□楊 帥

（福建農(nóng)林大學經(jīng)濟管理學院，福建 福州 350002）

習近平生態(tài)文明思想指出，良好的生態(tài)環(huán)境是最普惠的民生福祉。發(fā)展綠色經(jīng)濟，實現(xiàn)碳中和、碳達峰成為當下綠色金融發(fā)展的首要之義。立足當下社會經(jīng)濟，實現(xiàn)綠色經(jīng)濟低碳發(fā)展，應從供給側改革方面入手，將綠色金融理念貫之始終，正確平衡政府與市場發(fā)展的關系，不斷強化綠色金融的可持續(xù)性和良性循環(huán)發(fā)展。

隨著鄉(xiāng)村振興步入“深水區(qū)”，綠色金融在助力農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展、農(nóng)村生態(tài)文明建設等方面必然會扮演越來越重要的角色。發(fā)展綠色金融，不僅是我國縮小城鄉(xiāng)差距、實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興的必然要求，更體現(xiàn)了我國作為世界大國的使命意識和責任擔當，是推動人類命運共同體的重要舉措。如何通過綠色金融體系的構建推動鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)的綠色發(fā)展、持續(xù)發(fā)展、低碳發(fā)展，有效實現(xiàn)金融支持生態(tài)文明建設和鄉(xiāng)村振興的目標，實現(xiàn)人民對美好生活的向往，是值得相關人員思考的問題。

1 國內(nèi)外綠色發(fā)展的觀點

綠色發(fā)展之路是人類社會發(fā)展歷程中不約而同選擇的道路。綠色金融依托綠色發(fā)展的理念，隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展應運而生。結合國內(nèi)外對綠色發(fā)展的觀點，探究綠色金融的核心要義，可為綠色金融發(fā)展指引方向。

1.1 馬克思恩格斯理論中關于綠色發(fā)展的觀點闡述

馬克思歷經(jīng)第一次工業(yè)革命和第二次工業(yè)革命時代，其理論體系在工業(yè)革命時期逐步形成。工業(yè)革命雖然使社會生產(chǎn)力顯著提升，但破壞了自然生態(tài)環(huán)境。第一次工業(yè)革命以煤為生產(chǎn)建設的主要能源，產(chǎn)生了大量二氧化碳污染。第二次工業(yè)革命期間，化學產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展并造成了嚴重的水污染。馬克思認為，“人本身是自然界的產(chǎn)物，是在自己所處的環(huán)境中并且和這個環(huán)境一起發(fā)展起來的?！盵1]自然界產(chǎn)生于前并創(chuàng)造出人類。千萬年以來人類在自然的懷抱中成長，不僅與自然同呼吸共命運、緊密相連，更依靠自然提供的資源生生不息發(fā)展。為了發(fā)展而破壞自然平衡無異于竭澤而漁。

恩格斯對工業(yè)革命帶來的資源污染進行批判，“工人在低矮的房子里勞動，吸進的煤煙和灰塵多于氧氣”[2]，深刻揭露了資本主義在工業(yè)革命時代對無產(chǎn)階級的殘酷剝削與對自然生態(tài)無序、粗暴破壞的本質。在社會主義發(fā)展背景下，相關人員秉持馬克思恩格斯理論中對綠色發(fā)展的觀點，堅定不移地走綠色發(fā)展道路，馳而不息地發(fā)展綠色金融。

1.2 我國傳統(tǒng)和諧發(fā)展思想中對綠色發(fā)展的觀點

我國傳統(tǒng)道教認為，“人法地，地法天，天法道，道法自然”，反映了“天人合一”的和諧理念。莊子有言“天地之性，萬物各有所宜”。自然界的萬事萬物發(fā)展都有自身固定的規(guī)律，都遵守自然法則，順則昌，逆則亡。人類要順應自然發(fā)展，而不是違背自然規(guī)律。掠奪自然資源的粗放式發(fā)展不僅會給自然生態(tài)造成不可逆轉的傷害，更無法可持續(xù)發(fā)展。延續(xù)至今的人與自然和諧相處的傳統(tǒng)理念，促使我國走向更加環(huán)保、更高質量的綠色金融之路。

2 綠色金融與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的內(nèi)在邏輯

綠色金融是指為改善生態(tài)環(huán)境、應對氣候變化和節(jié)約生態(tài)資源而開展的經(jīng)濟活動，即對環(huán)保節(jié)能、清潔能源、綠色交通等領域的項目投融資、風險管理提供金融服務。

