摘 要：在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，我國(guó)致力于打造全新的金融業(yè)發(fā)展體系，基于宏觀調(diào)控的引領(lǐng)，商業(yè)銀行順利完成了新時(shí)代的轉(zhuǎn)型，但流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也悄然而至。本文針對(duì)當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展瓶頸進(jìn)行研究，從風(fēng)險(xiǎn)管理形式、管控體系以及監(jiān)管效率三個(gè)角度分析風(fēng)險(xiǎn)成因，目前流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、存貸期限以及其他各類流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中，因此需要從多個(gè)維度完善資本市場(chǎng)，加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理。

關(guān)鍵詞：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn);資產(chǎn)結(jié)構(gòu);分散負(fù)債;風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

引言：當(dāng)前，我國(guó)金融業(yè)呈現(xiàn)同業(yè)務(wù)多渠道共同發(fā)展趨勢(shì)，商業(yè)銀行在擴(kuò)大規(guī)模創(chuàng)造收益的同時(shí)，也會(huì)面臨多重因素的干擾，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的今天，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)給經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定帶來(lái)威脅。直接投資市場(chǎng)的逐漸成熟，部分投資人選擇將資金轉(zhuǎn)出銀行選擇收益更高的產(chǎn)品，導(dǎo)致銀行流動(dòng)性更加緊張，實(shí)體融資率低迷影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性管理模式的探索是當(dāng)前很有價(jià)值的研究。

一、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)理論研究

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)往往來(lái)自于負(fù)債和資產(chǎn)，商業(yè)銀行雖然具備一定的償還能力，但面對(duì)市場(chǎng)形勢(shì)的變化，并不具備充足的資金和穩(wěn)定的成本來(lái)及時(shí)應(yīng)對(duì)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，資產(chǎn)增長(zhǎng)是最主要的不確定因素。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的形成具有很大的不可操作性，除了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的流動(dòng)性外，還包括信用、操作、市場(chǎng)等風(fēng)險(xiǎn)，因此，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)又有綜合性風(fēng)險(xiǎn)這一稱號(hào)。楊匯淵（2018）針對(duì)市場(chǎng)環(huán)境深度分析商業(yè)銀行管理中的“流動(dòng)性”，并將其視為銀行收益的核心部分，在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中強(qiáng)調(diào)適度流動(dòng);關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管控，晏家慧（2018）探索流動(dòng)性與收益之間的根本矛盾，深度分析以往商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的缺口部分，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)、債務(wù)的調(diào)控;焦萍（2021）總結(jié)以前的相關(guān)理論，結(jié)合新時(shí)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展特征和市場(chǎng)變化總趨勢(shì)分析風(fēng)險(xiǎn)管理的緊迫性，并立足于現(xiàn)狀強(qiáng)化流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。就目前來(lái)看，經(jīng)濟(jì)全球化的趨勢(shì)和經(jīng)濟(jì)體制的改變已經(jīng)在我國(guó)商業(yè)銀行中埋下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的種子，在新時(shí)代其他風(fēng)險(xiǎn)的綜合作用下逐漸暴露出更多問題，急需相關(guān)部門加強(qiáng)防范提升監(jiān)管。

二、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一種影響深遠(yuǎn)的綜合性風(fēng)險(xiǎn)，其本質(zhì)有別于市場(chǎng)和操作風(fēng)險(xiǎn)，成因更是形態(tài)各異，導(dǎo)致管理和預(yù)測(cè)工作落實(shí)情況不佳。現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀可以歸納為兩大方面，其一是資金的流動(dòng)性，其二是用途的不確定性。

