2015年12月，國(guó)務(wù)院印發(fā)了《推進(jìn)普惠金融發(fā)展規(guī)劃（2016—2020年）》（國(guó)發(fā)〔2015〕74號(hào)）。按照規(guī)劃要求，我國(guó)各商業(yè)銀行應(yīng)不斷優(yōu)化完善普惠金融服務(wù)體系和保障體系。商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)是信貸業(yè)務(wù)，如何提高個(gè)人及中小企業(yè)普惠貸款的覆蓋率、可得性和滿(mǎn)意度，即普惠信貸政策的有效貫徹落實(shí)，就成為其落實(shí)國(guó)務(wù)院普惠金融發(fā)展規(guī)劃的關(guān)鍵。為此，2020年度，浙江杭州余杭農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)本行）內(nèi)部審計(jì)部門(mén)運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)，探索構(gòu)建普惠信貸政策“一主兩維三法”網(wǎng)絡(luò)巡審體系（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“123”網(wǎng)絡(luò)巡審體系），即圍繞“工作責(zé)任”一條主線，突出“政策執(zhí)行、執(zhí)行效果”兩個(gè)維度，落實(shí)“清單督導(dǎo)、會(huì)商研判、監(jiān)審聯(lián)動(dòng)”三項(xiàng)機(jī)制（方法），推動(dòng)重大政策“項(xiàng)目式、一次性”審計(jì)向“事件式、持續(xù)性”審計(jì)模式轉(zhuǎn)變，強(qiáng)化跟蹤功能，取得顯著成效。

一、工作措施

實(shí)踐中，本行認(rèn)真落實(shí)“政治強(qiáng)審”要求，探索采取“找準(zhǔn)坐標(biāo)、選準(zhǔn)方位、瞄準(zhǔn)靶心”的“三準(zhǔn)”工作策略，對(duì)普惠信貸政策按季實(shí)施周期性、滾動(dòng)式“兩類(lèi)異?！保串惓I(yè)務(wù)、異常數(shù)據(jù)）線索非現(xiàn)場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)巡審，著力抓住“關(guān)鍵少數(shù)”，解決重點(diǎn)問(wèn)題、提升成果價(jià)值，全面構(gòu)建重大政策“123”網(wǎng)絡(luò)巡審體系，全力推動(dòng)政策貫徹落實(shí)。

（一）找準(zhǔn)坐標(biāo)，壓實(shí)工作責(zé)任

重大政策能否有效貫徹，決定因素之一在于“關(guān)鍵少數(shù)”的工作責(zé)任是否壓實(shí)。因此，本行在審計(jì)過(guò)程中，以支行“關(guān)鍵少數(shù)”為審計(jì)關(guān)注點(diǎn)（坐標(biāo)），著力壓實(shí)其經(jīng)濟(jì)履職責(zé)任，確保本行普惠信貸政策有效“落地”。

1.實(shí)行告知制度。本行編發(fā)《履職告知清單》，做到領(lǐng)導(dǎo)干部人手一冊(cè)。領(lǐng)導(dǎo)干部被告知的經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項(xiàng)包括認(rèn)真履行部門(mén)單位職責(zé)，完成上級(jí)部門(mén)下達(dá)的工作目標(biāo)任務(wù)及經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)等指標(biāo);貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家經(jīng)濟(jì)方針政策，遵守有關(guān)法律法規(guī)等內(nèi)容，從而進(jìn)一步明確領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任特別是貫徹重大政策的職能范圍、權(quán)限事項(xiàng)、責(zé)任義務(wù)。

2.編制責(zé)任清單。審前準(zhǔn)備階段，審計(jì)組收集本行普惠信貸政策相關(guān)材料，包括貸款普惠簽約管理辦法、評(píng)價(jià)考核制度，以及2020年度考核指標(biāo)及任務(wù)等，據(jù)此按機(jī)構(gòu)（部門(mén)）編制《工作責(zé)任清單》，具體明確各支行或部門(mén)的工作目標(biāo)（任務(wù)）、工作措施、責(zé)任人、進(jìn)度要求（即按季分解階段目標(biāo)）等，為下一步跟蹤審計(jì)以及監(jiān)審聯(lián)動(dòng)巡查提供可靠依據(jù)。

