盧連富 王禹涵 王建新

民貿民品企業(yè)貸款貼息政策（包括利率優(yōu)惠）是我國民族政策的重要組成部分，也是中央關心少數民族生產生活的具體體現。發(fā)展民族貿易和民族特需用品生產是民族地區(qū)經濟工作的重要內容，對于加強民族團結，鞏固邊防，促進經濟和社會發(fā)展具有重要意義，直接關系到廣大少數民族群眾生產生活水平的提高和民族地區(qū)的穩(wěn)定。該政策降低了民貿民品企業(yè)的生產經營成本，增強了企業(yè)發(fā)展后勁，成為企業(yè)加速成長和做大做強的催化劑。但調查發(fā)現，受信貸供求失衡、企業(yè)抵押擔保難等因素影響，落實政策難度逐年增加，因貼息資金無法及時到位，金融機構參與積極性不斷下降。

民貿貸款優(yōu)惠政策梳理解讀

2009年以來，為全面貫徹落實國家民族貿易和民族特需商品生產貸款貼息政策，內蒙古自治區(qū)赤峰市通過擴大民貿民品優(yōu)惠利率貸款政策惠及面，中國人民銀行強化與國家民族事務委員會（以下簡稱“國家民委”）及財政部門的溝通配合協(xié)調，著重開展了民貿民品企業(yè)遴選推薦、加強民貿民品貸款貼息審核工作，鼓勵轄區(qū)承辦金融機構深入落實對民貿民品企業(yè)的信貸支持和貸款貼息工作，發(fā)揮政策和金融機構應有作用。

優(yōu)惠政策扶持范圍發(fā)生變化。從“七五”計劃開始，根據《中國人民銀行關于對民族貿易和民族用品生產企業(yè)給予低息貸款的通知》（銀發(fā)〔1981〕306號）文件精神，民貿民品貸款主要投向國有性質的原農副產品經銷公司、供銷社、民貿公司、民族用品加工廠等，一定程度上減輕了這類企業(yè)的利息負擔，扶持了民族經濟。優(yōu)惠政策實施初期，由于當時企業(yè)性質較簡單，容易界定，所以并未確定具體企業(yè)名單，而是按企業(yè)類型落實優(yōu)惠政策。隨著國有企業(yè)改制，原受益企業(yè)變化明顯，企業(yè)類型多元，單獨憑借企業(yè)類型劃定優(yōu)惠政策扶持范圍已脫離實際，因此，從“九五”計劃開始，國家民委對享受民貿民品優(yōu)惠政策的企業(yè)名錄進行確定，并實行動態(tài)管理，以五年為一個周期動態(tài)更新調整。

貼息管理職責和機制發(fā)生變化。“九五”計劃之前，民貿民品貸款政策貼息管理由中國人民銀行獨立組織具體實施。中國人民銀行總行負責制定民貿民品貸款政策，并確定承貸金融機構。利息補貼程序是：貸款經辦行按季向中國人民銀行所在地分支行申報貼息，經審批后，直接將優(yōu)惠利差補貼款劃撥貸款經辦行。中國人民銀行省會中心支行審核匯總分支機構報送的申報貼息材料后，上劃至中國人民銀行總行營業(yè)管理部，將貼息資金納入中國人民銀行年度財務支出預算。國家民委、財政部、中國人民銀行2007年印發(fā)了《關于確定“十一五”期間全國少數民族特需商品定點生產企業(yè)的通知》（民委發(fā)〔2007〕2 2 8號），其中規(guī)定，列入“十一五”計劃期間全國少數民族特需商品定點生產企業(yè)名單的企業(yè)， 自2007年11月29日起按照中國人民銀行《關于民族貿易和民族用品生產貸款繼續(xù)實行優(yōu)惠利率的通知》（銀發(fā)〔1997〕437號）規(guī)定的程序按季給予利差補貼。這種貼息機制一直延續(xù)至2012年，且運行順暢。

