淮敏娟

（法士特集團(tuán)，西安 710119）

一、廉潔風(fēng)險(xiǎn)

顧名思義，廉潔風(fēng)險(xiǎn)指行為主體在行使權(quán)力的過程中出現(xiàn)腐敗、以權(quán)謀私等行為，從而對(duì)廉潔履職造成影響的風(fēng)險(xiǎn)概率。腐敗行為通常表示個(gè)體在履職過程中借助公共權(quán)力，實(shí)現(xiàn)個(gè)人利益的獲取與轉(zhuǎn)換等行為。通過非正常流程使用公共權(quán)力是其最典型的特征。而構(gòu)成腐敗行為涵蓋三個(gè)必要條件：試圖謀求個(gè)人相關(guān)利益、濫用職權(quán)行為、制度性缺陷。

二、廉潔風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式

國家相關(guān)部門在《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》中提到，廉潔風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：違反決策程序和有關(guān)規(guī)定，在人力資源管理、財(cái)政支出管理、理財(cái)項(xiàng)目等環(huán)節(jié)不按正規(guī)流程行使職權(quán)，對(duì)國有資產(chǎn)造成損害；利用職務(wù)便利違規(guī)消費(fèi)；假公濟(jì)私、弄虛作假，損害員工合法權(quán)益；利用職權(quán)參與違背社會(huì)公序良俗事件；等等。

三、廉潔風(fēng)險(xiǎn)原因

（一）思想道德方面

政治思想高度有待提升，職業(yè)道德修養(yǎng)缺乏，私欲貪念膨脹。

（二）法律法規(guī)方面

相關(guān)管理制度及監(jiān)管法規(guī)存在漏洞，未能進(jìn)一步完善和優(yōu)化，為腐敗行為提供了可乘之機(jī)。

（三）管理體系方面

在企業(yè)內(nèi)部管理體系之中，各部門存在職能脫節(jié)問題，由此造成職能權(quán)力錯(cuò)位或缺位。

（四）業(yè)務(wù)流程方面

企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)過程中所涉及的環(huán)節(jié)缺乏規(guī)范性，執(zhí)行不規(guī)范，監(jiān)管不到位。

四、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的范圍和對(duì)象

范圍：全系統(tǒng)、全覆蓋。

對(duì)象：主要是人。工程、采購管理、檢驗(yàn)、過磅、財(cái)務(wù)等崗位應(yīng)作為防控重點(diǎn)。

五、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的途徑和方法

（一）明確崗位職權(quán)

進(jìn)一步明確部門、職能崗位的具體工作內(nèi)容及權(quán)責(zé)劃分，從而對(duì)主體條件、范圍程序、管理周期及監(jiān)管手段等方面，特別是人、財(cái)、物、核心技術(shù)等重要職能崗位的權(quán)責(zé)進(jìn)行明確界定，繪制各類職權(quán)運(yùn)行流程圖，規(guī)范運(yùn)行。

（二）收集廉潔風(fēng)險(xiǎn)信息

懲防體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組、監(jiān)督工作協(xié)調(diào)性機(jī)構(gòu)、聯(lián)席會(huì)議等要加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，定期或不定期地收集廉潔風(fēng)險(xiǎn)信息。

①通過民主化方式進(jìn)行收集，如開展民主生活會(huì)等。

②通過信訪舉報(bào)、查辦案件等方式查出涉嫌腐敗的廉潔風(fēng)險(xiǎn)信息。

③排查識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn)信息。

④通過其他途徑反映廉潔風(fēng)險(xiǎn)信息。

（三）識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)崗位

通過總結(jié)過去發(fā)生的不廉潔行為，以及對(duì)照職權(quán)預(yù)測(cè)將來有可能發(fā)生的不廉潔行為，在所有崗位中找出風(fēng)險(xiǎn)崗位。重點(diǎn)是領(lǐng)導(dǎo)人員和管理人員，但各單位部門也應(yīng)將工程、采購等過去案件高發(fā)的崗位一并列為風(fēng)險(xiǎn)崗位。

（四）排查識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn)

準(zhǔn)確判定廉潔風(fēng)險(xiǎn)的核心在于職能權(quán)力的行使過程是否符合規(guī)范。企業(yè)可通過自己查、群眾評(píng)、專家議和組織審等方式，重點(diǎn)對(duì)可能利用職權(quán)謀取私利的以下各項(xiàng)因素進(jìn)行評(píng)估。

1.權(quán)力結(jié)構(gòu)與授權(quán)因素

各管理主體是否具有清晰的職權(quán)界定；管理流程是否規(guī)范；重要職能管理部門之間的配置、協(xié)調(diào)、制約關(guān)系是否有效；授權(quán)的范圍事項(xiàng)、期限是否明確；是否擁有合理的自由裁量權(quán)限；責(zé)、權(quán)、利是否明確且對(duì)等；授權(quán)事項(xiàng)負(fù)責(zé)人的專業(yè)素養(yǎng)是否能夠勝任相關(guān)工作。