（二）選準(zhǔn)方位，開(kāi)展網(wǎng)絡(luò)巡審

實(shí)踐中，本行以重大政策執(zhí)行與效果兩個(gè)維度為工作切入點(diǎn)（方位），緊緊圍繞“預(yù)設(shè)問(wèn)題、數(shù)據(jù)先行、分類(lèi)核查”的總體思路，按照“一次立項(xiàng)、滾動(dòng)（按季）實(shí)施”的方式，探索運(yùn)用“兩類(lèi)異?！本€索網(wǎng)絡(luò)巡審模式，著力推動(dòng)重大政策跟蹤審計(jì)從“項(xiàng)目式”向“事件式”轉(zhuǎn)變。

1.預(yù)設(shè)問(wèn)題，確定兩類(lèi)重點(diǎn)。預(yù)設(shè)問(wèn)題即需審計(jì)跟蹤的重點(diǎn)“事件”，包括兩大類(lèi)：一是異常業(yè)務(wù)。對(duì)應(yīng)政策執(zhí)行，具體包括客戶(hù)準(zhǔn)入異常、業(yè)務(wù)頻率異常、資金用途異常、員工行為異常等方面，主要防范普惠信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)和操作合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等，著力推動(dòng)穩(wěn)健發(fā)展，確保政策有效執(zhí)行。二是異常數(shù)據(jù)。對(duì)應(yīng)執(zhí)行效果，具體運(yùn)用審計(jì)差異理論，圍繞趨勢(shì)、水平兩個(gè)維度對(duì)各支行普惠信貸數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，其中趨勢(shì)維度是基于時(shí)間的同一支行多期趨勢(shì)比較，主要用于分析普惠信貸數(shù)據(jù)的變動(dòng)過(guò)程和走向;水平維度是基于空間的同類(lèi)型（規(guī)模）支行比較，主要用于分析普惠信貸數(shù)據(jù)的高低差別和成因，重點(diǎn)對(duì)各支行指標(biāo)數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)跟蹤，如普惠貸款金額過(guò)小、多個(gè)連續(xù)期間數(shù)據(jù)接近考核指標(biāo)值、客戶(hù)經(jīng)理短期內(nèi)集中放貸或集中出現(xiàn)不良、月底放貸月初收回等方面，切實(shí)防范全轄機(jī)構(gòu)和客戶(hù)經(jīng)理為完成普惠信貸考核指標(biāo)弄虛作假，確保政策執(zhí)行效果。

2.數(shù)據(jù)先行，夯實(shí)審計(jì)基礎(chǔ)。一是取好用好內(nèi)部系統(tǒng)數(shù)據(jù)。依托核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)和信貸管理系統(tǒng)，按季采集普惠信貸業(yè)務(wù)明細(xì)及考核指標(biāo)完成等有關(guān)數(shù)據(jù)，并依托內(nèi)部計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)系統(tǒng)和信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警平臺(tái)，選取和編制審計(jì)分析模型99個(gè)，為順利開(kāi)展數(shù)據(jù)審計(jì)分析奠定基礎(chǔ)。二是充分利用外部電子數(shù)據(jù)。依托中國(guó)人民銀行征信中心、中國(guó)裁判文書(shū)網(wǎng)、全國(guó)法院被執(zhí)行人信息查詢(xún)網(wǎng)等，采集客戶(hù)征信記錄、涉及訴訟及被執(zhí)行等多項(xiàng)外部數(shù)據(jù)，充實(shí)審計(jì)內(nèi)容，實(shí)施交叉分析，并為后期核查打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