2 0 1 2年底，財政部、國家民委、中國人民銀行出臺《關于印發(fā)民族貿易和民族特需商品生產貸款貼息管理暫行辦法》（財金〔2012〕139號），規(guī)定民貿民品貸款實行新的管理機制和貼息程序，由以往中國人民銀行逐級審核利差上劃，變?yōu)椤坝芍袊嗣胥y行分行（省會中心支行）收到審核意見2個工作日內，匯總全自治區(qū)民貿民品優(yōu)惠利率貸款貼息申請材料并出具終審意見，送自治區(qū)級財政部門復核后向承貸金融機構支付貼息資金”，貼息資金由中央財政統(tǒng)籌撥付，實行預算管理。

“十二五”計劃時期，各銀行機構對符合民貿民品貼息條件的貸款進行制表，提報當地民委、財政及中國人民銀行會審，會審后約一個月貼息資金按季度撥付至企業(yè)賬戶。

2017年起中央財政不再直接開展民貿民品貸款貼息工作，轉為由各省結合各地實際自行開展，中央財政通過均衡性轉移支付給予適當支持。但由于國家未對各地落實民貿民品貸款貼息政策作出具體規(guī)定，導致各省民貿民品貸款貼息政策執(zhí)行存在差異。

“十三五”計劃期間，企業(yè)扶持資金于年度終了后20個工作日向當地財政報送上一年貼息資金申請；當地財政在20個工作日內，出具審核意見報送省級財政部門；省級財政部門審核后于每年3月底前送專員辦審核；再經30個工作日左右，專員辦出具審核意見報送財政部并抄報省級財政部門。層層審核后，一般7月份以后上一年度貼息資金才能撥付到賬，不能及時滿足企業(yè)需求。

2019年民貿民品貼息貸款利率調整為參照一年期貸款市場報價利率（LPR）加減點方式確定。《中國人民銀行 國家民委 財政部關于民族貿易和民族特需商品生產貸款利率有關事宜的通知》（銀發(fā)〔2019〕273號）文件明確，民族貿易和民族特需商品生產貸款利率由執(zhí)行比一年期貸款基準利率低2.88個百分點的優(yōu)惠政策，調整為參照一年期貸款市場報價利率（LPR）加減點方式確定。承貸機構可綜合考慮資金成本、管理成本、風險溢價等因素，與貸款人自主協(xié)商確定加減點數值。貸款貼息以2.88個百分點為上限。此舉極大地調動了轄區(qū)金融機構的積極性，從2019年開始，此項貸款出現了回增的態(tài)勢（圖1）。

赤峰市細化部署，加強政策落實。下發(fā)了《關于進一步加強民族貿易和民族特需用品生產企業(yè)管理和發(fā)展的通知》（赤民委發(fā)〔2022〕4號），進一步推動《內蒙古自治區(qū)民族貿易旗（縣）內民族貿易企業(yè)認定管理辦法》（內民委發(fā)〔2016〕128號）文件的落實，要求赤峰市旗縣區(qū)相關部門高度重視扶持和發(fā)展民貿民品企業(yè)，做好政策解答落實、優(yōu)化營商環(huán)境、拓展經銷渠道等工作，助力企業(yè)發(fā)展壯大。

赤峰市經濟及民貿民品企業(yè)發(fā)展情況

赤峰市經濟情況。2006年至2010年五年間，赤峰市地區(qū)生產總值170.3億元，年均增長15%；公共財政預算收入18.38億元，增長19.9%；社會消費品零售總額66.7億元，年均增長18%；城鄉(xiāng)常住居民人均可支配收入分別為15200元。

2011年至2015年五年間，赤峰市地區(qū)生產總值1 7 7 8 . 4億元，年均增長7.9%；公共財政預算收入9 8億元，年均增長7.5%；社會消費品零售總額5 8 7 . 4億元，年均增長1 1 . 6 %；城鄉(xiāng)常住居民人均可支配收入分別為23199元、8114元。

