梁穎

◆摘? 要：我國出口信用保險(xiǎn)機(jī)制起步晚，在國家“走出去”戰(zhàn)略下逐漸發(fā)揮規(guī)避出口收匯風(fēng)險(xiǎn)的重要作用，通過文獻(xiàn)追蹤法對(duì)出口信用保險(xiǎn)的種類、投保程序進(jìn)行整理，總結(jié)出口信用保險(xiǎn)對(duì)企業(yè)和融資銀行的積極作用，提出出口信用保險(xiǎn)滲透率低、信用評(píng)價(jià)系統(tǒng)未完備的問題。

◆關(guān)鍵詞：出口信用保險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn);出口企業(yè)

1引言

出口信用保險(xiǎn)起源于歐洲，20世紀(jì)60年代以后，發(fā)展中國家的出口信用保險(xiǎn)機(jī)制也逐步建立起來。出口信用保險(xiǎn)機(jī)制在我國的發(fā)展初期效果并不明顯。2001年，出口信用保險(xiǎn)在迎來了一個(gè)轉(zhuǎn)折點(diǎn)。在“走出去”的國家戰(zhàn)略下，我國信用保險(xiǎn)公司正逐步發(fā)揮出口信用保險(xiǎn)的作用，積極推動(dòng)開放型經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。近年來，出口信用保險(xiǎn)機(jī)制逐漸優(yōu)化，助力中國企業(yè)“走出去”、支持企業(yè)防風(fēng)險(xiǎn)、搶訂單、穩(wěn)經(jīng)營發(fā)揮顯著作用。但目前我國出口信用保險(xiǎn)覆蓋面仍需進(jìn)一步擴(kuò)大、信用評(píng)價(jià)系統(tǒng)有待完備。

2我國的出口信用保險(xiǎn)

出口信用保險(xiǎn)的險(xiǎn)種多樣，因各國的出口需要不同而各有差別，目前，我國的中國信保公司提供的產(chǎn)品大致分為三大類：短期出口信用保險(xiǎn)、中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)、海外投資保險(xiǎn)。

2.1短期出口信用保險(xiǎn)。在正常情況下，短期出口信用保險(xiǎn)提供6個(gè)月以上1年以下的出口收匯風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)，這種保險(xiǎn)適用于以信用證、付款交單、承兌交單和結(jié)算方式貿(mào)易的出口企業(yè)。短期出口信用保險(xiǎn)包括綜合保險(xiǎn)、一般保險(xiǎn)、信用證保險(xiǎn)、特定買方保險(xiǎn)、買方違約保險(xiǎn)和特定合同保險(xiǎn)。

2.2中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)。中期出口信用保險(xiǎn)保障信用期一般為一至五年，長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)保障信用期為五至十年。中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)使被保險(xiǎn)人有效規(guī)避出口企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，通過承擔(dān)保險(xiǎn)單中列出的商業(yè)和政治風(fēng)險(xiǎn)，收回延期付款和金融機(jī)構(gòu)收回貸款本金和利息的風(fēng)險(xiǎn)。

2.3海外投資保險(xiǎn)。海外投資保險(xiǎn)是由國家專門機(jī)構(gòu)執(zhí)行或委托國家專門機(jī)構(gòu)執(zhí)行的保證保險(xiǎn)。其合同包括交易限制、征用、戰(zhàn)爭(zhēng)和政治動(dòng)亂、政府違約、承租人違約等風(fēng)險(xiǎn)，可以保護(hù)企業(yè)免受政治風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)帶來的各種不確定性損失。

3出口信用保險(xiǎn)作用

3.1有利于出口企業(yè)規(guī)避商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

在對(duì)外貿(mào)易中，買方破產(chǎn)和違約等商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)普遍存在。出口信用保險(xiǎn)是出口企業(yè)調(diào)查買方信用狀況的一種手段。出口企業(yè)購買出口信用保險(xiǎn)后，信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將對(duì)外國買方的信用水平進(jìn)行綜合評(píng)估，并提供相應(yīng)的最高信用限額。當(dāng)國外買家財(cái)務(wù)狀況欠佳、存在拖欠貨款的不良信用記錄，或已經(jīng)被錄入信用“黑名單”時(shí)，中國信保公司將拒絕出口企業(yè)申報(bào)的信用額度;在進(jìn)口方和出口方合同交易過程中，若出現(xiàn)進(jìn)口方破產(chǎn)、拖欠貨款、拒絕接受貨物等風(fēng)險(xiǎn)，出口方可以通過中國信保公司向進(jìn)口方追討債務(wù)或向出口中國信保公司申請(qǐng)賠付，及時(shí)避免錢貨兩空的局面。