3.分類(lèi)核查，提高工作效率。在組織管理上，本行成立數(shù)據(jù)分析小組，有效利用任務(wù)分解清單、模型管理清單和線索移交清單“三張清單”，管理數(shù)據(jù)審計(jì)分析階段，細(xì)化督促節(jié)點(diǎn)。同時(shí)，將數(shù)據(jù)疑點(diǎn)細(xì)分為三類(lèi)：第一類(lèi)屬于重點(diǎn)核查類(lèi)，這類(lèi)疑點(diǎn)指向性較強(qiáng)、分析結(jié)果準(zhǔn)確，反映的問(wèn)題需逐一核實(shí)取證，如普惠客戶(hù)貸款資金流入員工賬戶(hù)等。第二類(lèi)屬于一般核查類(lèi)，根據(jù)被審計(jì)單位的特點(diǎn)進(jìn)行判斷，是否對(duì)該疑點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)核查，如普惠客戶(hù)有逾期付息記錄信用貸款戶(hù)情況。第三類(lèi)屬于參考數(shù)據(jù)類(lèi)，可用于把握被審計(jì)單位的發(fā)展趨勢(shì)、總體情況等，如貸款金額過(guò)小等。同時(shí)，配套采用以下三種分類(lèi)核查方法：一是使用OCR（憑證影像）系統(tǒng)開(kāi)設(shè)的前臺(tái)查詢(xún)界面等進(jìn)行驗(yàn)證;二是向被審計(jì)單位開(kāi)具審計(jì)查詢(xún)單書(shū)面核實(shí);三是到被審計(jì)單位實(shí)地延伸核查等。

（三）瞄準(zhǔn)靶心，落實(shí)三項(xiàng)機(jī)制

以審計(jì)成果轉(zhuǎn)化為工作著力點(diǎn)（靶心），重點(diǎn)落實(shí)“清單督導(dǎo)、會(huì)商研判、監(jiān)審聯(lián)動(dòng)”三項(xiàng)機(jī)制，不斷推動(dòng)重大政策跟蹤審計(jì)成果轉(zhuǎn)化與應(yīng)用。

1.強(qiáng)化清單督導(dǎo)機(jī)制。此次網(wǎng)絡(luò)巡審，具體分為兩個(gè)階段實(shí)施。第一階段，在2020年4月完成對(duì)2019年第四季度及2020年第一季度“兩類(lèi)異?！本€索網(wǎng)絡(luò)巡審，就審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題并結(jié)合以往審計(jì)（檢查）成果，按“一行一策”原則，編制《重點(diǎn)問(wèn)題清單》，要求各支行擬定和上報(bào)工作措施和責(zé)任人。第二階段，從2020年第二季度開(kāi)始，按季實(shí)施周期性、滾動(dòng)式網(wǎng)絡(luò)巡審，并依據(jù)清單內(nèi)容對(duì)各支行重點(diǎn)問(wèn)題實(shí)施精準(zhǔn)審計(jì)與清單督導(dǎo)。同時(shí)，按季形成審計(jì)報(bào)告，在披露分析問(wèn)題的同時(shí)，對(duì)問(wèn)題變化趨勢(shì)包括問(wèn)題個(gè)數(shù)、總金額等，進(jìn)行動(dòng)態(tài)量化分析，如對(duì)較為突出的個(gè)人普惠貸款資金違規(guī)流入房市等問(wèn)題。