1.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)管理失衡

商業(yè)銀行以盈利為目的，多數(shù)采用股份制獨(dú)立運(yùn)作業(yè)務(wù)，其資金主要來(lái)源于自持資金和客戶的存款，運(yùn)用存貸款利差來(lái)獲取部分利潤(rùn)，當(dāng)市場(chǎng)需求增加，銀行自持的資金已經(jīng)無(wú)法滿足客戶需求，則會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步擴(kuò)大，這種資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)失衡的現(xiàn)狀是制約銀行盈利的主要原因。由于客戶的選擇和存款額度都帶有很高的不確定性，過(guò)度依賴這種盈利模式并不是長(zhǎng)久之計(jì)，甚至?xí)霈F(xiàn)資金鏈斷裂、供需不平衡等現(xiàn)象，嚴(yán)重影響銀行運(yùn)作和口碑。銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也可以被視為投資結(jié)構(gòu)，在選擇投資對(duì)象和資金量時(shí)會(huì)對(duì)目標(biāo)選項(xiàng)進(jìn)行評(píng)估，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)與收益，目前我國(guó)商業(yè)銀行的投資傾向規(guī)模較大的中長(zhǎng)期貸款，這種結(jié)構(gòu)會(huì)出現(xiàn)資金不足、收益周期漫長(zhǎng)的問題，影響資產(chǎn)流動(dòng)性形成較高風(fēng)險(xiǎn)。

2.存貸款期限存在差異

我國(guó)金融領(lǐng)域倡導(dǎo)投資全民化，行業(yè)門檻也逐漸降低，中小型金融機(jī)構(gòu)近年來(lái)迅速崛起，為廣大群眾提供高效快捷的項(xiàng)目服務(wù)，但由于資金有限，且融資借貸效果不佳，使得大部分企業(yè)所提供的服務(wù)均以短期為主，相比之下商業(yè)銀行則更加傾向長(zhǎng)期穩(wěn)定的貸款模式，但市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隨之提升。當(dāng)銀行持有的中短期存貸款比例與長(zhǎng)期存貸款相持平甚至高于長(zhǎng)期存貸款份額時(shí)，嚴(yán)重的差異問題無(wú)疑加重了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，存貸款期限差異也將導(dǎo)致儲(chǔ)蓄體系發(fā)生變化，新模式一旦形成，想再改變是十分困難的，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法得到有效管控。

3.杠桿政策受到限制

銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以作為綜合性風(fēng)險(xiǎn)概念，包含著銀行風(fēng)險(xiǎn)的多種表現(xiàn)形式，因此在歸納風(fēng)險(xiǎn)類型時(shí)會(huì)將各種風(fēng)險(xiǎn)均視作流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)階段影響銀行運(yùn)用的主要風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，由于業(yè)務(wù)比例和收益情況不佳時(shí)會(huì)形成嚴(yán)重的兩極分化，一方面商業(yè)銀行之間的風(fēng)險(xiǎn)是可傳遞的，一家銀行出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)崩潰或風(fēng)險(xiǎn)提升，則會(huì)導(dǎo)致同業(yè)務(wù)銀行受到影響，形成惡性循環(huán);另一方面，在杠桿政策推行過(guò)程中，流動(dòng)率和風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率得到良好控制，但這種顯著的成效在不同銀行之間并未有效發(fā)揮傳遞效果，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平不一。

4.短期拆借管理不足

貸款是目前銀行占比較大的業(yè)務(wù)，由于銀行運(yùn)作模式的改變，各種新業(yè)務(wù)和理財(cái)產(chǎn)品層出不窮，成為現(xiàn)階段盈利的主要補(bǔ)充渠道，市場(chǎng)和操作帶有不確定性，銀行運(yùn)作過(guò)程中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)流動(dòng)性差的現(xiàn)象。為了能夠及時(shí)填補(bǔ)漏洞，往往會(huì)選擇拆借的方式來(lái)強(qiáng)化資金的內(nèi)部流動(dòng)性，若銀行的同類業(yè)務(wù)尚未成熟，短期拆借能力不足，則會(huì)進(jìn)一步加重流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，整個(gè)資金鏈處于牽一發(fā)而動(dòng)全身的狀態(tài)，影響其經(jīng)濟(jì)發(fā)展和基本運(yùn)作。

三、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀成因

隨著經(jīng)濟(jì)水平的逐步提升，金融市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)范疇和業(yè)務(wù)也不斷擴(kuò)大，合理的資金分配效率為商業(yè)銀行帶來(lái)更多收益，但流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)始終存在每個(gè)環(huán)節(jié)中，基于此需要不斷加強(qiáng)監(jiān)管完善相關(guān)體系。結(jié)合現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行管理的現(xiàn)狀可以發(fā)現(xiàn)，銀行整體管理形式較為單一，缺乏對(duì)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的妥善監(jiān)管，盡管已經(jīng)明確造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的原因，但存貸款期限和拆借仍舊缺乏完善的管理體系，整體效率不佳。