2 0 1 6年至2 0 2 0年五年間，赤峰市地區(qū)生產總值年均增長4.6%，總量達到1763.6億元，穩(wěn)居內蒙古自治區(qū)全區(qū)第四位、東部五盟市地區(qū)首位、東北地區(qū)第七位；社會消費品零售總額年均增長 4 . 2 %；一般公共預算收入118.2億元，年均增長2.5%；一般公共預算支出6 1 4 . 6億元，年均增長8 . 2 %，城鄉(xiāng)常住居民人均可支配收入年均分別增長6.7%和9.3%，經濟增速穩(wěn)步推進（表1）。

赤峰市民貿民品企業(yè)發(fā)展情況。赤峰市民貿民品企業(yè)建設數量和獲貸企業(yè)數量雖在“十五”計劃期間略有起伏，但整體呈上升趨勢（表2）。

赤峰市民貿民品貸款貼息優(yōu)惠政策落實情況

幾十年來，赤峰市縣兩級中國人民銀行、承辦金融機構和相關部門認真貫徹落實民貿民品優(yōu)惠利差補貼政策，從1991年開始，對民族貿易縣內國有商業(yè)企業(yè)、供銷社、醫(yī)藥公司和新華書店經銷少數民族特需用品、生產生活必需品、藥品、書籍及收購少數民族農牧副產品所需的流動資金貸款，民族貿易縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下的基層民族貿易網點和民族用品定點生產企業(yè)所需的流動資金貸款實施民貿貸款利差補貼。截至2022年3月末，民貿民品貸款優(yōu)惠利率政策涉及10個旗縣區(qū)的92家企業(yè)（圖2）。

民貿民品貸款利差補貼政策促進了民族經濟發(fā)展。一是民貿民品貸款優(yōu)惠政策對民族地區(qū)“三農”經濟和農業(yè)生產發(fā)展起著助推作用。以內蒙古草原興發(fā)股份有限公司為例，“十五”計劃時期該企業(yè)承借民貿貸款、享受民貿利差補貼優(yōu)惠政策，形成了較穩(wěn)定的“公司+基地+農戶”的發(fā)展模式，增強企業(yè)市場競爭力。又如，喀喇沁旗供銷社在民貿貸款的扶持下，積極參與農業(yè)產業(yè)化建設，確定了“突出一業(yè)、重點推進、完善體系、富民興旗”的發(fā)展戰(zhàn)略，以烤煙為重點，走出了供銷聯(lián)社抓龍頭，龍頭帶基地，基地連農戶的產供銷一體化新路子。民貿企業(yè)利用民貿利差補貼資金反哺農業(yè)，推動了種植養(yǎng)殖產業(yè)的發(fā)展，成為帶動農民脫貧致富和參與農業(yè)產業(yè)化建設的主要推動力。

二是民貿民品貸款優(yōu)惠政策推動了民貿企業(yè)改革和發(fā)展。民貿民品企業(yè)經歷了計劃經濟向市場經濟轉換過程，得到繼續(xù)發(fā)展。如，喀喇沁旗供銷系統(tǒng)通過改革，推動了企業(yè)均衡發(fā)展，“九五”計劃初期16個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）供銷社有8個社虧損，而至2004年末已全部盈余，2005年全旗供銷系統(tǒng)實現利潤420萬元，上繳稅金1089萬元。

三是民貿民品貸款優(yōu)惠政策助力地方產業(yè)快速發(fā)展。少數民族地區(qū)民貿民品企業(yè)與“三農”經濟發(fā)展和建設社會主義新農村聯(lián)系緊密，在優(yōu)惠政策扶持下，民貿民品企業(yè)促進了農副產品生產、加工銷售產業(yè)鏈的形成。

