呂建美

【摘? 要】國家提出的金融機(jī)構(gòu)要服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防控金融風(fēng)險、深化金融改革的任務(wù)要求，推動著金融機(jī)構(gòu)根據(jù)自身的情況，深化改革，確定今后的發(fā)展戰(zhàn)略。農(nóng)村商業(yè)銀行作為金融市場中重要的支撐力量，在金融體制中占據(jù)著重要的地位。伴隨利率市場化進(jìn)程的不斷加快，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)制定相應(yīng)的措施來應(yīng)對市場環(huán)境的變化。論文以農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)為研究對象，對農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)現(xiàn)狀進(jìn)行分析，并指出其存在的問題，進(jìn)一步分析問題產(chǎn)生的原因，提出相對應(yīng)的措施。

【Abstract】The tasks and requirements put forward by the state for financial institutions to serve the real economy， prevent and control financial risks， and deepen financial reform promote financial institutions to deepen reform and determine future development strategies according to their own conditions. As an important support force in the financial market， rural commercial banks occupy an important position in the financial system. With the accelerating process of interest rate liberalization， rural commercial banks should formulate corresponding measures to cope with the changes in the market environment. This paper takes the loan business of rural commercial banks as the research object， analyzes the current situation of the loan business of rural commercial banks， points out the existing problems， further analyzes the causes of the problems， and puts forward corresponding measures.

【關(guān)鍵詞】貸款產(chǎn)品;貸款結(jié)構(gòu);貸款風(fēng)險

【Keywords】loan product; loan structure; loan risk

【中圖分類號】F832.4? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文章編號】1673-1069（2021）10-0088-03

1 農(nóng)村商業(yè)銀行貸款的概述及流程

1.1 農(nóng)村商業(yè)銀行貸款的概述

貸款業(yè)務(wù)是農(nóng)村商業(yè)銀行蓬勃發(fā)展的根基，是農(nóng)村商業(yè)銀行收入來源中比重較大的一部分。貸款業(yè)務(wù)是農(nóng)村商業(yè)銀行的基礎(chǔ)，所以要保住基礎(chǔ)。如何把控貸款風(fēng)險變成各農(nóng)村商業(yè)銀行資產(chǎn)管理目標(biāo)中最難啃的骨頭。此外，由美國次貸危機(jī)引發(fā)的全球性金融危機(jī)中也體現(xiàn)了貸款風(fēng)險的破壞力，加強(qiáng)貸款風(fēng)險管理的重要性自然而然得以顯現(xiàn)。

1.2 農(nóng)村商業(yè)銀行貸款的基礎(chǔ)流程

中國銀監(jiān)會對貸款業(yè)務(wù)流程的有關(guān)政策與規(guī)定，將貸款分為5個流程：①貸款業(yè)務(wù)受理與調(diào)查;②貸款風(fēng)險評估與農(nóng)村商業(yè)銀行審批;③農(nóng)村商業(yè)銀行與客戶簽訂協(xié)議與貸款發(fā)放;④貸款支付管理;⑤貸款放款后管理。以上5項(xiàng)流程為基礎(chǔ)流程，將5個大步逐個拆解變?yōu)樾〔襟E的話，具體流程如下：客戶提交申請-銀行受理審查-貸款前調(diào)查項(xiàng)目評估-貸款風(fēng)險審查貸款審議-貸款審批報備-貸款合同審查-雙方簽訂合同-用款條件審查-客戶用款-貸款后的管理-貸款收回。

2 農(nóng)村商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)出現(xiàn)的問題

2.1 貸款結(jié)構(gòu)不合理

首先，授信行業(yè)集中。至2020年底，批發(fā)和零售業(yè)、建筑業(yè)、金融業(yè)這三大行業(yè)是農(nóng)村商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)中的主要行業(yè)。三大行業(yè)在貸款總額中，占比仍舊很高，現(xiàn)在很火爆的行業(yè)是農(nóng)村商業(yè)銀行的主要對象，產(chǎn)能過剩的建筑業(yè)農(nóng)村商業(yè)銀行也有所涉及，很有可能導(dǎo)致貸款偏離度提高。

