不良資產(chǎn)是一個(gè)泛概念，它是針對(duì)會(huì)計(jì)科目里的壞賬科目來(lái)講的，主要但不限于包括銀行的不良資產(chǎn)，政府的不良資產(chǎn)，證券、保險(xiǎn)、資金的不良資產(chǎn)，企業(yè)的不良資產(chǎn)。金融企業(yè)是不良資產(chǎn)的源頭。2021年3月2日，在國(guó)新辦新聞發(fā)布會(huì)上，銀保監(jiān)會(huì)主席郭樹(shù)清表示：“疫情之下，企業(yè)經(jīng)營(yíng)和還貸困難，銀行業(yè)不良貸款上升將成為必然趨勢(shì)，2021年將保持銀行業(yè)不良貸款處置力度不減，將加大力度、穩(wěn)中求進(jìn)，保證在經(jīng)濟(jì)和銀行金融體系的可承受范圍內(nèi)?！蔽鞑慨a(chǎn)權(quán)交易所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“交易所”）吸引專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，為不良資產(chǎn)高溢價(jià)成交做足準(zhǔn)備。

1? 項(xiàng)目背景

東亞銀行于1918年在中國(guó)香港成立，一直致力為中國(guó)香港、中國(guó)內(nèi)地，及世界其他主要市場(chǎng)的客戶，提供全面的零售及商業(yè)銀行服務(wù)。于2007年3月獲中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正式批準(zhǔn)在內(nèi)地設(shè)立外資法人銀行，子銀行名為東亞銀行（中國(guó)）有限公司。2020年9月，受東亞銀行（中國(guó)）有限公司西安分行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“東亞銀行西安分行”）委托，就持有的陜西云海投資管理有限公司30441.19萬(wàn)元債權(quán)在西部產(chǎn)權(quán)交易所公開(kāi)掛牌轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑨炫苾r(jià)為11680萬(wàn)元，掛牌公示期為2020年9月15日至2020年9月21日五個(gè)工作日。

2? 項(xiàng)目簡(jiǎn)介

（1）債權(quán)基本情況：根據(jù)委托方提供的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，截至2020年7月31日，東亞銀行西安分行對(duì)債務(wù)人陜西云海投資管理有限公司的債權(quán)本金余額合計(jì)為人民幣28963.3382萬(wàn)元，利息合計(jì)1477.856萬(wàn)元，總債權(quán)金額為30441.19萬(wàn)元。

（2）債權(quán)抵押情況：以位于西安市蓮湖區(qū)未央路32號(hào)的西安賽瑞喜來(lái)登大酒店A座、B座、C座64782.00平方米在建工程作為第一順位在建工程抵押備案登記;西安賽瑞喜來(lái)登大酒店1幢面積為13278.6平方米的商業(yè)房產(chǎn)及相應(yīng)土地使用權(quán)作為第一順位抵押和第二順位抵押。

3? 項(xiàng)目策劃及重點(diǎn)

作為本次競(jìng)價(jià)活動(dòng)的組織人，交易所高度重視本次債權(quán)項(xiàng)目，組織工作團(tuán)隊(duì)以最快的時(shí)間形成項(xiàng)目處置服務(wù)方案并與委托方進(jìn)行對(duì)接，從項(xiàng)目申請(qǐng)、掛牌公告、組織報(bào)名、網(wǎng)絡(luò)競(jìng)價(jià)等環(huán)節(jié)做了大量的模擬準(zhǔn)備工作，確保在短時(shí)間內(nèi)做到公告發(fā)布精準(zhǔn)高效，掛牌流程嚴(yán)謹(jǐn)合規(guī)，交易過(guò)程公開(kāi)透明，交易保值增值。特別說(shuō)明的是，應(yīng)委托方的要求，本次掛牌成交方式設(shè)定為不低于保留價(jià)成交，即掛牌期滿后，只產(chǎn)生一家意向受讓方的，意向方競(jìng)價(jià)出價(jià)高于保留價(jià)的，符合受讓人資格條件的即確認(rèn)為最終受讓人;產(chǎn)生兩家及以上意向受讓方的，符合受讓人資格條件的意向受讓人成為競(jìng)買(mǎi)人，經(jīng)競(jìng)價(jià)后產(chǎn)生最高報(bào)價(jià)且高于保留價(jià)的受讓人成為最終受讓人。

受?chē)?guó)家金融強(qiáng)監(jiān)管政策以及新冠肺炎疫情的疊加影響，自2020年開(kāi)年以來(lái)，各行業(yè)貸款逾期率逐漸升高，不少中小企業(yè)都面臨資金鏈斷裂、無(wú)力還貸甚至破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。從整個(gè)行業(yè)的動(dòng)向來(lái)看，不良資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)當(dāng)前已呈上升態(tài)勢(shì)，各路資金和AMC機(jī)構(gòu)也都在摩拳擦掌，優(yōu)質(zhì)的不良債權(quán)資產(chǎn)成為了機(jī)構(gòu)爭(zhēng)相交手的“新戰(zhàn)場(chǎng)”。雖然項(xiàng)目掛牌公告期只有短短的五個(gè)工作日，但通過(guò)交易所平臺(tái)的掛牌公示，依然吸引到信達(dá)資管、東方資管及陜西本土AMC陜金資的報(bào)名參與。

4? 交易結(jié)果

2020年9月22日上午10點(diǎn)，東亞銀行西安分行持有的陜西云海投資管理有限公司30441.19萬(wàn)元債權(quán)項(xiàng)目通過(guò)交易所網(wǎng)絡(luò)競(jìng)價(jià)系統(tǒng)競(jìng)價(jià)成交。該項(xiàng)目掛牌價(jià)11680萬(wàn)元，經(jīng)過(guò)3家競(jìng)買(mǎi)人68輪激烈競(jìng)價(jià)，最終以18880萬(wàn)元順利成交，增值額為7200萬(wàn)元，較掛牌價(jià)及保留價(jià)增值率達(dá)到61.64%。

5? 項(xiàng)目啟示

十九大報(bào)告提出，健全金融監(jiān)管體系，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線。在十九大之前召開(kāi)的第五次全國(guó)金融工作會(huì)議，將“服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防控金融風(fēng)險(xiǎn)、深化金融改革”三項(xiàng)任務(wù)放在更加重要的位置。西部產(chǎn)權(quán)交易所作為財(cái)政部、省財(cái)政廳指定的金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易機(jī)構(gòu)，多年來(lái)牢固樹(shù)立“市場(chǎng)化、規(guī)范化”的運(yùn)作思路，服務(wù)各類(lèi)金融資產(chǎn)進(jìn)場(chǎng)交易，通過(guò)全流程的規(guī)范服務(wù)，交易所平臺(tái)服務(wù)功能得到認(rèn)可，市場(chǎng)效應(yīng)充分凸顯。