1.風(fēng)險(xiǎn)管理形式單一

在經(jīng)濟(jì)全球化和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的引導(dǎo)下，西方商業(yè)銀行為了進(jìn)一步提升金融業(yè)的靈活性，選擇在原有基礎(chǔ)上衍生出更多工具，有效規(guī)避流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，例如資產(chǎn)形式證券化、信貸違約期權(quán)等。而我國(guó)商業(yè)銀行管理針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管控形式相對(duì)單一，對(duì)于同業(yè)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作并不完善，周期相對(duì)較短，停留在較為短期的業(yè)務(wù)，若在此過(guò)程中出現(xiàn)難以控制的風(fēng)險(xiǎn)問題通常會(huì)向央行借款，或根據(jù)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況選擇啟動(dòng)備用金，由于這種管理方式的單一性，拆借管理與存貸期管理無(wú)法發(fā)揮實(shí)質(zhì)性作用，商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中始終沒有突破。

2.管理體系不全面

根據(jù)流程標(biāo)準(zhǔn)管理準(zhǔn)則，商業(yè)銀行在運(yùn)作過(guò)程中必須結(jié)合實(shí)際情況制定階段性戰(zhàn)略目標(biāo)，明確管理的側(cè)重點(diǎn)，并嚴(yán)格按照目標(biāo)執(zhí)行一系列發(fā)展計(jì)劃，落實(shí)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。目前部分商業(yè)銀行在指標(biāo)設(shè)定方面缺乏前瞻性和綜合性，只是在規(guī)劃方案中注明業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)。在制度未落實(shí)的前提下，行為也會(huì)受到一定限制，實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中由于缺乏綜合性思考，對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)了解不全面，拆借能力有限，導(dǎo)致相關(guān)工作規(guī)范化程度低，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)被擴(kuò)大。

3.監(jiān)管效率不高

造成商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理效果不佳的直接原因在于效率問題，首先，在內(nèi)部設(shè)定方面并未形成直接領(lǐng)導(dǎo)的管理部門，盡管內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)詳實(shí)具體，但實(shí)際運(yùn)作過(guò)程中仍無(wú)法完全脫離粗放性，缺少獨(dú)立領(lǐng)導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。在開展相關(guān)工作時(shí)，不同業(yè)務(wù)部門之間缺乏有效交流，而流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)卻具有一定的連貫性和傳遞性特征，管理部門管轄范圍沒有完全覆蓋到多個(gè)部門，分散現(xiàn)象嚴(yán)重。其次，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門職責(zé)設(shè)定與實(shí)際需求存在出入，商業(yè)銀行的風(fēng)控工作無(wú)法通過(guò)自發(fā)優(yōu)化而形成體系，精細(xì)化管理模式的缺失使得業(yè)務(wù)門檻降低，監(jiān)管效率不高。最后是監(jiān)管的時(shí)效性，由于缺乏高效的流動(dòng)性風(fēng)控管理意識(shí)和體系，在管理過(guò)程中無(wú)法落實(shí)上行下效原則，業(yè)績(jī)部門為了績(jī)效而將投資重點(diǎn)放在短期項(xiàng)目上，大大提升了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法實(shí)現(xiàn)深度優(yōu)化。

四、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理措施

1.商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化

（1） 及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

中長(zhǎng)期貸款是確保商業(yè)銀行能夠正常運(yùn)營(yíng)的重要收入來(lái)源，一般情況下，會(huì)更加傾向于這種大型存貸款業(yè)務(wù)，但中長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù)的最大特點(diǎn)在于資金額度大、期限長(zhǎng)，這種形式對(duì)于規(guī)模較小的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)極易造成資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，銀行需要結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，明確市場(chǎng)需求以及相關(guān)利率，有效降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響，可以根據(jù)調(diào)研設(shè)立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)界限，例如：LCR指標(biāo)，能夠計(jì)算流動(dòng)性資產(chǎn)與現(xiàn)金流的比值，并通過(guò)系統(tǒng)運(yùn)算來(lái)對(duì)未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)的資金情況進(jìn)行預(yù)算，幫助商業(yè)銀行了解資金缺口問題，具有一定的科學(xué)性。同時(shí)，銀行需要定期進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，了解市場(chǎng)變化，精準(zhǔn)預(yù)測(cè)收入情況。

