經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理思考探討

張維龍（青海民族大學(xué)）

金融行業(yè)在國家經(jīng)濟(jì)中起著重要作用，銀行行業(yè)是金融行業(yè)的主流。它的安全保障關(guān)系到國家的經(jīng)濟(jì)繁榮與衰退，決定著國家的生存發(fā)展。隨著市場經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的內(nèi)容也在擴(kuò)大和充實(shí)，隨之而來的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等一系列問題也在持續(xù)顯現(xiàn)出來，表現(xiàn)出了復(fù)雜而多變的特征。因此，對(duì)于商業(yè)銀行的長期發(fā)展，重要的是在操作過程中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問題，建立健全穩(wěn)定的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系。同時(shí)，在這樣的發(fā)展背景下，有效回避風(fēng)險(xiǎn)、提出解決方案、在內(nèi)部管理中做好工作也是所有商業(yè)銀行面臨的重大問題。

■ 我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

隨著中國經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)改革的推進(jìn)，中國商業(yè)銀行正在不斷前行與進(jìn)步，但與外國商業(yè)銀行相比，開發(fā)尚不成熟，存在著諸多問題。首先在商業(yè)銀行的內(nèi)部中，上層的管理者思想老化，不重視風(fēng)險(xiǎn)管理的體系的構(gòu)建，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理人才，沒有能力構(gòu)建出規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理文化不關(guān)注[1]。其次，我國的金融市場發(fā)展尚不完善，監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管不細(xì)致，整體的社會(huì)誠信度較低，造成了極差的外部發(fā)展環(huán)境，對(duì)我國商業(yè)銀行的發(fā)展道路構(gòu)成了威脅，是我國經(jīng)濟(jì)體系發(fā)展的首要阻礙。

■ 我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

（一）沒有建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)

現(xiàn)如今，大部分商業(yè)銀行面對(duì)管理結(jié)構(gòu)不完善都選擇進(jìn)行股票的重組和上市，但并不能完全的有效解決這一問題。商業(yè)銀行會(huì)定期開展監(jiān)督委員會(huì)，董事會(huì)與股東大會(huì)各種重大會(huì)議，但并不能解決其中的問題，對(duì)于各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任沒有明確承擔(dān)的對(duì)象。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)關(guān)注與投入才是我們現(xiàn)在最重要的，但是其中的管理風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象不明晰，責(zé)任分割不完全，對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施工作的積極主動(dòng)造成影響，削弱了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理文化落后

與外國的商業(yè)銀行相對(duì)比，中國銀行發(fā)展的步伐緩慢，沒有積累出足夠的文化底蘊(yùn)，發(fā)展起來沒有支撐。中國的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)觀念薄弱，不能滿足經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)變化的要求。風(fēng)險(xiǎn)管理在銀行內(nèi)部管理控制起著主導(dǎo)性的作用，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理文化決定其行動(dòng)模式和風(fēng)險(xiǎn)概念。另外，在中國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理中，因?yàn)殂y行的風(fēng)險(xiǎn)管理文化底蘊(yùn)不足，對(duì)一些工作上的難題沒有應(yīng)對(duì)方案，更無法解決。有些商業(yè)銀行處理業(yè)務(wù)的時(shí)候，缺少對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視，不能夠妥善的處理風(fēng)險(xiǎn)管理與相關(guān)業(yè)務(wù)之間的關(guān)系。在銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展中，風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)的發(fā)展不處于同一標(biāo)準(zhǔn)，所以無法正確理解風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理影響業(yè)務(wù)的局面，并且抑制商業(yè)的發(fā)展，造成發(fā)展商業(yè)銀行缺乏動(dòng)力。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理的高素質(zhì)人才較匱乏

如今我國的商業(yè)銀行日益發(fā)展，對(duì)其從業(yè)人員的工作標(biāo)準(zhǔn)與能力也隨之提升，需要越來越多的具有高知識(shí)文化水平、較強(qiáng)的辦事能力，過硬的技術(shù)能力并且能夠完全掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的知識(shí)的人才。對(duì)工作人員進(jìn)行系統(tǒng)科學(xué)的專業(yè)技能教學(xué)，定期組織考核，培養(yǎng)成具備數(shù)理統(tǒng)計(jì)與經(jīng)濟(jì)管理類的工作人才。目前中國的商業(yè)銀行工作人員不具備相應(yīng)的能力，缺少相應(yīng)的技術(shù)團(tuán)隊(duì)，同比于外國的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，我國的人員水平相對(duì)較低。因此，讓我國商業(yè)銀行的工作人員整體水準(zhǔn)得到提升，更好的掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的知識(shí)與能力，增加更多的高品質(zhì)全面專業(yè)人才，擴(kuò)大人才隊(duì)伍，以達(dá)到強(qiáng)化工作效率與質(zhì)量的目的才是首要的任務(wù)。