其次，貸款方式缺少信用貸款。從數(shù)據(jù)看，抵押貸款是農(nóng)村商業(yè)銀行的主要貸款方式，信用貸款在數(shù)據(jù)中近年來都基本沒有，這就會引起有些客戶的資金需求得不到滿足，優(yōu)質(zhì)客戶會流失，對農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)績也會有一定的影響。

2.2 貸款業(yè)務(wù)效益不高

首先，存貸比降低。農(nóng)村商業(yè)銀行存貸比的下降，這間接表現(xiàn)出農(nóng)村商業(yè)銀行資金流出小于資金流入，由此可知，放貸能力不足是農(nóng)村商業(yè)銀行目前出現(xiàn)的問題，這個問題會影響其經(jīng)營效果。

其次，貸款利息收入減少。農(nóng)村商業(yè)銀行的主要收入渠道是貸款收入，貸款收入的核心就是利息收入。2018-2020年，農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款收入占比不斷減少，這種情況說明現(xiàn)在貸款業(yè)務(wù)效益不高。

2.3 貸款資產(chǎn)質(zhì)量不高

首先，不良貸款總額和不良貸款率較高。隨著農(nóng)村商業(yè)銀行利潤總額和資產(chǎn)總額的不斷上升，農(nóng)村商業(yè)銀行的實(shí)力也在不斷上升，隨之而來的便是貸款的風(fēng)險越來越大，貸款資產(chǎn)的質(zhì)量也在不斷發(fā)生變化。依據(jù)規(guī)定，將次級類、可疑類和損失類的貸款判別為不良貸款。農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款額與不良貸款率從2013年到2020年都在不斷增加，雖然2019年減少了一部分，但還是過高。

其次，收息率降低。貸款收息率=貸款中已經(jīng)收到的利息/該收到的利息，貸款質(zhì)量的好壞不單獨(dú)由貸款收息率表示，在周期內(nèi)要收回的貸款增加收息率就會下降，這也是銀行出現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險的前兆，貸款額、貸款應(yīng)收利息、欠息額三者為正比關(guān)系看，貸款額增加，貸款應(yīng)收利息、欠息額會同時增加，從數(shù)據(jù)中看到農(nóng)村商業(yè)銀行收息率降低，雖然只是降低一點(diǎn)，但仍會帶來影響。

3 農(nóng)村商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)出現(xiàn)問題的原因

3.1 業(yè)務(wù)競爭力不足

首先，貸款產(chǎn)品設(shè)計不合理。農(nóng)村商業(yè)銀行貸款產(chǎn)品的局限性強(qiáng)、門檻較高，使得某些貸款業(yè)務(wù)將農(nóng)戶自動隔開?！胺鲐氋J款-富農(nóng)貸”產(chǎn)品（支持農(nóng)戶、額度限1000～50000元）是特意給指定地區(qū)的生產(chǎn)經(jīng)營的客戶準(zhǔn)備的，由于是指定地區(qū)所以對客戶的要求是要在指定地區(qū)建立過檔案。地區(qū)限制和貧困檔案已經(jīng)將大部分客戶淘汰了，客戶范圍大幅縮小。

其次，貸款流程效率不高。農(nóng)村商業(yè)銀行各分行辦理貸款業(yè)務(wù)時分為6個步驟：①分行的客戶經(jīng)理收集需要審核的信息;②客戶經(jīng)理把信息反饋給分行，分行進(jìn)行審核;③分行分出合格與不合格的;④分行將合格貸款信息反饋總行，總行再次進(jìn)行審核;⑤總行審核后分出合格與不合格的，將合格的發(fā)給支行;⑥支行收到后，反饋給客戶經(jīng)理，客戶經(jīng)理進(jìn)行辦理。貸款金額小于30萬，表面上分行有權(quán)利授信，但是實(shí)際上分行審核后還是需要總行再依照上述程序進(jìn)行審核。除了審核必須要的信息還有申請人的背景等信息，都需要客戶經(jīng)理去調(diào)查，基本都在7天左右，周期性太長導(dǎo)致效率低下。