綠色金融強調(diào)經(jīng)濟、生態(tài)、自然的和諧共生，是綠色發(fā)展理念在金融領域的貫徹體現(xiàn)。綠色金融要求金融業(yè)保持可持續(xù)發(fā)展，避免短期投機行為。綠色金融理念與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略中的“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居”不謀而合，為實現(xiàn)“治理有效”夯實了基礎。

2.1 綠色金融支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展興旺

產(chǎn)業(yè)興旺是實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興的基石，只有依托良好的經(jīng)濟基礎才能建設優(yōu)秀的上層建筑。我國鄉(xiāng)村發(fā)展依托土地資源、自然資源，農(nóng)業(yè)、旅游業(yè)、輕型制造業(yè)等支柱產(chǎn)業(yè)均是綠色金融大力扶持的對象。

目前，我國農(nóng)村傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營模式簡單粗放，旅游休閑農(nóng)業(yè)發(fā)展相對滯后，輕型制造業(yè)未形成規(guī)模效益，迫切需要綠色金融支持。應擴大產(chǎn)業(yè)規(guī)模，滿足綠色農(nóng)業(yè)技術、綠色種養(yǎng)殖業(yè)、鄉(xiāng)村旅游農(nóng)業(yè)等產(chǎn)業(yè)的多樣化融資需求，發(fā)揮綠色金融在鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興中的資金杠桿和要素引領作用，同時整合鄉(xiāng)村一二三產(chǎn)業(yè)，推動鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實施，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉型升級和綠色產(chǎn)業(yè)供給側改革。

中國銀保監(jiān)會福建三明分局制定《關于金融支持林改再出發(fā)的若干措施》，深入推進林業(yè)綠色金融再創(chuàng)新，針對各類林業(yè)經(jīng)營主體推出差異化信貸需求解決方案，創(chuàng)新林業(yè)韌性貸、林業(yè)固碳貸、林業(yè)凈零貸+凈零保、村級碳票（匯）基金、林權交易異地聯(lián)合貸5 款林業(yè)金融產(chǎn)品，通過暢通林權抵押不良貸款處置通道、建立林業(yè)風險資金池、推廣天然林回購模式、激發(fā)林權收儲公司活力等方式，構建四位一體林業(yè)金融風險防控機制。

2.2 綠色金融推動鄉(xiāng)村自然生態(tài)宜居

生態(tài)宜居是鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的保證。綠色金融的首要前提是清潔環(huán)保、低碳高質量，其提供金融服務的對象僅限綠色產(chǎn)業(yè)。綠色金融理念與保護鄉(xiāng)村生態(tài)要義一致。目前，我國農(nóng)村環(huán)境污染和綠色產(chǎn)業(yè)“空心化”問題依然存在，超過70%的江河湖泊受到不同程度的污染，大面積耕地被重金屬污染，大量綠色產(chǎn)業(yè)百廢待興，但面臨勞動要素不足、資金要素不足、科技要素不足的窘狀。要改善甚至扭轉農(nóng)村環(huán)境污染和綠色產(chǎn)業(yè)“空心化”的局面，必須優(yōu)化升級產(chǎn)業(yè)結構，引導綠色信貸資金進入綠色農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)業(yè)科技發(fā)展、環(huán)境保護整治等領域。

2.3 綠色金融夯實鄉(xiāng)村治理基礎

治理有效是鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的核心。社會規(guī)范是在認知社會的群體行為過程中占據(jù)優(yōu)勢、處于主導地位的社會意見集合[3]。鄉(xiāng)村治理的有效性必須調(diào)動基層群眾的參與積極性，通過主體志愿式的社會參與提高社會治理的質效。調(diào)動基層群眾需完善基層領導體系，實現(xiàn)黨對農(nóng)村工作的全面領導。

在中國共產(chǎn)黨的正確領導下，綠色金融在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展建設中具有重要作用，成為黨和基層政府調(diào)動群眾積極性的“助推器”。綠色金融加大對鄉(xiāng)村人才創(chuàng)業(yè)、就業(yè)的資金支持力度，為愿意留在農(nóng)村的人才提供更為優(yōu)質的金融保障[4]。綠色金融政策能帶動鄉(xiāng)村基礎設施建設的發(fā)展，為農(nóng)民提供大量勞動崗位，緩解農(nóng)村勞動要素不足、就業(yè)崗位少的情況，調(diào)動農(nóng)民的生產(chǎn)積極性。同時，其在生產(chǎn)過程中不僅可以使農(nóng)民關注農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展問題，更能關注到深層次的社會治理問題。簡而言之，綠色金融能夠為農(nóng)村治理“創(chuàng)就業(yè)、留住人、把住脈”。