（四）信用風(fēng)險(xiǎn)

我國現(xiàn)在面臨的風(fēng)險(xiǎn)最主要的就是信用風(fēng)險(xiǎn)，它是我們商業(yè)銀行發(fā)展成功的前提。廣義的信用風(fēng)險(xiǎn)為客戶違反約定造成的損失風(fēng)險(xiǎn)，如欠款業(yè)務(wù)人繼續(xù)欠款，并再次借款，客戶借款到期而不償還，向外面開展工作中存在信用缺失等。狹義上的信用風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)貸款的對(duì)象估計(jì)失誤，對(duì)方?jīng)]有償還能力造成的經(jīng)濟(jì)損失[2]。國際清算銀行巴塞爾委員會(huì)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的定義為由于債務(wù)人違約而造成的損失風(fēng)險(xiǎn)，我們可以看出此處的信用風(fēng)險(xiǎn)是一種狹義上的信用風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)巴塞爾委員會(huì)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的定義，對(duì)銀行這樣的特殊企業(yè)，信用風(fēng)險(xiǎn)即指貸款人因違約而對(duì)銀行造成的損失風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)形式為貸款人拖欠銀行的貸款或利息、呆賬、死帳、違背貸款契約等，即“不良貸款”。整個(gè)社會(huì)誠信系統(tǒng)建設(shè)的落后和人們有意或無意的違背對(duì)商業(yè)銀行的承諾，特別是政府的行政行為等所造成的商業(yè)銀行不良貸款構(gòu)成了當(dāng)前我國商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)中最突出的風(fēng)險(xiǎn)。

■ 我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

（一）建立健全的商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)

中國應(yīng)該建立包括股東大會(huì)在內(nèi)的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)。股東大會(huì)的特征是相互檢查、平衡、有效的運(yùn)用、井然有序的實(shí)施，是一種嚴(yán)格規(guī)范的監(jiān)督形式。良好的組織結(jié)構(gòu)對(duì)公司的健康運(yùn)營有很好的支持。最開始，風(fēng)險(xiǎn)主體確認(rèn)為董事會(huì)，中國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)制定相關(guān)商業(yè)戰(zhàn)略并承擔(dān)最終責(zé)任，然后，督查委員會(huì)要對(duì)其自身督查能力進(jìn)行強(qiáng)化，恪守職責(zé)與公正嚴(yán)明，對(duì)其工作的主要對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督。最后，董事會(huì)人員必須開展有效監(jiān)督會(huì)議。董事要有效地監(jiān)督經(jīng)理，選擇優(yōu)秀的人才，保證銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面選擇適合目前需求的培訓(xùn)。員工就業(yè)前培訓(xùn)、促銷培訓(xùn)、促銷水平培訓(xùn)，不同方向的培訓(xùn)方案可以提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員的水平，為管理工作人員提供優(yōu)越的平臺(tái)與機(jī)會(huì)，有效的提升自己的業(yè)務(wù)能力，培養(yǎng)出優(yōu)秀人才。信用風(fēng)險(xiǎn)是我國商業(yè)銀行的主要問題，我國的商業(yè)銀行正在培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)人，目前還不成熟，所以須要一步一個(gè)腳印地前行。我國的商業(yè)銀行可以進(jìn)行越來越密集化的風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)，掌握信用風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)較高的特定信用交易等主要風(fēng)險(xiǎn)管理工作。通過個(gè)人業(yè)務(wù)，慢慢探索其他業(yè)務(wù)。為了確保銀行資格考試的科學(xué)性和標(biāo)準(zhǔn)性，嚴(yán)格實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理者資格考試的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制。功能風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，雙方當(dāng)事人承擔(dān)共同管理的責(zé)任。在商業(yè)銀行實(shí)施這種風(fēng)險(xiǎn)管理模式，可以明確業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)，提高商業(yè)銀行整體水平。