2.機(jī)制制度因素

當(dāng)下所推行的權(quán)責(zé)制度是否合規(guī)合法；企業(yè)內(nèi)部是否具有嚴(yán)格的保障制度；是否切實(shí)落實(shí)“三重一大”規(guī)章制度；是否有完善的內(nèi)部控制機(jī)制；考核評(píng)價(jià)機(jī)制是否健全；究責(zé)體系是否完整、是否能落實(shí)到位；管理體系之中是否存在缺位、錯(cuò)位現(xiàn)象。

3.權(quán)力運(yùn)行因素

是否擁有完整的依法民主科學(xué)決策體系；是否能夠切實(shí)落實(shí)重大決策的參與機(jī)制；有無遺漏、隱瞞、封鎖錯(cuò)誤信息的現(xiàn)象；被授權(quán)人是否不作為、越權(quán)行事、違規(guī)作為，是否履行“一崗雙責(zé)”，是否遵守廉潔從業(yè)規(guī)定；等等。

4.思想道德因素

反腐敗教育是否存在缺漏環(huán)節(jié)，是否能夠切合職能崗位工作；職工愛崗敬業(yè)遵章守紀(jì)的自覺程度；職工對(duì)依法經(jīng)營、公道正派、民主公開和接受監(jiān)督的滿意度；職工是否認(rèn)可廉潔教育的實(shí)效性。

六、廉潔風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與控制

（一）廉潔風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警與處置

建立健全廉潔風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，開展定期預(yù)警檢查，堅(jiān)決將非正當(dāng)職權(quán)行使行為及腐敗行為扼殺在初級(jí)階段；通過崗前教育、任職疏導(dǎo)等形式，提醒、疏導(dǎo)、糾正符合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等級(jí)的崗位職員；嚴(yán)格按照究責(zé)規(guī)定處理腐敗、違規(guī)職員。

（二）廉潔風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)管理

基于廉潔政策的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)行現(xiàn)狀及企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)章，定期及時(shí)調(diào)整優(yōu)化廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系；建立健全廉潔風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)管機(jī)制，積極展開企業(yè)內(nèi)部自查自糾工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)缺陷并加以改進(jìn)。

（三）廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的主要措施

基于企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)管機(jī)制的等級(jí)規(guī)定、職能權(quán)限、責(zé)任劃分、崗位要求等內(nèi)容，優(yōu)化廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制；基于廉潔風(fēng)險(xiǎn)定級(jí)，開展分層管理，明確責(zé)任制度，尤其要加強(qiáng)高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的監(jiān)管，分析廉潔風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成因素，抓重點(diǎn)、抓關(guān)鍵，采取綜合措施，加大從源頭上防范廉潔風(fēng)險(xiǎn)的力度。

七、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的主要目的和原則

（一）工作原則

立足于“十四五”規(guī)劃，立足于全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家的新使命，積極發(fā)揮國企紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)監(jiān)督保障執(zhí)行、促進(jìn)完善發(fā)展的作用。堅(jiān)持突出重點(diǎn)，抓好重點(diǎn)領(lǐng)域、核心環(huán)節(jié)、關(guān)鍵職能崗位的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作，切實(shí)保證廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的有序落實(shí)。堅(jiān)持整體推進(jìn)，用系統(tǒng)的思維、統(tǒng)籌的觀念、科學(xué)的方法推進(jìn)工作，合理確定工作目標(biāo)、任務(wù)、方法、步驟。

（二）工作目標(biāo)

按照整體規(guī)劃分步實(shí)施，落實(shí)“扎實(shí)推進(jìn)、務(wù)求實(shí)效”的總體要求，尤其要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、投資決策、物資采購、招標(biāo)投標(biāo)、人力資源管理及項(xiàng)目建設(shè)等關(guān)鍵領(lǐng)域和核心崗位的防腐敗工作。

八、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)思考

基于紀(jì)檢監(jiān)察環(huán)節(jié)的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理制度、內(nèi)部控制制度及企業(yè)經(jīng)營管理體系的建設(shè)和完善，將懲防體系作為重點(diǎn)內(nèi)容，做到“三個(gè)注重”，做好“三個(gè)轉(zhuǎn)變”。

首先，要加強(qiáng)制度建設(shè)，構(gòu)建一體化企業(yè)管理體系，依法管理，落實(shí)權(quán)責(zé)。

國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)在一體化體系制度中結(jié)合反腐倡廉制度，實(shí)現(xiàn)制度防范、技術(shù)支撐、有效監(jiān)管，這不僅能夠推動(dòng)企業(yè)加強(qiáng)防腐敗風(fēng)險(xiǎn)控制體系建設(shè)，促進(jìn)企業(yè)管理水平持續(xù)提升，還可以有效減少主觀條件的影響。