3 綠色金融支持鄉(xiāng)村振興面臨的困難

黨的十九大報告明確指出綠色金融未來發(fā)展藍圖，即構建市場化的綠色技術創(chuàng)新體系。在中央的政策指導下，農(nóng)村金融未來的最優(yōu)選擇與戰(zhàn)略導向應參與資源環(huán)境綜合治理、支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展[5]。隨著綠色金融制度頂層制度的不斷完善，我國為全球在綠色金融方面提供了有參考意義的戰(zhàn)略框架和政策制度。綠色金融支持鄉(xiāng)村振興目前仍在摸索初期，綠色農(nóng)村金融有很多亟待完善的問題，主要面臨的問題如下。

3.1 從宏觀到微觀，銀行業(yè)機構政策落地有待加速

盡管我國銀行業(yè)積極響應發(fā)展綠色金融的號召，在總行層級制定了支持綠色金融發(fā)展的政策，例如興業(yè)銀行的“赤道原則”、工商銀行的“綠色信貸一票否決”等在宏觀層面完成了政策制定，但落實到微觀層面卻不容樂觀。截至2021 年末，我國綠色金融信貸余額15.9 萬億元，僅占銀行業(yè)貸款余額的8%。該數(shù)據(jù)充分說明，銀行業(yè)分支機構在基層落實綠色信貸政策有待加速。專業(yè)提供綠色金融服務的金融機構網(wǎng)點和人才數(shù)量不足，專業(yè)化程度仍然普遍偏低。

目前，對農(nóng)村提供綠色金融貸款的銀行仍以地方法人銀行機構為主，例如農(nóng)信社、農(nóng)商行等，大型銀行和股份制銀行下沉較慢。地方法人銀行機構大部分以小微、個人貸款為主，對需要信貸支持的農(nóng)村企業(yè)的綠色信貸支持更偏向于以個人信用、資產(chǎn)作擔保，而非根據(jù)綠色金融定位進行信貸投放。這是因為我國地區(qū)普遍缺乏信用記錄，存在大量未開發(fā)的“首貸戶”，信用檔案不齊全，導致信息不對稱現(xiàn)象嚴重。

為了規(guī)避綠色信貸貸款投放后的信用風險和道德風險，金融機構在從事信貸投放前要進行評估，并要求提供抵押品或連帶擔保。農(nóng)村用作抵押品的主要有宅基地、田地林權及村級合作社股份等。此類抵押物公允價值難以評估且無法流轉。金融機構對此類抵押品“敬而遠之”，習慣以個人信用為準投放小額信貸，但對于迫切需要綠色金融支持的農(nóng)村綠色產(chǎn)業(yè)而言還遠遠不夠。由此可知，銀行業(yè)機構目前仍然缺乏綠色金融專營的機構，對綠色信貸管理仍采取傳統(tǒng)的信貸管理模式和思維，無法滿足日益增長的農(nóng)村綠色信貸需求。

3.2 從理論到實踐，綠色金融政策宣導有待加強

中國人民銀行于2016 年聯(lián)合六部委印發(fā)《關于構建綠色金融體系的指導意見》，2022 年中國銀保監(jiān)會印發(fā)《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》，監(jiān)管金融監(jiān)管部門在政策理論上不斷完善頂層設計，但各金融機構在下沉農(nóng)村綠色金融政策時仍缺乏實踐支撐和思考。部分金融機構面對考核壓力，放低信貸準入要求，濫竽充數(shù)、“一筆信貸多個口徑歸類”等投機現(xiàn)象仍層出不窮。歸根到底，各金融機構對綠色金融體系構建仍不完善，尤其是政策宣導方面缺位，導致供求雙方信息不對稱。農(nóng)村企業(yè)具有小、散等特點，以養(yǎng)殖個體戶、家庭作坊個體戶、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社為主，對綠色信貸資金有需求。但綠色金融政策的宣導不到位導致大部分農(nóng)村企業(yè)偏好民間投融資甚至是網(wǎng)絡貸款，僅有小部分龍頭企業(yè)得到信貸資金的青睞。

