侯冬青

摘 要：近三年來，隨著疫情及全球不確定性因素的提升，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐步向內(nèi)生動(dòng)力方向發(fā)展?！皠?chuàng)新驅(qū)動(dòng)”及“要素驅(qū)動(dòng)”集合下的大增長(zhǎng)模式使得國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)保持了高速的發(fā)展?fàn)顟B(tài)，但創(chuàng)新依然是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)突圍的首要任務(wù)。本文基于投入產(chǎn)出視角，對(duì)河南省高新技術(shù)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展過程中存在的問題進(jìn)行了因素梳理和篩選，通過提出投入產(chǎn)出模型假設(shè)，在 2009-2020 年高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，使用 DEA 模型從七個(gè)環(huán)境影響因素層面對(duì)河南省的情況進(jìn)行分析。結(jié)果顯示，河南省高新技術(shù)企業(yè)在投入產(chǎn)出上的提升顯著促進(jìn)了技術(shù)包新效率，尤其是該省的平臺(tái)創(chuàng)新環(huán)境、產(chǎn)業(yè)集聚及現(xiàn)代化程度等方面有明顯作用其次，高新技術(shù)企業(yè)科技研發(fā)效率均高于創(chuàng)新成果的轉(zhuǎn)化。再次，低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及高盈利能力對(duì)面臨不同效率差異的企業(yè)均在投入產(chǎn)出層面有較大改觀。

關(guān)鍵詞：高新技術(shù)企業(yè)：技術(shù)創(chuàng)新效率;成本效益：數(shù)據(jù)包絡(luò)模型

1.河南省高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及存在問題

隨著“二十”大后政府在科學(xué)創(chuàng)新層面出臺(tái)各項(xiàng)政策效用的積極顯現(xiàn)，高新技術(shù)企業(yè)在宏觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中面臨的各種不確定性因素在逐步下降，尤其是近年來河南省在平臺(tái)創(chuàng)新環(huán)境、產(chǎn)業(yè)集聚及現(xiàn)代化程度等新型營(yíng)商環(huán)境方面的改善，切實(shí)為企業(yè)在基礎(chǔ)創(chuàng)新環(huán)境和科技創(chuàng)新政策環(huán)節(jié)提供了高效的保障和促進(jìn)作用。與此同時(shí)，高新技術(shù)企業(yè)在面對(duì)諸如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及運(yùn)維能力等問題時(shí)，技術(shù)創(chuàng)新效率指標(biāo)波動(dòng)較大。

1.1 政府監(jiān)管與政策環(huán)境

1.1. 1創(chuàng)新基礎(chǔ)環(huán)境

創(chuàng)新基礎(chǔ)環(huán)境主要涉及政府監(jiān)管與服務(wù)、市場(chǎng)環(huán)境建設(shè)、信息基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資源烹賦、環(huán)境規(guī)制等方面，我們的總體目標(biāo)是在保證綠色發(fā)展的基礎(chǔ)上提高新技術(shù)創(chuàng)新效率，實(shí)現(xiàn)雙贏局面。有相關(guān)研究表明發(fā)現(xiàn)河南的情況與“波特假說”趨同，即較高的環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度更可能刺激企業(yè)進(jìn)行技術(shù)研發(fā)，這不僅會(huì)降低企業(yè)的成本，而且會(huì)刺激企業(yè)進(jìn)行研發(fā)創(chuàng)新，力求以最先進(jìn)的技術(shù)生產(chǎn)產(chǎn)品，以提高新技術(shù)創(chuàng)新效率，從而補(bǔ)償環(huán)境規(guī)制帶來的合規(guī)成本。

（1）政府監(jiān)管與服務(wù)有待進(jìn)一步提升

相關(guān)部門的服務(wù)意識(shí)仍有待提升，相關(guān)制度建設(shè)存在“部門短板”，而且“以罰代管”甚至“以罰代管、罰而不管”的現(xiàn)象依然存在，在交通、環(huán)保、建筑領(lǐng)域尤為普遍，在生態(tài)環(huán)保方面動(dòng)輒“頂格罰款”，醫(yī)藥、醫(yī)療、餐飲等相關(guān)企業(yè)左右為難。