民貿民品貸款利差補貼優(yōu)惠政策的執(zhí)行效果。一直以來，經辦銀行按規(guī)定嚴格在貸款優(yōu)惠范圍內提供貸款，貸款發(fā)放及補貼程序符合規(guī)定，由經辦行補貼到各企業(yè)賬戶，促進了民族地區(qū)經濟發(fā)展。2 0 1 8年末，赤峰市享受貼息的民貿民品企業(yè)有19家；民品定點生產企業(yè)貼息貸款余額 5.20億元，同比下降2 6 . 8 3 %；民貿民品貸款貼息額0 . 1 7億元，同比下降1 7 . 1 2 %。從2 0 1 9年開始，使用民貿民品貸款的企業(yè)逐步增加，貸款金額明顯增加（圖3）。

2019年末，赤峰市享受貼息的民貿民品企業(yè)有21家；民品定點生產企業(yè)貼息貸款余額8.15億元，同比增長56.67%；民貿民品貸款貼息額2070.01萬元，同比增長22.2%。截至2020年末，全市享受貼息的民貿民品企業(yè)有47家，民品定點生產企業(yè)貼息貸款余額13.04億元，同比增長59.96%，民貿民品貸款貼息額3 5 1 4 . 9 9萬元，同比增長69.81%。當年重點支持了醫(yī)藥、種養(yǎng)殖、農機、毛絨制品、食品等行業(yè)（圖4）。

民貿民品貸款貼息政策執(zhí)行中存在的問題

部分政策缺少明確規(guī)定，執(zhí)行中不好把握。一是享受優(yōu)惠利率貸款的期限不明確。僅明確了優(yōu)惠利差和貸款類型，未明確流動資金貸款期限。實際操作中，中國人民銀行基層機構只能按照字面意思理解為民貿民品生產企業(yè)享受優(yōu)惠利率的貸款僅限于一年期流動資金貸款，其期限既有一年內的，也有兩三年的；遇到應享受、非一年期的，則不能享受優(yōu)惠利率。

二是優(yōu)惠利率貸款期限短，與企業(yè)生產周期不匹配。目前只有一年期（含）以內的流動資金貸款且執(zhí)行基準利率的，才可享受2.88%的貼息政策扶持。但企業(yè)和金融機構反映，一年期貸款適合于商貿流通企業(yè)，對其他多數民貿民品企業(yè)期限過短，更多需要1～ 3年流動資金貸款。為能享受優(yōu)惠政策，企業(yè)只能先申請一年期貸款再續(xù)貸。部分企業(yè)在資金緊張時需要另外拆借高息資金還貸，需要多支付融資利息。同時企業(yè)無論申請短貸還是中長期貸款，流程、資料、審批手續(xù)都一樣，由于貸款手續(xù)日趨嚴密，企業(yè)為預防資金短缺之需，大都將短貸申請為中長期貸款。如只把一年期短貸納入貼息范圍，勢必使很多企業(yè)無法享受該優(yōu)惠政策，影響政策初衷。隨著市場經濟的深入，民貿民品貸款主體發(fā)生了明顯變化，或改革退出市場，或改成股份制。同時也新生了部分適應市場需求的民貿企業(yè)及其產品難以惠及。

金融機構貫徹執(zhí)行民貿民品貸款優(yōu)惠利率政策不到位，影響政策效果。2019年11月25日，中國人民銀行會同國家民委、財政部印發(fā)了《關于民族貿易和民族特需商品生產貸款利率有關事宜的通知》（銀發(fā)〔2019〕273號），政策執(zhí)行中，個別承貸銀行未嚴格執(zhí)行調整后的利率政策，導致一些民貿企業(yè)未能享受到優(yōu)惠利率。如，赤峰市某農村商業(yè)銀行2020年為某民貿企業(yè)貸款時，貸款合同仍沿用原貸款基準利率上浮方式確定貸款合同利率，導致該企業(yè)申請貸款貼息時因不符合最新利率政策要求，未能享受貼息。