3.3 從特殊到普遍，綠色產(chǎn)品認證體系有待完善

目前，我國綠色金融支持的農(nóng)村綠色產(chǎn)品較少，具有特殊性，在綠色金融信貸準入時對支持的產(chǎn)品是否符合綠色標準缺乏權威判定，信貸審批流程較長。我國綠色農(nóng)產(chǎn)品認證標準繁雜不統(tǒng)一，信息披露和共享程度低，綠色產(chǎn)品的評估認證機構資質、素質、業(yè)務水平參差不齊，缺乏權威機構認證和背書，導致金融機構無法高效便捷地識別農(nóng)村綠色產(chǎn)業(yè)、項目以及企業(yè)。各級政府環(huán)保部門了解的企業(yè)環(huán)保評級、違法違規(guī)等信息與中國人民銀行征信系統(tǒng)不互通。各銀行機構主要通過從互聯(lián)網(wǎng)獲取客戶環(huán)保信息、上門走訪企業(yè)或與環(huán)保部門溝通等方式了解企業(yè)是否符合綠色金融產(chǎn)業(yè)、項目標準，耗費大量資源。

4 綠色金融支持鄉(xiāng)村振興路徑

習近平總書記在中央農(nóng)村工作會議上指出，到2050 年，鄉(xiāng)村全面振興，農(nóng)業(yè)強、農(nóng)村美、農(nóng)民富全面實現(xiàn)。鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略作為我國一項長期工程，具有系統(tǒng)性和整體性兩大特點，對綠色金融的需求呈現(xiàn)多樣化、長期化、層次化特點。只有把好鄉(xiāng)村經(jīng)濟的“主動脈”，才能牽住鄉(xiāng)村振興的“牛鼻子”。精準施策推進農(nóng)村經(jīng)濟良性循環(huán)發(fā)展，既要“金山銀山”也要“青山和綠水”。

4.1 加快綠色金融政策微觀落地

完善綠色金融服務網(wǎng)絡，以地方法人銀行機構為主力軍，培育綠色金融專營人才，設立農(nóng)村綠色金融專營機構，擴大基層分支機構綠色金融信貸的業(yè)務權限，滿足農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和產(chǎn)業(yè)規(guī)模擴張的資金需求。建立農(nóng)村綠色金融通道，對農(nóng)村綠色企業(yè)、綠色項目特事特辦，加強授信審批流程。加大支農(nóng)再貸款支持力度，在現(xiàn)有的優(yōu)惠利率上財政貼息，主動引導地方法人銀行機構發(fā)展綠色金融信貸。

4.2 加大綠色金融信貸宣傳力度

金融機構要樹立“端盤子”精神，主動下沉農(nóng)村，向農(nóng)村企業(yè)、個體養(yǎng)殖戶、新型經(jīng)營主體介紹綠色金融產(chǎn)品，發(fā)揮導向作用，主動對接地方各級政府，推動政、銀、企、農(nóng)合作，以政府為平臺搭建綠色金融信貸投放的橋梁。目前我國農(nóng)村綠色金融處于探索階段，考核指標設置應科學、合理、循序漸進，過度繁重的考核指標會削弱金融從業(yè)人員投放綠色信貸的積極性。金融機構應結合農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展特點、支柱產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，更好地適配農(nóng)村主營產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動產(chǎn)品創(chuàng)新。應致力開發(fā)低碳金融相關市場，深挖農(nóng)村綠色金融的發(fā)展?jié)摿?，推進鄉(xiāng)村振興與低碳金融相融合。農(nóng)村法人銀行應完善和豐富農(nóng)村綠色金融產(chǎn)品的功能及種類，加大低碳金融的科技研發(fā)力度，持續(xù)增加資金投入。

4.3 完善綠色產(chǎn)品認證體系

政府要建立具有權威性的官方認證體系，高效便捷地為綠色產(chǎn)品“賦信背書”，使銀行將綠色信貸支持綠色產(chǎn)品業(yè)務由“特殊”到“普通”，實現(xiàn)流水化識別、集團化授信。各級政府環(huán)境保護部門應定期向社會公開披露所轄企業(yè)的環(huán)保評級、環(huán)保重大違法違規(guī)案件，使金融機構有效甄別不符合綠色標準的企業(yè)和項目，將污染性較大的企業(yè)逐步移出潛在授信名單。從流轉交易、評估抵押等方式入手，以綠色金融為林權、宅基地等難以流轉的村級資產(chǎn)賦能，盤活村級“沉睡”資產(chǎn)，實現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟良性、可持續(xù)發(fā)展。

5 結束語

綠色金融與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略理念一致。良好的農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展必然是綠色、可持續(xù)發(fā)展的。面對農(nóng)村經(jīng)濟這一片“藍?！?，綠色金融大有可為。各級政府及金融機構應把握綠色金融的宏觀政策與微觀操作，將綠色金融發(fā)展理念真正落地實處，構建完善的綠色產(chǎn)品評估體系，推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略深入實施。