摘要：本文從貨幣時間價值理論研究出發(fā)，提煉出專業(yè)課程思政元素，啟示大學(xué)生的成才之路。

關(guān)鍵詞：貨幣時間價值 ?復(fù)利 ?成長積累

一、經(jīng)濟學(xué)原理概述：

貨幣時間價值是指貨幣隨著時間的推移而發(fā)生的增值，也稱為資金時間價值。從經(jīng)濟學(xué)的角度而言，現(xiàn)在的一單位貨幣與未來的一單位貨幣的購買力之所以不同，是因為要節(jié)省現(xiàn)在的一單位貨幣不消費而改在未來消費，則在未來消費時必須有大于一單位的貨幣可供消費，作為彌補延遲消費的貼水。

貨幣時間價值的來源：

1、節(jié)欲論

投資者進行投資就必須推遲消費，對投資者推遲消費的耐心應(yīng)給以報酬，這種報酬的量應(yīng)與推遲的時間成正比。時間價值由“耐心”創(chuàng)造。

2、勞動價值論

資金運動的全過程：G—W…P…W’—G’G’=G+?G

包含增值額在內(nèi)的全部價值是形成于生產(chǎn)過程的，其中增值部分是工人創(chuàng)造的剩余價值。

時間價值的真正來源是工人創(chuàng)造的剩余價值。

貨幣時間價值的計量：

1、相對數(shù)：沒有風(fēng)險和沒有通貨膨脹條件下的社會平均資金利潤率;

2、絕對數(shù)：即時間價值額是資金在生產(chǎn)經(jīng)營過程中帶來的真實增值額，即一定數(shù)額的資金與時間價值率的乘積。

相對時間價值雖有兩種表示方法，但在實際生活中并不進行嚴格的區(qū)分。因此，在述及資金時間價值的時候，有時是絕對數(shù)，有時是相對數(shù)。

銀行存款利率、貸款利率、各種債券利率、股票的股利都可以看作投資收益率，它們與時間價值都是有區(qū)別的，只有在沒有風(fēng)險和通貨膨脹的情況下，時間價值才與上述各收益率相等。

貨幣時間價值的成因：

1、貨幣時間價值是資源稀缺性的體現(xiàn)

經(jīng)濟和社會的發(fā)展要消耗社會資源，現(xiàn)有的社會資源構(gòu)成現(xiàn)存社會財富，利用這些社會資源創(chuàng)造出來的將來物質(zhì)和文化產(chǎn)品構(gòu)成了將來的社會財富，由于社會資源具有稀缺性特征，又能夠帶來更多社會產(chǎn)品，所以現(xiàn)在物品的效用要高于未來物品的效用。在貨幣經(jīng)濟條件下，貨幣是商品的價值體現(xiàn)，現(xiàn)在的貨幣用于支配現(xiàn)在的商品，將來的貨幣用于支配將來的商品，所以現(xiàn)在貨幣的價值自然高于未來貨幣的價值。市場利息率是對平均經(jīng)濟增長和社會資源稀缺性的反映，也是衡量貨幣時間價值的標準。

2、貨幣時間價值是信用貨幣制度下，流通中貨幣的固有特征

在目前的信用貨幣制度下，流通中的貨幣是由中央銀行基礎(chǔ)貨幣和商業(yè)銀行體系派生存款共同構(gòu)成，由于信用貨幣有增加的趨勢，所以貨幣貶值、通貨膨脹成為一種普遍現(xiàn)象，現(xiàn)有貨幣也總是在價值上高于未來貨幣。市場利息率是可貸資金狀況和通貨膨脹水平的反映，反映了貨幣價值隨時間的推移而不斷降低的程度。

3、貨幣時間價值是人們認知心理的反映

由于人在認識上的局限性，人們總是對現(xiàn)存事物的感知能力較強，而對未來事物的認識較模糊，結(jié)果人們存在一種普遍的心理就是比較重視現(xiàn)在而忽視未來，現(xiàn)在的貨幣能夠支配現(xiàn)在商品滿足人們現(xiàn)實需要，而將來貨幣只能支配將來商品滿足人們將來不確定需要，所以現(xiàn)在單位貨幣價值要高于未來單位貨幣的價值，為使人們放棄現(xiàn)在貨幣及其價值，必須付出一定代價，利息率便是這一代價。

貨幣時間價值最普遍的表現(xiàn)形式就是復(fù)利。所謂復(fù)利是指在每經(jīng)過一個計息期后，都要將所生利息加入本金，以計算下期的利息。這樣，在每一個計息期，上一個計息期的利息都將成為生息的本金，即以利生利，也就是俗稱的“利滾利”。，就是“利滾利”，或者“利生利”。