赤峰市民貿民品企業(yè)貸款的獲得面逐漸縮小，單個企業(yè)獲貸數額較大?！熬盼濉庇媱澠陂g赤峰市民委審定屬于民族用品定點生產的企業(yè)有96家；“十二五”計劃時期發(fā)展為2 3 0家，至“十三五”計劃末剩余93家，新增19家共112家，占內蒙古自治區(qū)57個旗縣區(qū)的16.54%；從“十二五”計劃開始的10年內企業(yè)不斷減少，2 0 1 9年有75家，新增28家共103家；至2022年3月末，共有92家企業(yè)可享受民貿民品貸款優(yōu)惠利率政策。

民貿民品企業(yè)發(fā)生變化，優(yōu)惠貸款業(yè)務不斷減少。隨著經濟發(fā)展，市場對民族貿易和民族用品生產企業(yè)造成了較大沖擊。一是少數民族用品品種多、批量少、市場彈性系數小，受民族地區(qū)地廣人稀、交通線長、資金周轉慢、商品銷售成本高以及企業(yè)轉制等因素影響，民貿和民品企業(yè)處境艱難，生產經營萎縮。二是民族地區(qū)貧困人口多，收入低，隨著生活習慣的改變，一些量小利微的民族用品無人生產經營。三是民貿民品企業(yè)大多是小企業(yè)，設備陳舊、產業(yè)鏈條短、輻射面窄、資金短缺、競爭力差，獲得優(yōu)惠貸款的難度大。2 0 0 7年赤峰市僅有1 2家定點企業(yè)獲得了貸款優(yōu)惠利率支持，只占國家批準名單的7.2%。

補貼政策宣傳力度不夠。一方面，有關部門沒能及時宣傳補貼優(yōu)惠政策，缺乏溝通機制和交流平臺。如，國家民委、中國人民銀行、金融機構、企業(yè)和財政局聯(lián)席會議較少，未持續(xù)組織政策宣傳，造成銀行不了解企業(yè)、企業(yè)不了解政策，貸款優(yōu)惠利率政策難以落實；另一方面，宣傳對象缺乏廣泛性，解釋工作不到位。如，民族宗教局對少數民族特需商品生產企業(yè)進行了政策宣傳，這種“點對點”宣傳雖然效率高，但是缺乏普遍性，多數民貿民品企業(yè)缺乏對政策的了解。

銀行的商業(yè)性與民貿貸款的政策性存在矛盾，銀行執(zhí)行政策缺乏主動。利率市場化改革后，貸款利率上浮已成為各商業(yè)性金融機構的普遍做法，為降低風險，中小企業(yè)貸款利率普遍在法定貸款利率基礎上上浮10%～ 30%，而民族貿易利差補貼優(yōu)惠貸款利率不允許上浮，這就造成了貸款低利與高成本的矛盾。目前中國人民銀行對貸款利率實行下限管理政策（農村信用合作聯(lián)社實行上浮區(qū)間管理），金融機構可根據市場需求變化在基準利率基礎上上浮。但《關于民族貿易和民族用品生產貸款繼續(xù)實行優(yōu)惠利率的通知》（銀發(fā)〔1997〕437號）文件明確規(guī)定“凡優(yōu)惠貸款利率，一律不準上浮”，這進一步抑制了銀行發(fā)放民貿優(yōu)惠貸款的主動性，尤其是農村信用合作聯(lián)社向民貿民品企業(yè)貸款時，一般不會執(zhí)行優(yōu)惠貸款利率，而是執(zhí)行上浮利率，這樣民貿民品企業(yè)不但要承擔高額貸款利息， 還無法享受優(yōu)惠政策。

企業(yè)信用記錄不佳、抵押擔保缺乏影響獲貸。民貿民品企業(yè)要獲得優(yōu)惠利率貸款，必須符合銀行貸款準入條件，若有貸款違約記錄，或抵押品或擔保物不符合要求，就難以獲貸，享受不到貸款貼息政策。