3.2 風(fēng)險管理水平不高

首先，在貸款業(yè)務(wù)辦理前的甄別階段，農(nóng)村商業(yè)銀行在辦理貸款業(yè)務(wù)前要對客戶進(jìn)行打分評級，客戶經(jīng)理通過收集客戶的基本情況、償債能力、信用記錄、業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)情況和總體印象5個方面的信息，給出每一小項(xiàng)的分?jǐn)?shù)，再把所有的小分匯集到一起成為客戶的綜合評分。但現(xiàn)實(shí)中，一絲不差地把握每一部分的情況是不可能的。辦理公司貸款業(yè)務(wù)時不可以只對企業(yè)執(zhí)照的合法性、是否年審、有無重大的違規(guī)經(jīng)營等進(jìn)行審查，要進(jìn)行深入的調(diào)查并嚴(yán)格審核信息，要在各個方面對信貸資產(chǎn)風(fēng)險進(jìn)行全盤分析?，F(xiàn)代化電子信息貸款風(fēng)險事件庫是對于甄別貸款風(fēng)險能力不高的銀行的輔助貸款業(yè)務(wù)的重要道具，但現(xiàn)實(shí)中現(xiàn)代化電子信息貸款風(fēng)險事件庫不完善、客戶評分受影響都使貸款業(yè)務(wù)的事前風(fēng)險控制水平大打折扣。

其次，辦理貸款業(yè)務(wù)后的風(fēng)險防范機(jī)制不夠健全，大多數(shù)客戶經(jīng)理手中掌握的只有之前調(diào)查的客戶信息，沒有全面掌握客戶的財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、及時還款付息能力等方面的信息。全面分析調(diào)查后對貸款后的風(fēng)險進(jìn)行評分，需要客戶經(jīng)理擁有相關(guān)專業(yè)的學(xué)習(xí)背景和較強(qiáng)的綜合分析能力。但是大多數(shù)客戶經(jīng)理欠缺學(xué)習(xí)背景和綜合分析能力，工作年限和相關(guān)經(jīng)驗(yàn)不足，也是大部分客戶經(jīng)理的短板，這樣會導(dǎo)致潛在危險不能及時被發(fā)現(xiàn)。如果貸款申請人在偏遠(yuǎn)的地區(qū)經(jīng)營，那么客戶經(jīng)理會消耗大量時間和財力去審查，申請人信息的后期跟進(jìn)無法同步，貸后風(fēng)險會更嚴(yán)重。

最后，風(fēng)險防范機(jī)制方面要求從總體上控制貸款風(fēng)險，總的來說，農(nóng)村商業(yè)銀行目前在對貸款風(fēng)險的提前預(yù)警、及時補(bǔ)救、優(yōu)化審核制度等方面做得不夠全面。

3.3 內(nèi)部控制不完善

首先，監(jiān)督考核機(jī)制不完善。貸款申請與客戶經(jīng)理共同完成流程后要進(jìn)行貸款風(fēng)險的預(yù)警，并得出相應(yīng)的處置是農(nóng)村商業(yè)銀行客戶經(jīng)理需要負(fù)責(zé)的。貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部程序煩瑣，而且萬一出錯，客戶經(jīng)理要被終身追責(zé)，這就無形中給了客戶經(jīng)理很大壓力。貸款經(jīng)營完成率便是行內(nèi)的指標(biāo)，所在支行整體完成貸款任務(wù)程度是獎勵該行客戶經(jīng)理的依據(jù)，這樣會使一些客戶經(jīng)理滋生懶惰的心理，對于勤勤懇懇的客戶經(jīng)理并不公平，對于貸款業(yè)務(wù)發(fā)展十分不利。