（二）建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化和理念

我們應(yīng)該加強(qiáng)各工作人員的風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)文化，它是各商業(yè)銀行最容易輕視的，但又是各商業(yè)銀行最不可缺少的企業(yè)文化。董事管理人員須要明確其中的風(fēng)險(xiǎn)危害，定期組織風(fēng)險(xiǎn)管理教育活動(dòng)，對(duì)員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的文化宣傳普及，增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，讓管理工作人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有所了解，使員工們樹立觀念，重視風(fēng)險(xiǎn)管理。各大商業(yè)銀行應(yīng)該把風(fēng)險(xiǎn)管理的理念擴(kuò)散到銀行的各個(gè)環(huán)節(jié)，把銀行本身的企業(yè)文化與其相互融合發(fā)展，增強(qiáng)自己的企業(yè)內(nèi)外在文化，提高銀行企業(yè)整體的文化知識(shí)水平。商業(yè)銀行通過自身多次的經(jīng)驗(yàn)案例，逐漸形成了風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)營觀與發(fā)展習(xí)慣，形成了自身獨(dú)特的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化特色、底蘊(yùn)，為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了諸多資源，使未來發(fā)展的道路更加的寬廣，進(jìn)一步帶動(dòng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的積極性。

（三）建立高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍

商業(yè)銀行要對(duì)企業(yè)人員進(jìn)行嚴(yán)格篩選，對(duì)每個(gè)工作人員都要了解，對(duì)不適合本職位的工作人員進(jìn)行辭退，完善銀行企業(yè)的考核標(biāo)準(zhǔn)，打造一個(gè)具有高知識(shí)與能力的專業(yè)隊(duì)伍，讓我國的商業(yè)銀行長期穩(wěn)定的發(fā)展下來，使商業(yè)銀行的基礎(chǔ)更加牢固。

（四）改進(jìn)企業(yè)信用狀況

（1）國家須營造健全的管理制度，使商業(yè)銀行的市場規(guī)范化，提高政府的信用度，帶頭規(guī)定商業(yè)銀行樹立功德意識(shí)、信用意識(shí)，強(qiáng)調(diào)信用的重要性，打造一個(gè)公平規(guī)范的市場文化氛圍。

（2）制定相關(guān)的法律法規(guī)，對(duì)市場運(yùn)行的信用體系進(jìn)行完善，使用法律法規(guī)的手段對(duì)銀行市場進(jìn)行監(jiān)督規(guī)范。全社會(huì)共同監(jiān)督審查，實(shí)施舉報(bào)有獎(jiǎng)機(jī)制，加大獎(jiǎng)勵(lì)措施，有錯(cuò)必罰，有功必賞，鼓勵(lì)商業(yè)銀行進(jìn)行誠信經(jīng)營，培養(yǎng)自己的信用體系。

（3）因?yàn)楝F(xiàn)在的商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)之間的信息不流通，市場沒有流動(dòng)性，互相之間的信息過于的單一化，嚴(yán)重限制各商業(yè)銀行的發(fā)展，應(yīng)當(dāng)建立一個(gè)商業(yè)銀行服務(wù)中心，滿足各大商業(yè)銀行所需要的資源，為其提供必要的信息[3]。國家出臺(tái)建設(shè)商業(yè)銀行登記信用信息平臺(tái)，對(duì)其自身的信用信息進(jìn)行評(píng)價(jià)分級(jí)，改變目前信用系統(tǒng)亂而不統(tǒng)一的局面，對(duì)企業(yè)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，全社會(huì)共同監(jiān)督，打造一個(gè)全新的信用環(huán)境，促進(jìn)各大商業(yè)銀行進(jìn)行積極發(fā)展。

■ 結(jié)論

近年來，我國的經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，對(duì)銀行人員的業(yè)務(wù)能力要求也更加嚴(yán)格，要求有較為豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)，能夠具有更好的操作電腦和和處理數(shù)據(jù)的能力，緊跟時(shí)代腳步。我國對(duì)專業(yè)人才的需求大，待遇也更加的優(yōu)厚，我們還定期的開展專業(yè)技能培訓(xùn)，培養(yǎng)和挖掘相應(yīng)人才，打造人才后備力量，時(shí)刻補(bǔ)充團(tuán)隊(duì)，實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)措施，激發(fā)人們的工作積極性，保證人才不會(huì)流失，擴(kuò)大商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的人才隊(duì)伍，完善內(nèi)部員工的晉升通道，賦予員工們努力的動(dòng)力與向上的力量。完善政府的監(jiān)督制度，實(shí)行信用體系，全社會(huì)與各大企業(yè)共同監(jiān)督，提高商業(yè)銀行的自身發(fā)展?jié)摿Γ蛟旃_公正的良好市場環(huán)境。