民貿貸款發(fā)放的大環(huán)境使目前貸款增長乏力。其一，銀行業(yè)金融機構加大了信貸風險管控力度。當前經濟下行，為規(guī)避信貸資產風險，各機構增加了應對措施，如，降低房地產貸款抵押率、增加擔保物數量、增加擔保人等，使符合信貸準入條件的客戶減少，貸款減少。另外，一些機構實行貸款責任終身制，信貸人員為降低自身風險少放貸或不放貸，做不到盡職盡責。

其二，有效信貸需求減少。隨著疫情反復，經濟景氣度降低，一些企業(yè)難以恢復正常經營，信貸需求減少，信貸增長乏力。

其三，銀行與市場主體缺乏有效對接。各類融資平臺利用效率不高，信息不對稱，融資效果欠佳。

其四，農村金融服務缺乏良好的外部環(huán)境。一是融資擔保體系不健全。目前赤峰市只有6家融資性擔保公司，擔保費率較高，有的還需企業(yè)提供反擔保，擔保的杠桿作用不突出。二是信用環(huán)境欠佳。有些企業(yè)不能按時歸還銀行貸款，除客觀因素外，還有主觀上不珍視信用記錄，甚至惡意逃廢銀行債務行為。三是缺少功能完備的農村產權交易平臺。農村土地、住房等大量優(yōu)質資產難以作為抵押物予以盤活。

新政策審核程序復雜、效率低。其一，貸款審核不同。由原來的“貸款企業(yè)經當地民委審核后向貸款銀行提出申請”，變?yōu)椤懊褓Q民品企業(yè)與承貸金融機構達成優(yōu)惠利率貸款意向后，向其注冊登記機關同級的地方民委部門提出申請。地方民委對前置條件進行審核，并抄送當地財政、中國人民銀行分支機構和承貸金融機構”。該前置審批是為確定企業(yè)貼息及貸款用途與相關文件的合規(guī)性。而具體操作中，由于國家民委確定了具體企業(yè)名錄，貸款用途也規(guī)定得很清楚，經辦銀行和貼息管理部門審核就能完全起到監(jiān)督作用。地方民委審核國家民委企業(yè)名錄中是否有該企業(yè)，對企業(yè)資質和貸款用途審核僅是流于形式。因此，很多企業(yè)認為設置地方民委前置審核既增加環(huán)節(jié)、降低效率，還給民企增加不必要手續(xù)。

其二，貼息程序不同。由以前的中國人民銀行逐級審核直接貼息，變?yōu)橛芍袊嗣胥y行逐級審核后，報?。▍^(qū)）級財政部門復核，再向承貸金融機構支付貼息資金。導致審核鏈條延長，重復工作增加，審核程序變得復雜繁瑣，工作效率降低。同時，新政策雖然要求省級財政部門測算編制年度貼息計劃，由財政部提前下達年度貼息資金預算，但實際中，金融機構和企業(yè)普遍反映貼息資金大都會推遲1 ～ 2季才能劃撥到位，有的甚至超過3個季度，這既降低了企業(yè)獲取資金效率，又影響了經辦銀行的貸款形態(tài)和運行管理，不利于工作積極性的進一步提升。

其三，貼息資金到位不及時。目前民貿民品貼息貸款不是按季到位。2 0 2 1年8月份開始辦理2019年12月21日至2020年12月20日的貼息貸款，最終資金在2 0 2 2年初到位，總共需要一年多的時間，主要原因是中央財政資金延遲下達，影響了銀行及時收息，挫傷了銀行辦理此項貸款的積極性。

其四，金融機構與定點企業(yè)流動性貸款核算會計科目不一致?！蛾P于確定“十一五”期間全國少數民族特需商品定點生產企業(yè)的通知》（民委發(fā)〔2007〕228號）要求：“請各有關部門密切配合， 認真落實好國家對少數民族特需商品定點生產企業(yè)的優(yōu)惠政策”， 即定點企業(yè)可享受優(yōu)惠貸款利差補貼。農業(yè)發(fā)展銀行赤峰市分行所屬支行發(fā)放給內蒙古蒙都羊業(yè)食品有限公司的流動性資金貸款在“農業(yè)小企業(yè)短期貸款（代碼37301）”會計科目下核算，對這一貸款應單設同一會計科目核算，以便于對應補貼基數，直觀反映優(yōu)惠補貼數額，便于企業(yè)自身統(tǒng)計和監(jiān)管部門檢查。