其次，貸款分類制度不健全。第一，國家規(guī)定的五級分類法的目的主要是防范貸款風(fēng)險，進(jìn)行風(fēng)險管理，而農(nóng)村商業(yè)銀行并沒有完全發(fā)揮五級分類法的作用，貸款分類情況的分析是貸款管理后期工作的基礎(chǔ)。在現(xiàn)實(shí)中，貸款分類作用并沒有被農(nóng)村商業(yè)銀行有機(jī)結(jié)合，發(fā)揮不出原本的作用，農(nóng)村商業(yè)銀行不能用貸款分類的結(jié)果去引導(dǎo)貸款管理的方向。第二，農(nóng)村商業(yè)銀行在做貸款分類時對于模糊的貸款業(yè)務(wù)并沒有細(xì)化。貸款種類雖然被分為5種，但是其中大部分都定義得過于中性，只有小部分在定量方面有所規(guī)定。例如，關(guān)注類貸款的評定標(biāo)準(zhǔn)，雖然它包含的幾種情況已經(jīng)羅列，但標(biāo)準(zhǔn)的細(xì)化和量化仍是一個問題，需要一定的制度去規(guī)范和細(xì)化評定標(biāo)準(zhǔn)。這就需要工作人員在面對復(fù)雜貸款的情況時能以自身擁有的專業(yè)能力和實(shí)操經(jīng)驗(yàn)作為法寶，進(jìn)行正確的分析，否則在貸款分類的判斷過程中就會產(chǎn)生誤判。同時為了降低不良貸款率，也會出現(xiàn)亂分類和違規(guī)分類等不好的情況。在“一逾兩呆”和“五級分類”雙軌制下，由于對業(yè)務(wù)和制度的不熟使得一些員工在貸款分類時出現(xiàn)了心不在焉的情況，沒有認(rèn)真對待，將逾期類貸款錯分到關(guān)注類貸款中，導(dǎo)致在貸款資產(chǎn)狀況中出現(xiàn)了失真問題。

4 農(nóng)村商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)出現(xiàn)問題的優(yōu)化建議

4.1 優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)

第一，加快零售貸款業(yè)務(wù)和表外貸款業(yè)務(wù)是首要任務(wù)，貸款綜合盈利能力需要借此來提升。農(nóng)村商業(yè)銀行的本質(zhì)業(yè)務(wù)是零售業(yè)務(wù)，所以加大零售業(yè)務(wù)的發(fā)展、提高零售業(yè)務(wù)的總體占比很重要。農(nóng)村商業(yè)銀行以完善的風(fēng)險評估工具和完善的數(shù)據(jù)庫為基礎(chǔ)，開展表外貸款業(yè)務(wù)，優(yōu)化表外貸款業(yè)務(wù)處理流程，集中擴(kuò)大和經(jīng)營表外貸款。第二，貸款業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展中，大多數(shù)正規(guī)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)都嚴(yán)重依賴貸款業(yè)務(wù)的抵押擔(dān)保體系，因此，迄今為止，農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)優(yōu)勢并未得到充分利用。因此，以信用方式來獲得融資在鄉(xiāng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)中要鼓勵試點(diǎn)。農(nóng)村商業(yè)銀行可以通過開發(fā)信用貸款的方式擴(kuò)大貸款業(yè)務(wù)，增加“信用村”“信用鎮(zhèn)”和“信用用戶”所占的市場份額。在進(jìn)行貸款計劃的安排時要優(yōu)先考慮農(nóng)村基礎(chǔ)建設(shè)貸款的需要、農(nóng)業(yè)貸款向產(chǎn)業(yè)化貸款轉(zhuǎn)變的需要以及農(nóng)戶貸款的需要。在普惠金融的大背景下，開展農(nóng)戶的小額貸款業(yè)務(wù)，可以由農(nóng)村商業(yè)銀行與政府合作，這樣就會更好地解決因?yàn)橘J款流程過于復(fù)雜而產(chǎn)生的融資困難的問題，促使農(nóng)民客戶數(shù)量的增加。

4.2 提高貸款業(yè)務(wù)綜合效益

4.2.1 積極拓寬業(yè)務(wù)服務(wù)領(lǐng)域

農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)大多客戶與客戶經(jīng)理面對面溝通，長期這樣發(fā)展會縮小業(yè)務(wù)范圍，所以要根據(jù)多元化趨勢下的金融需求大力開拓新業(yè)務(wù)與服務(wù)領(lǐng)域。在開發(fā)直接業(yè)務(wù)渠道時，開發(fā)人員還需要關(guān)注開發(fā)商，也就是說間接貸款業(yè)務(wù)要受到重視，優(yōu)質(zhì)客戶便會被吸引過來。例如，農(nóng)村商業(yè)銀行與會計師事務(wù)所合作，對該地大企業(yè)、優(yōu)質(zhì)企業(yè)開發(fā)VIP渠道。