國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)將權(quán)責(zé)界定這一根本環(huán)節(jié)作為切入點(diǎn)，積極構(gòu)建“權(quán)責(zé)對(duì)等、用權(quán)受控”的企業(yè)管理制度體系，從而進(jìn)一步規(guī)范職能崗位的職責(zé)認(rèn)定、權(quán)責(zé)界線及流程標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)制定完善的制度管理和運(yùn)行模式標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)而解決傳統(tǒng)管理模式中“一套制度全部應(yīng)用”的低實(shí)效性困境。從一體化制度體系建設(shè)而言，國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)積極探索文本化監(jiān)督的有效方式，銜接好制度的設(shè)計(jì)與執(zhí)行，改變傳統(tǒng)多元監(jiān)督模式，重新整合部門職能資源向一體化、集中化發(fā)展，將監(jiān)督重點(diǎn)從部門轉(zhuǎn)向業(yè)務(wù)，從而提升制度監(jiān)管有效性，最大限度地降低廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

其次，要強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防，建立健全企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理體系，占據(jù)風(fēng)險(xiǎn)防控的主動(dòng)地位。

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的第一步就是合理規(guī)劃廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，明確防控管理工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，分步推進(jìn)，從可持續(xù)發(fā)展的角度出發(fā)，構(gòu)建企業(yè)長效防控體系。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的第二步就是立足于企業(yè)業(yè)務(wù)及制度診斷體系，對(duì)其中所蘊(yùn)含的廉潔風(fēng)險(xiǎn)開展超前評(píng)估與全面考核，從而基于廉潔風(fēng)險(xiǎn)概率、腐敗嚴(yán)重程度、職責(zé)權(quán)限擴(kuò)展空間等多項(xiàng)關(guān)鍵考核內(nèi)容，對(duì)企業(yè)中的重要環(huán)節(jié)及核心業(yè)務(wù)開展深入評(píng)估，并對(duì)其所具有的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)進(jìn)行定級(jí)考量。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的第三步就是基于企業(yè)權(quán)責(zé)劃分的明確界定，充分利用企業(yè)監(jiān)管部門的監(jiān)督職責(zé)，結(jié)合企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)評(píng)估結(jié)果，針對(duì)評(píng)估過程中所涉及的易出現(xiàn)不廉潔行為的業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)及崗位，明確劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的第四步就是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)定級(jí)及排序，將企業(yè)經(jīng)營環(huán)節(jié)、業(yè)務(wù)、管理體系中較高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的職能崗位作為切入點(diǎn)，進(jìn)行全方位、全過程的監(jiān)督檢查，保證防控措施的有序推進(jìn)，并及時(shí)對(duì)制度及流程中的短板和漏洞進(jìn)行改進(jìn)優(yōu)化，使廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理能夠?qū)⑵髽I(yè)內(nèi)部廉潔風(fēng)險(xiǎn)最小化。在企業(yè)一體化、信息化管理體系中，將廉潔風(fēng)險(xiǎn)管理作為重要的風(fēng)險(xiǎn)防控模塊，從而保障企業(yè)的有序經(jīng)營。

最后，要建立全方位企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)控制管理體系，探索多元化防控手段。

監(jiān)督管理模式的實(shí)效性是企業(yè)展開廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的決定性因素。因此，國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)從人力資源管理及職能崗位建設(shè)等方面查找制度管理漏洞，并不斷進(jìn)行分析、優(yōu)化和完善，進(jìn)而編織成覆蓋企業(yè)各個(gè)層次的、全方位的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)警體系。通過廉情測(cè)評(píng)考核，基于不同情況選擇預(yù)警提醒、廉政談話、究責(zé)等處理辦法，推進(jìn)主動(dòng)、事前動(dòng)態(tài)監(jiān)督。國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)立足于“三重一大”重要決策的引導(dǎo)，進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)決策管理流程，并通過事后評(píng)估、決策回避等相關(guān)規(guī)章流程，使企業(yè)內(nèi)部決策機(jī)制更加具有約束性，從源頭抑制權(quán)力運(yùn)行中的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，要構(gòu)建公開化、透明化的業(yè)務(wù)信息管理體系，保證過程控制與線上監(jiān)管的有效性。要基于企業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)營的關(guān)鍵環(huán)節(jié)及重點(diǎn)部門，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)環(huán)節(jié)及重點(diǎn)監(jiān)控業(yè)務(wù)，并配套制定出臺(tái)相應(yīng)的監(jiān)管制度。建立案例分享機(jī)制，將發(fā)生在系統(tǒng)內(nèi)的新業(yè)務(wù)案例及時(shí)分享，用以汲取教訓(xùn)、查缺補(bǔ)漏。通過梳理企業(yè)監(jiān)察對(duì)象，建立大數(shù)據(jù)預(yù)警機(jī)制，用大數(shù)據(jù)分析、排查廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)規(guī)律特點(diǎn)，加強(qiáng)預(yù)警預(yù)防。

結(jié) 語

國有企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系的構(gòu)建完善，需要企業(yè)員工及管理人員協(xié)同推進(jìn)，探索更為有效的風(fēng)險(xiǎn)防控、監(jiān)管、處理制度，應(yīng)通過加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、考核流程、責(zé)任落實(shí)等環(huán)節(jié)建設(shè)，推動(dòng)企業(yè)一體化管理體系的優(yōu)化，扎實(shí)推進(jìn)懲防體系建設(shè)。