%。在農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)村居民市場收入基尼系數(shù)為0.5472，再分配收入基尼系數(shù)下降至0.5445，MT降低了0.0027，MT(%)下降幅度高達(dá)0.5%。由此可見，雖然城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度均產(chǎn)生了正向收入再分配效應(yīng)，縮小了收入差距，但相比較而言，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險產(chǎn)生的正向收入再分配效應(yīng)更低，對縮小農(nóng)村居民收入差距的效果更小。

(二)擠出效應(yīng) 擠出效應(yīng)是指新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的實施對社會救助、社會福利以及家庭養(yǎng)老的替代程度。擠出效應(yīng)可以從政府和家庭兩個層面分析。從政府層面來看，農(nóng)村養(yǎng)老保障包括新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險、社會救助和社會福利三個方面。其中，社會救助是指政府為特困人員提供的最低生活保障制度，位于社會保障體系的底部，只提供給“窮人”，受助者不需要履行繳費義務(wù)或其他義務(wù)，但需要接受家庭經(jīng)濟(jì)狀況調(diào)查；社會福利是指政府針對特殊群體(如高齡老年人、老年殘疾人等)提供長期護(hù)理補(bǔ)貼和高齡津貼，它既無需履行繳費義務(wù)，也無需接受家庭經(jīng)濟(jì)狀況調(diào)查。隨著農(nóng)村人口老齡化趨勢加劇以及財政保障能力的限制，國家在社會救助和社會福利方面只能針對農(nóng)村特殊老年群體提供最低風(fēng)險保障，且保障范圍相對有限。而新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險作為一種分散風(fēng)險的重要工具正日益受到重視，與其他分散風(fēng)險方式相比，新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險由于具有準(zhǔn)入門檻低、參?；鶖?shù)大、風(fēng)險應(yīng)對能力強(qiáng)的特點，能夠給參保人員提供更加穩(wěn)定的津貼收入，更能給農(nóng)村老年人增加財富卻無力承擔(dān)過高風(fēng)險的需求相契合。從理論上講，新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險對社會救助、社會福利存在一定程度的擠出效應(yīng)(見圖1)。

圖1 新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險擠出效應(yīng)示意圖

從家庭層面來看，由于新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險改變了農(nóng)村家庭的收入預(yù)算約束，使得老年人的經(jīng)濟(jì)來源、居住安排和照料模式發(fā)生轉(zhuǎn)變，進(jìn)而影響農(nóng)村家庭關(guān)系、家庭結(jié)構(gòu)與規(guī)模。可見，新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險對傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老模式產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險對農(nóng)村家庭養(yǎng)老的擠出效應(yīng)主要表現(xiàn)為：一是新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險對老年人居住安排的影響。在養(yǎng)老金及身體健康有保障的情況下，部分老年人基于自身隱私和自主性，一般都傾向于與子女分開居??；另一部分老年人由于領(lǐng)取大額養(yǎng)老金但身體狀況欠佳，考慮家庭和諧因素，老年人與子女均愿意共同居住，在不給子女增加經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)的情況下，老年人可以得到子女的照料。二是新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險對老年人經(jīng)濟(jì)來源的影響。若子女贍養(yǎng)老年人僅僅只為滿足其生活需要，則老年人領(lǐng)取養(yǎng)老金將會導(dǎo)致子女對老年人的支出減少；若老年人身體健康且能幫助子女從事農(nóng)業(yè)勞動、照看子女的孩子以及料理家務(wù)等，即使老人領(lǐng)取養(yǎng)老金，子女對老年人的支出也不會減少。可見，從理論上講，新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險也同樣對家庭養(yǎng)老產(chǎn)生了擠出效應(yīng)。

類似于Becker，這里構(gòu)建一個新古典家庭決策模型[24]。其中，家庭由老年父母和成年子女組成。在給定的家庭預(yù)算約束下，父母和子女共同決定居住安排、老年照料以及各自的消費水平，從而達(dá)到整個家庭的效用最大化。其中，居住安排包括父母獨居、父母與子女同住以及機(jī)構(gòu)養(yǎng)老三種模式，不同居住安排面臨不同的預(yù)算約束，并伴隨著不同的老年照料模式和代際轉(zhuǎn)移水平，從而產(chǎn)生不同的效用水平。當(dāng)老年人領(lǐng)取養(yǎng)老金后，會相應(yīng)改變預(yù)算約束，從而可能會帶來居住安排、照料模式以及消費水平的變化，這種變化在很大程度上體現(xiàn)了代際之間轉(zhuǎn)移支付的結(jié)果。為評估新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險對家庭養(yǎng)老的擠出效應(yīng)，這里采用Probit模型，利用中國健康與養(yǎng)老追蹤調(diào)查(CHARLS)2008-2011年的兩期數(shù)據(jù)，總計3761個受訪老人，其中參保老人和未參保老人分別為803人和2958人。估計結(jié)果見表4所示。