2.探索會(huì)商研判機(jī)制。通過(guò)審計(jì)形成《審計(jì)專(zhuān)報(bào)》3份，具體涉及2名客戶(hù)經(jīng)理或其親屬出借資金給客戶(hù)，以及質(zhì)押權(quán)利憑證不合法、個(gè)人普惠貸款流入房市等問(wèn)題，經(jīng)董事長(zhǎng)批示后，送交“兩會(huì)一層”，即董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高管層。同時(shí)，結(jié)合批示精神及審計(jì)結(jié)果，由審計(jì)部門(mén)牽頭，召開(kāi)以普惠信貸管理部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管行長(zhǎng)為主要參加對(duì)象的審計(jì)結(jié)果會(huì)商研判會(huì)議。一方面各相關(guān)部門(mén)對(duì)審計(jì)結(jié)果反映的典型性、普遍性、傾向性問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行研究，分析原因，揭示風(fēng)險(xiǎn)，為下一步“對(duì)癥下藥”奠定基礎(chǔ);另一方面群策群力，特別是注重收集各相關(guān)部門(mén)的意見(jiàn)建議，形成工作重點(diǎn)及改進(jìn)意見(jiàn)，并督促其從機(jī)制上、源頭上落實(shí)整改，從而突出“頂層設(shè)計(jì)”，有效促進(jìn)審計(jì)成果轉(zhuǎn)化。如對(duì)某支行個(gè)人普惠貸款月末發(fā)放月初收回61筆合計(jì)1664.3萬(wàn)元的“弄虛作假”問(wèn)題，由零售業(yè)務(wù)部牽頭協(xié)調(diào)處理。

3.健全監(jiān)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制。項(xiàng)目審前調(diào)查階段，審計(jì)組通過(guò)數(shù)據(jù)篩選，發(fā)現(xiàn)2019年度本行“雙新”貸款客戶(hù)（即2019年新開(kāi)結(jié)算戶(hù)且當(dāng)年新增普惠貸款企業(yè)）存在不符普惠準(zhǔn)入條件等問(wèn)題。受本行監(jiān)事會(huì)委托，結(jié)合“兩類(lèi)異?！本€索網(wǎng)絡(luò)巡審項(xiàng)目，對(duì)本行2019年1月至2020年3月末“雙新”貸款客戶(hù)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，并單獨(dú)形成審計(jì)調(diào)查專(zhuān)報(bào)上報(bào)監(jiān)事會(huì)。同時(shí)，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的異常數(shù)據(jù)，特別是對(duì)代客調(diào)度資金的2名客戶(hù)經(jīng)理，交由人事監(jiān)察部門(mén)現(xiàn)場(chǎng)督查和處理等。此外，本行印發(fā)《監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查工作實(shí)施方案》（余商銀辦〔2019〕82號(hào)），將重大政策貫徹落實(shí)情況納入監(jiān)事會(huì)巡查內(nèi)容。2020年8月期間，審計(jì)人員與監(jiān)事會(huì)協(xié)同，分4個(gè)片區(qū)，在全行范圍內(nèi)對(duì)各支行普惠信貸政策落實(shí)情況包括前期網(wǎng)絡(luò)巡審發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)督查，并實(shí)施問(wèn)題閉環(huán)管理，確保政策有效“落地”。

二、工作成效

此次審計(jì)，共發(fā)現(xiàn)問(wèn)題43大類(lèi)110個(gè)，涉及違規(guī)金額5020.4萬(wàn)元，處罰48人次，合計(jì)處罰金額1.17萬(wàn)元。另外，“雙新”貸款客戶(hù)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題11類(lèi)31個(gè)，其中不符合普惠授信準(zhǔn)入條件的，涉及188戶(hù)個(gè)體工商戶(hù)貸款總金額3.2億元。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，本行高管層非常重視，積極采取整改措施，并進(jìn)一步加快制度與機(jī)制建設(shè)，取得顯著成效。

（一）實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)跟蹤，打通政策“堵點(diǎn)”

屢審屢犯、屢禁不止是審計(jì)工作需重點(diǎn)解決的“牛皮癬”，更是影響重大政策有效貫徹落實(shí)與執(zhí)行效果的“堵點(diǎn)”。網(wǎng)絡(luò)巡審的實(shí)施，確定兩類(lèi)異常線索，即瞄準(zhǔn)重點(diǎn)問(wèn)題（事件），選取99個(gè)審計(jì)分析模型，并實(shí)施動(dòng)態(tài)持續(xù)監(jiān)測(cè)，突出精準(zhǔn)審計(jì)的工作目標(biāo);同時(shí)，采取“一行一策”的原則，找出各支行的重點(diǎn)問(wèn)題，并明確“關(guān)鍵少數(shù)”的工作責(zé)任，更具有針對(duì)性。特別是對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)“客戶(hù)經(jīng)理或其親屬出借資金給客戶(hù)”的2名客戶(hù)經(jīng)理均給予行政記過(guò)處分，起到了“以點(diǎn)帶面”的震懾作用。此外，從監(jiān)事會(huì)現(xiàn)場(chǎng)督查情況來(lái)看，項(xiàng)目前期梳理出全行23家支行120個(gè)重點(diǎn)問(wèn)題，歸并為25個(gè)內(nèi)控缺陷，均已經(jīng)得到有效防控，占比100%，從而有力打通審計(jì)成果運(yùn)用的“最后一公里”。