比如說，假設(shè)你投資1萬塊錢，并且一年的投資回報是10%，那么，一年之后你的1萬塊就變成了1萬1千塊（1萬X1.1）。假設(shè)你不把那1千塊錢的利潤花掉，而是留下來繼續(xù)投資，并且第二年的投資回報又是10%的話，那么，你的錢就變成了1萬2千1百塊（1萬X1.1的2次方）。其中，1萬塊是你的本錢，2千塊是你那1萬塊的本錢每年10%所產(chǎn)生出來的利潤，而那1百塊錢呢，則是你第1年賺到的那1千塊錢的利潤又替你“生出來”的利潤。

別看這小小的1百塊錢很不起眼。但是，這1百塊錢所代表的復(fù)利，在時間的作用之下，卻可以產(chǎn)生令人震驚的巨大威力。舉個例子，假設(shè)你那1萬塊錢能夠投資40年，并且每年的投資回報都是10%，那么，40年后，你那1萬塊錢就變成了45.25萬（1萬X1.1的40次方）！

如果你像某些投資者一樣幸運，四十年前把你的1萬塊交給一個像巴菲特那樣的投資大師管理，因而取得了平均每年20%的回報率，那么，你那1萬塊錢已經(jīng)變成了1469.77萬（1萬X1.2的40次方）！實際上，巴菲特在過去的四十多年中取得了超過20%的平均年回報率，所以，他成為了美國最富有的人之一。巴菲特在財富積累的過程中充分利用了復(fù)利的威力。

復(fù)利的威力如此之大，所以，每個投資者都應(yīng)該牢牢地記住復(fù)利的有關(guān)原則：

1、耐心——復(fù)利的威力需要通過很長的時間來體現(xiàn)，在這個過程中，投資者要有耐心，不要拔苗助長;

2、穩(wěn)健——復(fù)利的威力如此之大，所以，你不必追求過高的回報率就可以實現(xiàn)自己的投資目標;我們不是不喜歡高回報率，只是追求高回報可能招致過高的風(fēng)險，最后弄巧成拙;

3、盡早——如果你不投資，時間就被你的敵人所利用;一旦你開始投資，時間就成了你最大的盟友。

復(fù)利的威力來源于每年的收益率和持有的時間。不管你初始的本金多或少，只要每年保持一定的收益率，持續(xù)地堅持，最終結(jié)果相對于初始本金都非常驚人。

二、思政元素挖掘：

所謂人生規(guī)劃就是一個人根據(jù)社會發(fā)展的需要和個人發(fā)展的志向，對自己的未來的發(fā)展道路做出一種預(yù)先的策劃和設(shè)計。 人生規(guī)劃使我們在規(guī)劃人生的同時可以更理性的思考自己的未來，初步嘗試性的選擇未來適合自己從事的事業(yè)和生活，盡早（多從學(xué)生時代）開始培養(yǎng)自己綜合能力和綜合素質(zhì)。人生規(guī)劃與職業(yè)規(guī)劃的區(qū)別 就是人生規(guī)劃比職業(yè)規(guī)劃廣泛，職業(yè)規(guī)劃只是人生規(guī)劃的一部分，他并不是人生的全部。職業(yè)有很大一部分是為了實現(xiàn)高質(zhì)量生存的手段而已。根據(jù)中國職業(yè)規(guī)劃師協(xié)會的定義是：人生規(guī)劃就是對職業(yè)生涯乃至人生進行持續(xù)的系統(tǒng)的計劃的過程。一個完整的人生規(guī)劃由職業(yè)定位、目標設(shè)定和通道設(shè)計三個要素構(gòu)成。

從人生發(fā)展的角度講，我們已經(jīng)具備了所有的“條件”，但是人生之路怎么走，就必須要進行“規(guī)劃”。 人生如大海航行，人生規(guī)劃就是人生的基本航線，有了航線，我們就不會偏離目標，更不會迷失方向，才能更加順利和快速地駛向成功的彼岸。人生就是在這種不適應(yīng)中，調(diào)整適應(yīng)，發(fā)展適應(yīng)的長河中前進的。在人生的每一個漂流中，可能會遠離我們的人生坐標。問題在于，我們應(yīng)該學(xué)會在遠離目標的時候，去創(chuàng)造條件，接近目標。所謂創(chuàng)造條件，本身就是一種進取，一種求索，一種心向即定目標的執(zhí)著，一種堅忍不拔的追求。

人生規(guī)劃一般包含以下內(nèi)容：

健康規(guī)劃;

長遠規(guī)劃（包括近期遠期的學(xué)習(xí) 工作 愛情 事業(yè)等規(guī)劃）;