有投資的地方就存在風(fēng)險(xiǎn)，投資是銀行的重要業(yè)務(wù)之一，為了有效降低資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，可以采用分散資產(chǎn)的方式，避免將資金投入在唯一企業(yè)中，可以在內(nèi)部建立信用評(píng)級(jí)機(jī)制，并錄入多種額度的匹配模型，在此過(guò)程中需要注意模型的可操作性，根據(jù)市場(chǎng)變化和客戶的信用等級(jí)不斷更改內(nèi)容，一旦出現(xiàn)貸款需求，只需錄入貸款人信息即可知曉信用等級(jí)。目前來(lái)看較難實(shí)現(xiàn)的是模型的靈活性，并未融入發(fā)展前景的思考，將信用等級(jí)限制在固定范圍內(nèi)，基于此，還需要加緊市場(chǎng)數(shù)據(jù)信息的融入，不斷優(yōu)化模型。

（2） 提升短期投資質(zhì)量和數(shù)量

銀行作為廣大創(chuàng)業(yè)者的主要借貸基地，需要加強(qiáng)內(nèi)部產(chǎn)業(yè)調(diào)整為客戶提供專項(xiàng)服務(wù)，滿足其取款、貸款需求。面對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)難免會(huì)出現(xiàn)短期性的資金不足問題，嚴(yán)重影響銀行形象和業(yè)務(wù)辦理情況，為了有效規(guī)避這種現(xiàn)象，需要從監(jiān)管的角度入手，針對(duì)中長(zhǎng)期的資產(chǎn)投資需要秉持平衡性原則，在投資長(zhǎng)期型業(yè)務(wù)后要保持一定比例和數(shù)量的短期投資，實(shí)現(xiàn)周轉(zhuǎn)資金，例如：國(guó)債和短期債券等，能夠有效緩解資金缺口。

（3） 定期評(píng)估貸款客戶償還能力和資產(chǎn)價(jià)值

當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)形勢(shì)變化較快，金融領(lǐng)域涉及的范疇十分廣泛，相關(guān)政策的變動(dòng)使得資產(chǎn)評(píng)估趨于動(dòng)態(tài)化，因此，商業(yè)銀行在辦理長(zhǎng)期性貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)各類型資產(chǎn)進(jìn)行綜合性評(píng)估，融合價(jià)格波動(dòng)率和折扣率等方面的思考，定期與客戶進(jìn)行交流確認(rèn)資產(chǎn)變動(dòng)情況。企業(yè)在面對(duì)政策、制度以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境時(shí)，經(jīng)營(yíng)情況也在隨之發(fā)生改變，因此，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)其經(jīng)營(yíng)能力進(jìn)行考察，從而規(guī)避流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的影響。

2.推廣大額定期存單

大額定期存單是銀行接收存款的有效憑證，其作用在于鎖定現(xiàn)金流，相比之下費(fèi)用更低且能夠?qū)崿F(xiàn)期限自由，沒有繁瑣的手續(xù)，只需雙方達(dá)成協(xié)議即可。大額定期存單的最大優(yōu)勢(shì)是相對(duì)穩(wěn)定，商業(yè)銀行會(huì)根據(jù)客戶想要存儲(chǔ)的實(shí)際額度和市場(chǎng)需求來(lái)確定期限，這在一定程度上遏制了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。此外，推廣大額定期存單的本質(zhì)是控制成本支出，有助于減少管理成本，根據(jù)我國(guó)現(xiàn)階段銀行業(yè)務(wù)情況來(lái)看，這種定期存單并未實(shí)現(xiàn)全覆蓋，需要進(jìn)行宣傳推廣。