調整和落實民貿民品貸款貼息政策的建議

政策方面。一要維持民族經濟政策的連貫性，延續(xù)執(zhí)行民貿民品優(yōu)惠政策。促進民族地區(qū)民貿企業(yè)提高市場變化承受能力，在市場競爭中能夠立足，搞好生產和經營，更好地服務當地民眾。

二要擴大民貿民品優(yōu)惠政策適用對象，拓展幫扶范圍。當下，赤峰市少數民族人口收入還需進一步提升，支持力度還需要加大。調整民貿貸款優(yōu)惠政策應充分適應承貸主體的變化，將新興的中小民貿企業(yè)，包括個體私營和股份制企業(yè)一并納入民貿貸款扶持范圍，穩(wěn)步提高政策效果。

三要努力提高民族地區(qū)經濟發(fā)展水平。建議地方政府協(xié)調中國人民銀行、民委、財政等相關部門，用好、用足、用活少數民族優(yōu)惠政策，狠抓以民貿民品企業(yè)為龍頭的民族經濟，延伸民族企業(yè)產業(yè)鏈條，深入挖掘民族特色產品，壯大民貿民品企業(yè)，擴大民族品牌效應。

管理機制溝通與協(xié)調方面。首先，建立聯(lián)席會議機制，制定民貿民品優(yōu)惠政策措施，助推民貿民品企業(yè)健康高速發(fā)展。一是地方民族事務部門應發(fā)揮主導作用，定期開會、開展民貿民品企業(yè)、中國人民銀行、金融機構及相關部門的聯(lián)絡溝通，詳解國家優(yōu)惠政策，商討和研究政策執(zhí)行問題，為企業(yè)提供良好服務。二是調整民貿民品貸款運行機制，簡化程序，提高效率。民族工作管理部門只負責確定企業(yè)名錄，對定點企業(yè)實行動態(tài)管理，及時調整發(fā)布民族貿易企業(yè)名單，不再前置審批，審核工作直接由經辦銀行和貼息審核部門完成；中國人民銀行只參與政策和貼息標準制定，取消逐級審核貼息的環(huán)節(jié)；貼息資金審核及拔付由財政部門負責。

其次，改進貸款利率確定方式和貼息程序。一是建議改變目前以基準利率減去利差確定貸款利率的方式，取消上浮利率貸款不予補貼的限制性規(guī)定，合同利率按照市場化原則自行協(xié)商確定，提高承辦銀行貸款積極性和企業(yè)貸款的可得性，達到銀企互惠。二是改進貼息程序，經辦銀行在合同約定的結息時間內，先從企業(yè)賬戶收取利息，待貼息資金到位后返還企業(yè)賬戶，以消除目前貼息資金不能按時到位對提高銀行放貸積極性的影響。

最后，加大宣傳力度，提高宣傳效果。相關部門應從各自的管理角度出發(fā)，多角度、多媒介宣傳優(yōu)惠政策，使所有民貿民品企業(yè)都知曉政策，獲得支持，做實政策效果。

財政方面。一是簡化財政審批和撥付貼息資金程序，縮短撥付時間，實行當年資金按季度申報和撥付，使貼息盡快轉入民貿民品企業(yè)賬戶。審批部門應做好溝通協(xié)調，提高效率，利差補貼應足額、按規(guī)定時限劃至商業(yè)銀行，避免在途時間過長，影響商業(yè)銀行放貸積極性。