3.2為貸款銀行提供風(fēng)險(xiǎn)保障

在買方信貸融資和賣方信貸融資模式下，出口項(xiàng)目大多具有金額大、期限長(zhǎng)等特點(diǎn)，貸款銀行間接承擔(dān)了一定的政治風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。中國信用保險(xiǎn)公司通過出口買方信用保險(xiǎn)和出口賣方信用保險(xiǎn)，為貸款銀行提供還款風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保。當(dāng)借款人未按貸款協(xié)議支付本金和利息，擔(dān)保人未按擔(dān)保合同履行擔(dān)保義務(wù)時(shí)，中國信用保險(xiǎn)公司承擔(dān)賠償責(zé)任，保障貸款銀行信貸資金的安全。

3.3有利于中國企業(yè)“走出去”

中國財(cái)政金融政策下，中國出口信用保險(xiǎn)公司為中國出口企業(yè)提供政策性出中口信用保險(xiǎn)，出口信用保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)基金由國家財(cái)政預(yù)算安排，支持國企業(yè)出口貨物、技術(shù)和服務(wù)，特別是高新技術(shù)和高附加值機(jī)電產(chǎn)品等資本貨物。出口信用保險(xiǎn)減輕的了中國企業(yè)在海外貿(mào)易中承受損失風(fēng)險(xiǎn)，為中國企業(yè)開拓海外市場(chǎng)提供有力保障，為中國企業(yè)“走出去”創(chuàng)造了競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，為中國企業(yè)在國際化發(fā)展的道路上保駕護(hù)航。

4我國出口信用保險(xiǎn)存在的不足

4.1出口信用保險(xiǎn)滲透率低

我國出口信用保險(xiǎn)普及率較低，遠(yuǎn)低于一些發(fā)達(dá)國家的水平。導(dǎo)致我國出口信用保險(xiǎn)滲透率低有以下原因：一是我國出口信用保險(xiǎn)費(fèi)率較高，業(yè)主所在國政治、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)越大，收匯期限越長(zhǎng)，保費(fèi)越高。二是保險(xiǎn)門檻較高，我國的出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要面向大型企業(yè)或大型項(xiàng)目，一般出口企業(yè)年出口額要在200萬美元以上才能獲得出口信用機(jī)構(gòu)的支持。中小企業(yè)一般難以達(dá)到保險(xiǎn)條件，導(dǎo)致中小型出口企業(yè)對(duì)出口信用保險(xiǎn)的投保較少。三是投保程序復(fù)雜，在簽訂保險(xiǎn)合同支付保險(xiǎn)費(fèi)是保單生效前，出口企業(yè)保險(xiǎn)投保審批程序相對(duì)較長(zhǎng)，出口企業(yè)應(yīng)盡早與中國信保公司溝通，否則會(huì)大大延誤項(xiàng)目融資的進(jìn)度。

4.2信用評(píng)價(jià)系統(tǒng)未完備

出口企業(yè)在項(xiàng)目跟蹤初期，可以通過中國信保公司對(duì)合作的海外公司信息進(jìn)行查詢。我國出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)起步晚，信用評(píng)價(jià)系統(tǒng)較發(fā)達(dá)國家相對(duì)落后信用評(píng)價(jià)體系內(nèi)缺少許多尚未合作過的企業(yè)信息，出口企業(yè)只能通過其他途徑獲取更多信息后穩(wěn)妥交易。國外出口信用保險(xiǎn)公司在全球范圍內(nèi)建立了智能聯(lián)盟體系和信用聯(lián)盟體系，為企業(yè)提供了準(zhǔn)確的信用評(píng)估信息和風(fēng)險(xiǎn)信息。

5結(jié)論

5.1在國家財(cái)政與政策支持下的出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)為中國企業(yè)“走出去”提供了收匯風(fēng)險(xiǎn)保障，減輕了潛在的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國出口企業(yè)、貸款銀行帶來的損失。

5.2我國出口信用保險(xiǎn)存在保險(xiǎn)滲透率低、信用評(píng)價(jià)體系不完善等問題。中國信保應(yīng)該充分發(fā)揮出口信用保險(xiǎn)作用，進(jìn)一步擴(kuò)大出口信用保險(xiǎn)覆蓋面，完善信用服務(wù)保障體系。

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