服務(wù)人員的整體服務(wù)能力仍可提升。體制內(nèi)部的工作人員長(zhǎng)期服務(wù)于黨政機(jī)關(guān)，缺乏社會(huì)實(shí)踐經(jīng)歷，難以真正站在企業(yè)的角度換位思考，在優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境方面的思路不寬、辦法不多。在日常工作完成之余，也沒有進(jìn)行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，對(duì)市場(chǎng)的深入調(diào)研機(jī)會(huì)不多。因此，服務(wù)人員對(duì)市場(chǎng)整體大環(huán)境存在的“堵點(diǎn)”和“痛點(diǎn)”基本不了解，對(duì)企業(yè)的需求更是完全不知道。因此，在優(yōu)化創(chuàng)新基礎(chǔ)環(huán)境方面作的參謀，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)不夠。

（2）市場(chǎng)環(huán)境建設(shè)仍有待加強(qiáng)

企業(yè)所承擔(dān)的稅費(fèi)負(fù)擔(dān)較重，致使企業(yè)的總體成本較高，無法完全覆蓋企業(yè)高層管理人員退休后的正常退休待遇，即使高管在職期間繳納了高標(biāo)準(zhǔn)的社保，由此可知，企業(yè)的稅賦負(fù)擔(dān)之重。高新技術(shù)企業(yè)在這方面并不存在競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，高管無法享受正常的退休待遇可能會(huì)影響高管在任職期間對(duì)研發(fā)活動(dòng)的支持力度。研發(fā)活動(dòng)需要資源要素的大量投入，企業(yè)的高成本可能會(huì)影響高管對(duì)研發(fā)相關(guān)活動(dòng)的正當(dāng)決策。

1.1.2 科技體制

（1）企業(yè)創(chuàng)新主體作用發(fā)揮不足

企業(yè)在研發(fā)活動(dòng)中是否占主導(dǎo)作用也對(duì)高新技術(shù)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新效率有重要影響，企業(yè)作為進(jìn)行研發(fā)活動(dòng)的主體，需要投入自身的人力、經(jīng)費(fèi)等生產(chǎn)要素開展研發(fā)活動(dòng)，并且要協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)資源，進(jìn)行合理配置，而且把握技術(shù)溢出的機(jī)會(huì)，同時(shí)增大技術(shù)溢出效應(yīng)，利用技術(shù)溢出的推動(dòng)力激發(fā)自身的創(chuàng)新活力這對(duì)調(diào)動(dòng)企業(yè)自身的積極性和創(chuàng)新性具有重要的作用，因此強(qiáng)化企業(yè)在研發(fā)活動(dòng)中的主導(dǎo)作用有助于技術(shù)創(chuàng)新效率的提升。

有研究表明相比于國(guó)有企業(yè)，非國(guó)有企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新的積極性更高。國(guó)有企業(yè)管理層更具“鳳險(xiǎn)厭惡者”的特征，研發(fā)活動(dòng)的不確定性較大，而非國(guó)有企業(yè)則相反，管理層更具備“風(fēng)險(xiǎn)偏好”的特征。這也表明，通過科技體制的轉(zhuǎn)型，可以達(dá)到調(diào)動(dòng)各創(chuàng)新主體創(chuàng)新積極性的目的，包括科研機(jī)構(gòu)，企業(yè)事業(yè)單位以及高校，通過協(xié)調(diào)社會(huì)中各創(chuàng)新主體，以最高效地推動(dòng)社會(huì)整體技術(shù)創(chuàng)新效率的提升。因此，企業(yè)和高校之間的合作需要政府政策的進(jìn)一步支持，政府扮演的角色也很重要，政府作為“看不見的手”，在激發(fā)市場(chǎng)活力，明確社會(huì)各主體的權(quán)責(zé)方面具有重要的意義。

（2）科創(chuàng)政策的引導(dǎo)機(jī)制尚不明確

在市場(chǎng)失靈理論下，政府行為對(duì)市場(chǎng)的有效運(yùn)行非常重要，眾多學(xué)者研究了政府在調(diào)節(jié)市場(chǎng)、激發(fā)市場(chǎng)活力方面的重要的作用，但是鮮有文獻(xiàn)研究政府應(yīng)該如何進(jìn)行干預(yù)，市場(chǎng)需要何種調(diào)節(jié)機(jī)制的相關(guān)研究。具體的科創(chuàng)政策可能會(huì)給市場(chǎng)帶來什么樣的效果，缺乏足夠的經(jīng)驗(yàn)證據(jù)?？焖侔l(fā)展的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變，要制定合適的科創(chuàng)政策存在一定的困難，不僅在現(xiàn)實(shí)層面存在高昂的試錯(cuò)成本，在理論層面也缺乏足夠的理論指導(dǎo)?？傮w而言，科創(chuàng)政策對(duì)企業(yè)開展創(chuàng)新活動(dòng)的影響機(jī)制有待進(jìn)一步探索。在實(shí)際層面，制定科創(chuàng)政策的政府人員可以更加深入市場(chǎng)，了解并熟知企業(yè)的情況。從企業(yè)的角度出發(fā)，找到企業(yè)在開展研發(fā)活動(dòng)中遇到的困難，制定有針對(duì)性的科創(chuàng)政策。另外，理論層面，科創(chuàng)政策的相關(guān)研究還需進(jìn)一步完善，眾多科創(chuàng)政策相互作用的效果也有待進(jìn)一步探索。