3.基于負(fù)債的流動(dòng)性管理

（1） 發(fā)行金融債券

當(dāng)前金融市場(chǎng)倡導(dǎo)全民投資，普通存款人在這種市場(chǎng)環(huán)境下會(huì)更加青睞短期存款，而數(shù)量過(guò)多的短期存款容易加劇負(fù)債的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致商業(yè)銀行運(yùn)作不佳。金融債券的特點(diǎn)在于期限長(zhǎng)，且能夠隨時(shí)進(jìn)行抵扣和轉(zhuǎn)讓，因此商業(yè)銀行可以在運(yùn)作過(guò)程中發(fā)放一定數(shù)量的債券用于提升存款期限，從而緩解短期存款過(guò)多而造成的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（2） 分散負(fù)債

負(fù)債是作用于客戶資產(chǎn)要求的一項(xiàng)權(quán)利，是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理與控制中的重要一環(huán)，商業(yè)銀行的負(fù)債具有區(qū)域化和集中化特點(diǎn)，為了有效降低風(fēng)險(xiǎn)，銀行可以采取深度調(diào)查的方式整理不同區(qū)域間的負(fù)債情況，并從市場(chǎng)變化情況以及客戶預(yù)期需求等方面入手，加強(qiáng)與可持續(xù)性企業(yè)客戶和潛在客戶的交流，提升銀行負(fù)債水平。

4.提高拆借能力拓寬資金來(lái)源

當(dāng)銀行借款利率低于資產(chǎn)收益率時(shí)，債務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)將其視為銀行獲利，基于此，可以利用同業(yè)拆借為短期借貸方提供投資。一般來(lái)說(shuō)，同業(yè)拆借利率變化與市場(chǎng)環(huán)境息息相關(guān)，交易效率高，能夠幫助商業(yè)銀行提高資金的流動(dòng)性。為了有效規(guī)避流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，可以借助央行所提供的貨幣印發(fā)量和市場(chǎng)需求信息作為支撐，并通過(guò)央行公開市場(chǎng)和流動(dòng)性調(diào)節(jié)等工具，幫助商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)調(diào)節(jié)內(nèi)部資產(chǎn)流動(dòng)性的作用。此外，銀行還應(yīng)當(dāng)看清市場(chǎng)形勢(shì)和政策的變化，融入對(duì)客戶資質(zhì)的思考，將負(fù)債資產(chǎn)分門別類列出清單，例如某一客戶的存款即將到期，需要專人提前了解他的情況，預(yù)估繼續(xù)存款的可能性，科學(xué)預(yù)防流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，提前做好準(zhǔn)備。

五、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防控的具體對(duì)策落實(shí)

1.拓展風(fēng)險(xiǎn)分解渠道

首先，在針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理時(shí)需要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的監(jiān)管，確保資產(chǎn)與負(fù)債期限的統(tǒng)一，合理規(guī)劃投資類型的比例，控制長(zhǎng)期效益和短期成本之間的平衡，有效降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。其次要深度落實(shí)資金來(lái)源與運(yùn)用之間的關(guān)系，加強(qiáng)對(duì)可用資金的規(guī)劃和利用，并秉持存款立行原則，結(jié)合資金框架不斷加強(qiáng)相關(guān)業(yè)務(wù)的負(fù)債占比，確保做到量入為出，嚴(yán)防超負(fù)荷經(jīng)營(yíng)，根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部不同的業(yè)務(wù)類型加強(qiáng)調(diào)劑工作的實(shí)用性，定期進(jìn)行資金預(yù)測(cè)，如此一來(lái)，發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)也能及時(shí)應(yīng)對(duì)。最后，結(jié)合現(xiàn)階段商業(yè)銀行的各個(gè)機(jī)構(gòu)資金狀況來(lái)看，可以實(shí)施綜合性資金調(diào)整計(jì)劃，在區(qū)域內(nèi)的多家銀行可以展開合作交流，在同業(yè)業(yè)務(wù)中構(gòu)建穩(wěn)定關(guān)系，明確職責(zé)所在，提升主動(dòng)負(fù)債的能力，在控制資金流動(dòng)的前提下采用賣出債券票據(jù)、抵押債券等方式實(shí)現(xiàn)科學(xué)流轉(zhuǎn)。

2.內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)