事業(yè)規(guī)劃（包含職業(yè)規(guī)劃與學(xué)習(xí)規(guī)劃）;

情感規(guī)劃（愛情、親情、友情）;

晚景規(guī)劃;

如何進行人生規(guī)劃呢？

1、確立自己的人生觀、價值觀和人生目標（滿足人生發(fā)展的何種需求問題）

人生規(guī)劃的目的就是要實現(xiàn)自己的人生目標，也是人生規(guī)劃的基礎(chǔ)和原則。人的人生觀、價值觀和人生目標會隨年齡的增長、對社會的認識不斷的改變和清晰。人生規(guī)劃也應(yīng)該根據(jù)這些進行相應(yīng)的調(diào)整和改進。

2、充分了解自己、分析自己。確定自己的性格特質(zhì)與天賦（分析實現(xiàn)人生價值的可以利用的有限資源）

主要的方法是：

1）自問：自己冷靜下來總結(jié)自己;

2）問他人：讓別人給你肯定的評價

3）專業(yè)評價：通過專業(yè)人員幫助你總結(jié)

3、詳細制定自己的人生規(guī)劃，最好是細化到各個年齡段。并做好每一步，才會實現(xiàn)。

人生規(guī)劃的具體內(nèi)容，涵蓋了人生教育中的三大主題：生命、生活和生涯，貫穿人的一生。具體內(nèi)容為：教育與人生;大學(xué)與人生;大學(xué)學(xué)什么、怎么學(xué);大學(xué)畢業(yè)生求職;社會對大學(xué)生能力素質(zhì)的基本要求;大學(xué)畢業(yè)生成功者的必備素質(zhì);和平時期人的一生該怎么過;理想目標與人生;大學(xué)生個人健康新理念;學(xué)會管好自己的錢包，學(xué)會個人理財;就業(yè)能力與人生;學(xué)會適應(yīng);學(xué)會學(xué)習(xí);愛心、責(zé)任與人生;人際關(guān)系與人生;心態(tài)調(diào)整與快樂人生;談吐、口才與氣質(zhì);戀愛、婚姻、家庭與人生;家庭教育、子女教育與人生;習(xí)慣、性格與人生;道德素質(zhì)、愛國責(zé)任與人生;機遇與命運;意志力、自律與人生等諸多人生話題與內(nèi)容。

4、發(fā)揮自己的優(yōu)勢，以完善自己的素質(zhì)和能力為自己制定的目標——行動。

5、在成長中磨練自己，及時調(diào)整自己的人生目標，因為沒有什么規(guī)劃是一成不變的。

在人生規(guī)劃中要注意避免片面的和短暫的人生規(guī)劃，

1、片面的人生規(guī)劃：

多數(shù)人生活在恐懼矛盾之中，所以，只進行局部片面的人生規(guī)劃。事實上，生活可以給我們的不僅僅是金錢或某一個方面的富足，而是多方面的平衡式的品質(zhì)人生。

2、短暫的人生規(guī)劃：

多數(shù)人由于受到眼前條件的限制，所以，只能就眼前緊急的事情而做出規(guī)劃，這樣的規(guī)劃是缺少彈性和適用廣度的。

人人有責(zé)任研究人生，做人生的設(shè)計師。要覺醒自己一生的事情，建立整體的藍圖和行動步驟，這樣才能真正實現(xiàn)人生，活出意義和價值。

從操作層面上，人生規(guī)劃可以分為：我的終極奮斗目標、我的十年奮斗目標、我的三年奮斗目標、我這個月的奮斗目標和本周的奮斗目標：

規(guī)劃策略上，要先放大自己的夢想，看自己以后想過什么樣的生活，達到什么樣的層次，作為終極奮斗目標也就是六十歲以后要達到的目標。然后分解成十年一個的目標，逐步向終極目標奮進，接著每年實現(xiàn)一部分目標來作為鞏固自己的基礎(chǔ)，包括每天我要做什么、是否做好、怎么做才能更好、補救方法是什么，都要做個合理的規(guī)劃才能有效的走向人生終極目標。

參考文獻：

[1]張梅.思政教育融入經(jīng)濟學(xué)原理的課程體系創(chuàng)新研究[J].高教學(xué)刊，2021，7（20）：43-47.

[2]郭志強.高職院?！敖?jīng)濟學(xué)原理”課程教學(xué)方法改革研究[J].營銷界，2021（29）：95-96.

作者簡介：林銘，1969年出生，浙江經(jīng)濟職業(yè)技術(shù)學(xué)院財會金融學(xué)院，副教授，專業(yè)方向：汽車金融、統(tǒng)計。