（二）成果充分利用，政策基礎(chǔ)穩(wěn)固

1.機(jī)制持續(xù)完善。一是制度有效完善。根據(jù)“雙新”貸款客戶(hù)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查結(jié)果，本行監(jiān)事會(huì)向總行高級(jí)管理層提交問(wèn)題整改建議書(shū);針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)個(gè)人普惠貸款“白名單”（普惠簽約）管理中存在的授信資料不全、員工普惠貸款管理等問(wèn)題，本行補(bǔ)充下發(fā)管理規(guī)定，彌補(bǔ)制度“漏洞”。同時(shí)，印發(fā)全面推進(jìn)農(nóng)戶(hù)小額普惠貸款工作通知，明確推進(jìn)流程與工作目標(biāo)，建立健全工作機(jī)制。二是系統(tǒng)功能優(yōu)化。針對(duì)普惠貸款資金流入房市、股市，以及投資等問(wèn)題，本行在“普惠快車(chē)”等業(yè)務(wù)系統(tǒng)貸款申請(qǐng)環(huán)節(jié)增加對(duì)敏感字眼，如購(gòu)房、股票等，進(jìn)行攔截功能;針對(duì)向員工及關(guān)系人發(fā)放信用貸款的問(wèn)題，在線上“浙里貸”平臺(tái)中導(dǎo)入人員名單制管理，強(qiáng)化系統(tǒng)“硬約束”;針對(duì)質(zhì)押權(quán)利憑證不合法問(wèn)題，由零售業(yè)務(wù)部牽頭優(yōu)化系統(tǒng)功能等，普惠業(yè)務(wù)內(nèi)控機(jī)制有效完善。

2.條線自查見(jiàn)效。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的“浙里貸”白名單管理、向不良記錄客戶(hù)發(fā)放貸款及向員工發(fā)放信用貸款等問(wèn)題，經(jīng)審計(jì)結(jié)果會(huì)商研判會(huì)議決定，由本行零售業(yè)務(wù)部牽頭在全行范圍內(nèi)組織開(kāi)展“浙里貸”管理情況條線自查和風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)排查，并通過(guò)本行“和潤(rùn)之家”公眾號(hào)進(jìn)行員工貸款風(fēng)險(xiǎn)提示等;對(duì)不符合普惠授信準(zhǔn)入條件的188戶(hù)個(gè)體工商戶(hù)，由本行零售業(yè)務(wù)部牽頭在全行范圍內(nèi)實(shí)施排查，包括收集早期經(jīng)營(yíng)流水或經(jīng)營(yíng)證明材料等，對(duì)確實(shí)不符授信準(zhǔn)入或發(fā)放條件的49戶(hù)及時(shí)進(jìn)行壓縮，累計(jì)收回金額5591.31萬(wàn)元。特別是審計(jì)發(fā)現(xiàn)5戶(hù)工商注冊(cè)已注銷(xiāo)的個(gè)體工商戶(hù)，已收回4戶(hù)挽回?fù)p失金額175萬(wàn)元。