表4 新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險對家庭養(yǎng)老擠出效應(yīng)的估計結(jié)果

由表4可知，從居住安排來看，參保老年人獨立居住能力明顯增強(qiáng)。新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險使得參保老年人獨立居住的比例上升了4.5個百分點，與此同時，參保老年人與子女同住的比例下降了3.7個百分點。從老年生活照料來看，參保老人對子女的依賴性明顯下降，雇人照料明顯增加。新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險使得參保老年人對子女依賴的比例下降了10.7個百分點，雇人照料的比例上升了10.1個百分點。從老年人主要經(jīng)濟(jì)來源來看，參保老年人對子女的經(jīng)濟(jì)依賴明顯下降。新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險使得參保老年人的經(jīng)濟(jì)來源主要由子女供養(yǎng)的比例下降了8.1個百分點。可見，從總體上講，參保老年人獨立居住的比例在上升，與子女同住的比例在下降；參保老年人雇人照料比例在上升，由子女照料的比例在下降；參保老年人的經(jīng)濟(jì)來源表現(xiàn)為對子女依賴在下降。

為進(jìn)一步探討新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險對不同類型老年人養(yǎng)老模式的擠出效應(yīng)，這里按健康狀況(好與差)、年齡(80歲以下及以上)、收入(中位數(shù)以下及以上)對老年人養(yǎng)老模式進(jìn)行了分組估計，估計結(jié)果見表5所示。

由表5可知，從居住安排來看，對健康狀況較差、年齡在80歲以上以及經(jīng)濟(jì)收入在中位數(shù)及以下的參保老年人居住安排影響不顯著；健康狀況較好、年齡在80歲及以下、經(jīng)濟(jì)收入在中位數(shù)以上的參保老年人獨立居住的比例分別上升了10.6個、9.7個和7.7個百分點，而與子女同住的比例分別下降了7.4個、6.7個和8.3個百分點。從老年生活照料來看，健康狀況較差、年齡在80歲以上以及經(jīng)濟(jì)收入在中位數(shù)以上的參保老年人雇人照料的比例分別上升了10.2個、9.5個和20.9個百分點，而由子女照料的比例分別下降了10.8個、8.7個和16.6個百分點。從主要經(jīng)濟(jì)來源來看，參保老年人無論其健康狀況、年齡以及經(jīng)濟(jì)收入如何，均對子女供養(yǎng)的依賴程度有所下降?？梢?，參保老年人只要身體狀況良好、經(jīng)濟(jì)收入有保障，其獨立居住的意愿較為明顯；而身體狀況較差、年齡偏高、經(jīng)濟(jì)收入有保障的參保老年人選擇雇人照料的趨勢在上升。

表5 新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險對不同類型老年人家庭養(yǎng)老擠出效應(yīng)的估計結(jié)果

(三)逆向選擇問題 逆向選擇是指在信息不對稱的情況下，為實現(xiàn)個人福利最大化，預(yù)期壽命長的個體愿意并購買新型農(nóng)村養(yǎng)老保險，而預(yù)期壽命短的個體不愿意購買，在老齡化背景下，由于個人繳費人群數(shù)量不足致使養(yǎng)老保險個人賬戶基金出現(xiàn)缺口，最終導(dǎo)致新型農(nóng)村養(yǎng)老保險面臨不可持續(xù)性風(fēng)險。逆向選擇是農(nóng)村養(yǎng)老保險市場中常見的一種現(xiàn)象，會造成農(nóng)村養(yǎng)老保險市場的失靈。究其原因，一方面是健康狀況較差的貧困人口對養(yǎng)老保險需求不足，在基本生活尚未滿足的情況下，很難對養(yǎng)老保險產(chǎn)生有效需求；對未來壽命的悲觀預(yù)期、對養(yǎng)老保險產(chǎn)品缺乏了解、投保人對保險的信任感、個人開支以及家庭規(guī)模等均是制約貧困人口對養(yǎng)老保險需求的主要因素。另一方面，農(nóng)村養(yǎng)老保險市場是一個風(fēng)險較大的市場，人壽保險公司之所以愿意從事農(nóng)村養(yǎng)老保險市場業(yè)務(wù)，并能夠承擔(dān)風(fēng)險，前提是保險公司可以較為準(zhǔn)確地預(yù)測風(fēng)險，并把風(fēng)險由眾多人來分?jǐn)?。但問題是保險公司只能預(yù)測人群中的平均風(fēng)險，而不能區(qū)分人群中的個體風(fēng)險。人壽保險公司事前不知道投保人的風(fēng)險程度，從而使得養(yǎng)老保險水平不能達(dá)到對稱信息情況下的最優(yōu)水平。