1.1.3產(chǎn)學(xué)研合作的水平派須進(jìn)一步提升

目前，河南省的產(chǎn)學(xué)研合作水平仍有較大的提升空間。企業(yè)、高校和科研機(jī)構(gòu)的合作形式較為單一，從人才的培養(yǎng)來看，高校培養(yǎng)的課程內(nèi)容與企業(yè)工作所需技能的匹配程度較低。產(chǎn)學(xué)研合作中，一般是企業(yè)作為研發(fā)的需求方，高校和科研機(jī)構(gòu)屬于供給方。產(chǎn)學(xué)研交流體系有待進(jìn)一步完善，交流體系一旦割裂，將嚴(yán)重制約地區(qū)科技創(chuàng)新水平的提升。產(chǎn)學(xué)研合作是影響高新技術(shù)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新效率非常重要的一方面，但是目前河南省大部分區(qū)域并未完善。產(chǎn)學(xué)研合作作為提高社會(huì)技術(shù)創(chuàng)新水平的關(guān)鍵路徑之一，能有效推動(dòng)科研成果的轉(zhuǎn)化，將研發(fā)活動(dòng)中的各個(gè)主體聯(lián)系在一起，加強(qiáng)各主體的之間的協(xié)作，并不斷提高協(xié)作水平。白提出產(chǎn)學(xué)研合作這一概念以來，在實(shí)際執(zhí)行時(shí)遇到許多困難，許多深層次的問題不斷浮出水面。如在明確各主體自身的角色以及各主體之間的關(guān)系相關(guān)的政策導(dǎo)向仍需進(jìn)一步加強(qiáng)。在激發(fā)市場(chǎng)活力的同時(shí)，如何使得高校、企業(yè)和科研機(jī)構(gòu)之間產(chǎn)生交流的動(dòng)力與機(jī)會(huì)。

1.2 微觀層面

1.2.1 財(cái)務(wù)風(fēng)階

（1）企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)較高

河南省企業(yè)普遍日常營(yíng)運(yùn)成本較高，在這種情況下，河南省高新技術(shù)企業(yè)的融資情況對(duì)創(chuàng)新研發(fā)活動(dòng)有著非常重要的影響。如果企業(yè)融資出現(xiàn)問題導(dǎo)致企業(yè)的資金供應(yīng)不足，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)問題的時(shí)候，直接會(huì)導(dǎo)致高新技術(shù)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新投入的擠出效應(yīng)，進(jìn)而阻礙河南省高新技術(shù)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新效率的提升。目前，河南省高新技術(shù)企較多利用債務(wù)融資的方式，而債務(wù)融資是最不利于創(chuàng)新活動(dòng)的成功，因?yàn)樾枰Ц抖ㄆ诶⒌膫鶆?wù)融資會(huì)帶來財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，公司破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)加劇。通常情況下，債權(quán)人不會(huì)投資于公司的創(chuàng)新項(xiàng)目，由于公司創(chuàng)新活動(dòng)無論成功與否，債權(quán)人的利益都會(huì)受到損傷，當(dāng)創(chuàng)新活動(dòng)成功時(shí)，公司獲得創(chuàng)新產(chǎn)出，利用產(chǎn)出獲得的利潤(rùn)都屬于公司所有，債權(quán)人只獲得固定利息收益，無法分享公司創(chuàng)新收益成果，當(dāng)創(chuàng)新活動(dòng)失敗時(shí)，債權(quán)人需要和公司一同承擔(dān)失敗后果，即使公司進(jìn)行破產(chǎn)清算，也不能償還所有債務(wù)，債權(quán)人此時(shí)損失巨大。創(chuàng)新活動(dòng)成果多為無形資產(chǎn)，沒有實(shí)物，需要大量進(jìn)行創(chuàng)新活動(dòng)的公司實(shí)物資產(chǎn)較少，沒有實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行擔(dān)保，債務(wù)人無法通過實(shí)物擔(dān)保降低風(fēng)險(xiǎn)，債務(wù)融資渠道很難獲得資金，就無法保證高新技術(shù)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新效率有足夠的研發(fā)投入資金，從而影響技術(shù)創(chuàng)新效率的提升。因此，河南省高新技術(shù)企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有待進(jìn)一步降低。