流動(dòng)性資金管理是商業(yè)銀行得以運(yùn)作的根本，需要加強(qiáng)內(nèi)部流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制建設(shè)，落實(shí)監(jiān)管效能。銀行合理期限錯(cuò)配是管理方面的一大缺口，立足于銀行自身發(fā)展來(lái)講，目前無(wú)法規(guī)避融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要原因之一是風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)弱，對(duì)其定義、內(nèi)涵以及會(huì)造成的影響沒有精準(zhǔn)定位，基于此需要樹立管理職責(zé)，針對(duì)不同問題設(shè)定合理對(duì)策。對(duì)于監(jiān)管部門來(lái)說(shuō)，在進(jìn)行同業(yè)業(yè)務(wù)中需要對(duì)業(yè)務(wù)類型和風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行精準(zhǔn)分析，商業(yè)銀行可以設(shè)定獨(dú)立于金融市場(chǎng)的內(nèi)部風(fēng)控體系，并賦予相關(guān)部門一定的權(quán)力，要求經(jīng)辦人員必須對(duì)當(dāng)前行業(yè)市場(chǎng)以及資產(chǎn)來(lái)源進(jìn)行評(píng)估，同時(shí)與地方政府密切溝通，時(shí)刻關(guān)注政策動(dòng)態(tài)變化，并以此為基礎(chǔ)不斷優(yōu)化風(fēng)控體系，以科學(xué)審批與評(píng)估的方式強(qiáng)化商業(yè)銀行抵御流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力，從而有效加強(qiáng)內(nèi)部管理，減少?zèng)Q策失誤。在評(píng)估的同時(shí)應(yīng)當(dāng)關(guān)注一些不常見的風(fēng)險(xiǎn)類型，做到實(shí)時(shí)預(yù)防，在固有的體系下不斷融合新理念，優(yōu)化體系內(nèi)容完善結(jié)構(gòu)。

3.完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)

監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系能夠有效降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)現(xiàn)階段管理中存在的問題，一部分原因來(lái)自于監(jiān)管體系的不完善，沒有標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，因此，在商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中必須深刻分析當(dāng)前體系存在的問題，并對(duì)其進(jìn)行優(yōu)化。在指標(biāo)建設(shè)方面務(wù)必落到實(shí)處，需要流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)的核查，根據(jù)市場(chǎng)調(diào)研完成數(shù)據(jù)采集，在此過(guò)程中需要關(guān)注核查的真實(shí)性，切忌形式化。為了提升同業(yè)業(yè)務(wù)的監(jiān)管，商業(yè)銀行需要以國(guó)家規(guī)定為基礎(chǔ)，積極探索現(xiàn)代化管理模式，設(shè)定靜態(tài)平臺(tái)指標(biāo)體系，把握適當(dāng)比例的資金運(yùn)轉(zhuǎn)實(shí)現(xiàn)短期監(jiān)管，并根據(jù)實(shí)際需求，適當(dāng)調(diào)整期限。此外，商業(yè)銀行還需要建立動(dòng)態(tài)評(píng)估指標(biāo)體系，站在業(yè)務(wù)管理缺口處，分析流動(dòng)性缺口，實(shí)現(xiàn)對(duì)資金期限、利率以及凈值的思考，實(shí)現(xiàn)保值增值，進(jìn)一步提升監(jiān)測(cè)體系的科學(xué)性。

六、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，在銀行同業(yè)業(yè)務(wù)不斷發(fā)展的情況下，商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)問題愈發(fā)嚴(yán)重，若不予以有效控制極易造成經(jīng)濟(jì)虧損、影響客戶利益等問題，因此，需要從管理的角度出發(fā)，立足于市場(chǎng)環(huán)境的變動(dòng)情況和資產(chǎn)債務(wù)結(jié)構(gòu)的關(guān)系，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部的有效控制，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和盈利模式，對(duì)負(fù)債的流動(dòng)性進(jìn)行科學(xué)監(jiān)管，為我國(guó)金融事業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

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作者簡(jiǎn)介：楊肖（1983- ），女，漢族，重慶人，研究生學(xué)歷，重慶銀行股份有限公司，研究方向：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理