4.2.2 加大營銷力度

目前金融產(chǎn)品相似度極高的情況下，農(nóng)村商業(yè)銀行要堅持市場定位并發(fā)揮自身長處進(jìn)行差異化營銷，顯示出與眾不同的一面。我們需要更加關(guān)注業(yè)務(wù)發(fā)展與客戶實(shí)際需求之間的關(guān)系，同時關(guān)注業(yè)務(wù)發(fā)展、經(jīng)營指標(biāo)、風(fēng)險防范與管理，研究出更多營銷的方式、方法、手段，業(yè)務(wù)發(fā)展才會有良好的走勢以及向上沖的勁頭。發(fā)放廣告、前臺營銷、電話營銷這3種營銷手段現(xiàn)在最多見，同時也是農(nóng)村商業(yè)銀行的主要手段。目前，互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、人工智能等發(fā)展十分迅速，對現(xiàn)成的科技成果要百分之百運(yùn)用，開發(fā)更多新穎、高效、便利的營銷渠道與手段。

4.3 提升貸款資產(chǎn)質(zhì)量

4.3.1 提升風(fēng)險管理水平

第一，在發(fā)放貸款方面，嚴(yán)控新入貸款、嚴(yán)格執(zhí)行“準(zhǔn)入”政策是農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)在該做的，申請主體要經(jīng)過每個業(yè)務(wù)階段的嚴(yán)格審查，嚴(yán)格遵守辦理業(yè)務(wù)流程。第二，要重視辦理貸款后的風(fēng)險，提升貸款后的風(fēng)險管理是提高貸款資產(chǎn)質(zhì)量的重要環(huán)節(jié)，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該對申請人的經(jīng)營狀況和資金現(xiàn)狀進(jìn)行嚴(yán)格審查，對申請人的后續(xù)跟進(jìn)也要做到嚴(yán)格、及時。在關(guān)注類貸款金額每年都有上升的情況下對貸款風(fēng)險管理要更加嚴(yán)格、更加及時，農(nóng)村商業(yè)銀行需要提高對關(guān)注類貸款的管理頻度。對可能的違約因素進(jìn)行充分的調(diào)查、分類和分析，并根據(jù)分析情況，制定相應(yīng)的規(guī)章制度，使關(guān)注類貸款始終保持活性，防止其淪為不良貸款。

4.3.2 加強(qiáng)內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)

首先，要完善考核激勵制度。完善考核制度必須要把貸款質(zhì)量考核加入考核制度中，如果出現(xiàn)貸款損失，要立刻查明原因，若是客戶經(jīng)理的原因，客戶經(jīng)理要承擔(dān)部分經(jīng)濟(jì)損失。農(nóng)村商業(yè)銀行在設(shè)置貸款指標(biāo)時，分配貸款任務(wù)要根據(jù)自身情況，不能一味地遵照總行的標(biāo)準(zhǔn)，整個貸款結(jié)構(gòu)的方方面面都應(yīng)設(shè)置貸款任務(wù)。完善考核制度后，科學(xué)激勵機(jī)制的建立也是很重要的，例如，自身報酬最大化可以用財務(wù)激勵制度和行業(yè)內(nèi)部持股制度的方式實(shí)現(xiàn)，同時會有一些客戶經(jīng)理為了自身利益出現(xiàn)不合理、不合規(guī)定的操作，我們要大力制止，把這種行為扼殺在搖籃里。

其次，要細(xì)化貸款分類制度。農(nóng)村商業(yè)銀行在做貸款分類時基本運(yùn)用定量分析方法，盡可能全面地考慮到影響還款的因素。與此同時，要向發(fā)展穩(wěn)定且有上升趨勢的銀行學(xué)習(xí)貸款細(xì)分標(biāo)準(zhǔn)，讓貸款細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)變得更加合理且適配本行的情況，定量分析貸款質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，學(xué)習(xí)好的經(jīng)驗(yàn)并建立合理、適配本行的標(biāo)準(zhǔn)。

通過對農(nóng)村商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的深入研究，初步對農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)有了學(xué)習(xí)，希望能對農(nóng)村商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展起到一定的推動作用，也希望有機(jī)會能進(jìn)行更加深入的研究和創(chuàng)新，為共享經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的學(xué)術(shù)研究添磚加瓦。

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