由表6可知，認(rèn)為可能活到75歲的參保農(nóng)村居民，其選擇繳費檔次500元/年較參照組(認(rèn)為自己不太可能活到75歲的農(nóng)村居民)上升了3.5個百分點；認(rèn)為很有可能活到75歲的參保農(nóng)村居民，其選擇繳費檔次500元/年較參照組上升了4.8個百分點。這反映了農(nóng)村居民對自己預(yù)期壽命越高，其選擇較高繳費檔次的意愿就越高，反之則越低。由于新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險個人賬戶的計發(fā)系數(shù)為139個月(約為12年)，當(dāng)參保老年人領(lǐng)取年限低于12年時，其個人賬戶不存在基金缺口，而當(dāng)領(lǐng)取年限超過12年時則存在缺口，且缺口額隨著年齡的增加而擴(kuò)大。在年齡相同的情況下，繳費檔次越高所帶來的個人賬戶基金缺口越大。根據(jù)以上判斷，若某個體繳費年限為15年，政府每年補(bǔ)貼為30元，基金收益率為3%，分別對繳費檔次為100元/年、300元/年和500元/年三個檔次的個人賬戶基金缺口進(jìn)行測算，測算方法采用精算模型進(jìn)行模擬。從測算結(jié)果來看，繳費檔次為500元/年的基金缺口是100元/年的3倍?？梢?，當(dāng)前新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的逆向選擇問題較為明顯，且隨著我國人均預(yù)期壽命的提高和農(nóng)村老年化的加快，新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的逆向選擇問題可能會進(jìn)一步加劇。

表6 不同變量對繳費檔次選擇影響的估計結(jié)果

四、結(jié)論及政策建議

本文基于收入再分配、擠出效應(yīng)以及逆向選擇等多維視角，通過構(gòu)建相關(guān)指標(biāo)及計量模型分析方法，利用中國健康與養(yǎng)老追蹤調(diào)查(CHARLS)的調(diào)查數(shù)據(jù)，全面系統(tǒng)分析了新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的政策效應(yīng)，得出以下主要結(jié)論：第一，新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險雖產(chǎn)生了一定的正向收入再分配效應(yīng)，但效果不明顯。在參保年齡相同的情況下，繳費檔次越低的參保人的凈受益額越大；相比較城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險而言，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險產(chǎn)生的正向收入再分配效應(yīng)更低，對縮小農(nóng)村居民收入差距效果更小。第二，新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險雖對家庭養(yǎng)老產(chǎn)生了一定程度的擠出效應(yīng)，但未從根本上動搖農(nóng)村家庭養(yǎng)老模式。從農(nóng)村全體參保老年人來看，其獨立居住和雇人照料的比例總體在上升，而與子女同住、由子女照料以及對子女經(jīng)濟(jì)依賴的比例在下降；從不同類型參保老年人群體來看，那些健康狀況良好、經(jīng)濟(jì)收入有保障的參保老年人獨立居住的意愿更為明顯，而健康狀況較差、經(jīng)濟(jì)收入有保障的參保老年人選擇雇人照料的意愿更為明顯。第三，新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險產(chǎn)生了明顯的逆向選擇問題。農(nóng)村居民對自己預(yù)期壽命越高，其選擇較高繳費檔次的意愿就越高，反之則越低；繳費檔次越高、領(lǐng)取養(yǎng)老金年限越長，其個人賬戶基金缺口越大。為此，本文提出如下若政策建議。

第一，擴(kuò)大農(nóng)村養(yǎng)老保險的覆蓋面，實現(xiàn)“應(yīng)保盡?！?。假如沒有農(nóng)村養(yǎng)老保險的普遍覆蓋，則農(nóng)村養(yǎng)老保險難以滿足“大數(shù)定律”要求。

第二，加大對農(nóng)村養(yǎng)老保險的干預(yù)力度，并賦予農(nóng)村社會養(yǎng)老保險強(qiáng)制性的合法性。若政府不能實施足夠的強(qiáng)制性，則農(nóng)村社會養(yǎng)老保險遭致收入再分配以及逆向選擇問題將變得更加嚴(yán)重。

第三，增加養(yǎng)老保險繳費對養(yǎng)老金待遇的激勵。因為養(yǎng)老保險的再分配功能會強(qiáng)化逆向選擇問題，因此一定程度上增加養(yǎng)老保險繳費對養(yǎng)老金待遇的激勵會減弱逆向選擇問題。