3.政策效果提升。2016—2020年普惠金融發(fā)展規(guī)劃期間，本行普惠信貸業(yè)務(wù)得以穩(wěn)健快速發(fā)展。至2020年末，普惠貸款總戶(hù)數(shù)比2015年末增加81，927戶(hù)（2020年新增26，299戶(hù)）。2020年末，全行客戶(hù)普惠簽約率51.16%，比年初上升6.44個(gè)百分點(diǎn)，普惠信貸政策執(zhí)行效果明顯提升，基礎(chǔ)更加穩(wěn)固。

三、工作啟示

重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)，之所以稱(chēng)之為“跟蹤”，審計(jì)時(shí)間不應(yīng)局限于某個(gè)時(shí)間點(diǎn)或者時(shí)間段，審計(jì)對(duì)象也不應(yīng)局限于某個(gè)或者特定對(duì)象，而是應(yīng)該努力實(shí)現(xiàn)對(duì)全體政策執(zhí)行（貫徹）者及其政策落實(shí)全過(guò)程的持續(xù)、動(dòng)態(tài)化監(jiān)督，并突出對(duì)關(guān)鍵要素或重點(diǎn)事項(xiàng)實(shí)施審計(jì)，更宜采取“事件式”審計(jì)模式。因?yàn)?，傳統(tǒng)“項(xiàng)目式”審計(jì)模式，是對(duì)特定或選定審計(jì)對(duì)象就某類(lèi)項(xiàng)目（審計(jì)內(nèi)容）實(shí)施“一次性”審計(jì);而“事件式”審計(jì)模式，可以對(duì)不特定審計(jì)對(duì)象就某些事件（如設(shè)定問(wèn)題或線索）實(shí)施“持續(xù)性”審計(jì)，更利于對(duì)政策貫徹過(guò)程及結(jié)果實(shí)施跟蹤。而構(gòu)建重大政策“123”網(wǎng)絡(luò)巡審體系，是在大數(shù)據(jù)背景下探索采取“事件式”審計(jì)模式，從實(shí)踐情況來(lái)看，與傳統(tǒng)審計(jì)相比具有以下特點(diǎn)：

（一）實(shí)現(xiàn)全面覆蓋

就審計(jì)抽樣而言，網(wǎng)絡(luò)巡審面對(duì)的是所有機(jī)構(gòu)，即只要符合事件線索特征的均進(jìn)行分析或核查，從而確保審計(jì)對(duì)象全面覆蓋，更符合政策跟蹤審計(jì)對(duì)象廣泛性要求。

（二）審計(jì)時(shí)效更強(qiáng)

理論上，網(wǎng)絡(luò)巡審可采取“T+1”模式，即可對(duì)上一日業(yè)務(wù)（情況）實(shí)施審計(jì)。本行對(duì)99個(gè)模型數(shù)據(jù)線索按季實(shí)施周期性、滾動(dòng)式審計(jì)，每次審計(jì)時(shí)間間隔較短僅為3個(gè)月，從而有效推動(dòng)了政策跟蹤審計(jì)從事后向事中前移。

（三）有利提質(zhì)增效

政策跟蹤審計(jì)通常點(diǎn)多面廣，業(yè)務(wù)量、資金量都較大，僅僅依靠傳統(tǒng)技術(shù)方法進(jìn)行數(shù)據(jù)分析和篩選遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到要求，并一定程度上制約審計(jì)效率提高。而網(wǎng)絡(luò)巡審引入審計(jì)差異理論和數(shù)據(jù)分析模型等，一定程度上突破了地域與時(shí)間的“束縛”，實(shí)現(xiàn)對(duì)某一事件連續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，更利于督促問(wèn)題整改到位，從而較好提升審計(jì)跟蹤質(zhì)效。比如，通過(guò)四個(gè)季度連續(xù)網(wǎng)絡(luò)巡審，個(gè)人普惠貸款資金流入房市問(wèn)題持續(xù)減少，從2020年初的61戶(hù)1150.98萬(wàn)元下降到年末的2戶(hù)58萬(wàn)元，同時(shí)有多家支行能及時(shí)自查自糾，整改常態(tài)與長(zhǎng)效機(jī)制得以有效建立健全。

（執(zhí)筆人：倪衛(wèi)東）