二是設立專項基金，保證貼息資金及時足額劃撥。年初做出預算，并制定管理辦法，規(guī)范基金運作方式和限定劃轉時限，做好政策落實。

企業(yè)方面。其一，民貿民品企業(yè)要提高置信度，樹立良好的品牌形象。其二，要理解好、運用好國家優(yōu)惠政策，誠信守法經營，及時歸還銀行貸款，維護良好信用記錄。其三，要提高民族特需商品的質量、科技含量和實用性，加快產品結構調整，開發(fā)適應市場需要的新產品，提高竟爭力。

完善貸款投放環(huán)境方面。一是擴大發(fā)放民貿優(yōu)惠貸款金融機構范圍。各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、地方性金融機構地域分布不均， 應將民貿優(yōu)惠貸款的貸款經辦銀行范圍擴大至定點生產企業(yè)所在地的全部金融機構， 由企業(yè)自主選擇，以更好地促進民貿優(yōu)惠貸款政策的落實， 中國人民銀行應及早下發(fā)文件予以明確。

二是金融機構應充分利用應收賬款融資平臺、銀稅互動平臺，強化對市場主體的信息獲取，提高放貸效率和防控風險能力。

三是加強社會信用體系建設，提高信用信息綜合運用效率，持續(xù)完善融資服務。相關部門要加強協(xié)作，聯(lián)手打擊惡意逃廢銀行債務行為，提高企業(yè)和個人失信違約的顯性成本和隱性成本，營造良好的社會信用環(huán)境。同時搭建政銀企信息平臺，使金融機構信貸產品供給與企業(yè)融資需求精準對接，解決銀政企信息不對稱問題。

四是培育和完善農村產權交易市場。政府應確定并進一步完善農村產權登記機關，并主導建立農村產權交易所，規(guī)范評估及確權登記程序，集合和發(fā)布農村兩權抵押信息，開展相關咨詢，指導合同簽訂，促進貸款發(fā)放，盤活農村閑置資產。

五是提高擔保機構擔保能力，使擔保機構發(fā)揮好增信分險作用。政府應擴充擔保資金，降低擔保費率，減少反擔保措施，及時履行代償合約，促進銀行和擔保機構合作，撬動增加信貸投入。

金融管理與核算方面。一是解除貸款期限限制。建議解除一年期貸款限制，把中長期貸款納入民貿民品企業(yè)優(yōu)惠利率政策范圍，擴大政策覆蓋面。只要用于企業(yè)生產，無論是流動資金還是固定資產投資貸款都應給予貼息。同時，依據即期總體利率水平，及時調整民貿民品貨款的利率補貼標準，由中國人民銀行總行定期公布。出臺各貸款期限貼息比例規(guī)定，按比例貼息，在貸款合同中規(guī)范表述合同利率，提高銀行承貸積極性。

二是區(qū)別對待經營問題，防止企業(yè)套取貼息。對逾期貸款在一年以內，企業(yè)仍保持正常生產經營活動的應繼續(xù)給予利差補貼，幫其度過難關；對貸款逾期一年以上的查明原因，據情況補貼；對無法正常生產經營的停止補貼，防止套取財政貼息。

三是設立“民貿民品生產企業(yè)優(yōu)惠貸款”會計科目， 核算民貿民品企業(yè)流動性貸款。應規(guī)定執(zhí)行民貿優(yōu)惠貸款政策的金融機構設立“民族貿易和民族用品生產企業(yè)優(yōu)惠貸款”子會計科目，強化貸款管理。

四是明確部門職責，加強監(jiān)督檢查。要定期對貼息政策落實情況開展督查，督促貼息政策、開展工作、以及企業(yè)經營情況開展有效檢查，確保優(yōu)惠利率政策落到實處；嚴格落實民貿民品各項優(yōu)惠政策，防范虛假、套取補貼的行為；在監(jiān)督檢查中相互協(xié)調、相互配合，按照各自職責開展工作，確保利差補貼工作合規(guī)、合法。

作者供職于中國人民銀行赤峰市中心支行