（2）短期和長(zhǎng)期償債能力有待進(jìn)一步提升

由于研發(fā)活動(dòng)的高風(fēng)險(xiǎn)性、高投入性，這對(duì)企業(yè)資金的要求較高，資金管理水平不佳也會(huì)對(duì)研發(fā)活動(dòng)造成影響。關(guān)于長(zhǎng)期償債能力，河南省高新技術(shù)企業(yè)的財(cái)務(wù)柔性儲(chǔ)備仍有提升的空間，對(duì)于長(zhǎng)期償債能力較好的企業(yè)，其財(cái)務(wù)狀況良好，保證了有充足的資金進(jìn)行研發(fā)創(chuàng)新，為企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新效率的提升提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，對(duì)于高新技術(shù)企業(yè)來說，激烈程度更甚。研發(fā)創(chuàng)新作為一種高風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)，企業(yè)在大量進(jìn)行人員和經(jīng)費(fèi)的投入之后可能無法取得任何研發(fā)成果，此時(shí)如果企業(yè)無法保證資金的合理籌集和利用，將不利于研發(fā)活動(dòng)的開展。所以，企業(yè)應(yīng)當(dāng)做好籌資的規(guī)劃，保證資金鏈的持續(xù)，多樣化籌資渠道，如發(fā)行股票、債券、融資租賃等權(quán)益性和債務(wù)性籌資方式相結(jié)合。多樣化的籌資渠道能有效抵御財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證高新技術(shù)企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上，致力于提高新技術(shù)創(chuàng)新效率。

2.2.4技術(shù)創(chuàng)新效率實(shí)證結(jié)果及分析

為了避免出現(xiàn)偽回歸現(xiàn)象，本文先采用 LLC和ADF-FISHER 檢驗(yàn)法對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行單位根檢驗(yàn)，結(jié)果表明所有序列屬于一階單整。通過 Hausman 檢驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)固定效應(yīng)模型更適用于本文數(shù)據(jù)。固定效應(yīng)模型的擬合優(yōu)度在隨著變量的加入而不斷增加，且F統(tǒng)計(jì)量顯著，表明模型的設(shè)定具有合理性，回歸結(jié)果具有可解釋性。為了避免變量之間存在多重共線性，通過逐個(gè)引進(jìn)變量的方法對(duì)模型進(jìn)行回歸分析，模型1至5的回歸結(jié)果如表 2-2 所示。

模型 1，短期償債能力 （WCR）的回歸系數(shù)在 1%的水平下顯著為負(fù)，表明如果高新技術(shù)企業(yè)的短期償債能力越強(qiáng)，則研發(fā)人員全時(shí)當(dāng)量的冗余量（RDP）就越小。這意味著高新技術(shù)企業(yè)可以通過提高自身的短期償債能力，即通過提高流動(dòng)資產(chǎn)或者降低流動(dòng)負(fù)債以提高流動(dòng)比率來降低 RDP。

模型2，在加入了長(zhǎng)期償債能力 （DAR）之后，WCR 的回歸系數(shù)依然在 1%的水平下顯著為負(fù)，DRA的系數(shù)在 1%的水平下顯著為負(fù)，為0.4098，遠(yuǎn)大于WCR 的回歸系數(shù)。說明 DAE 如果高新技術(shù)企業(yè)的長(zhǎng)期償債能力越強(qiáng)，則研發(fā)人員全時(shí)當(dāng)量的冗余量（RDP）就越小。這意味著高新技術(shù)企業(yè)可以通過提高自身的長(zhǎng)期償債能力，即通過提高資產(chǎn)或者降低負(fù)債以提高資產(chǎn)負(fù)債率來降低 RDP。且相比于企業(yè)的短期償債能力來說，長(zhǎng)期償債能力對(duì) RDP 的影響程度更大。模型2的擬合優(yōu)度為 0.75，模型1為0.38，在加入了 DAR 之后模型的擬合優(yōu)度有了顯著提升。

模型3，加入了企業(yè)的盈利能力（PR） 之后，發(fā)現(xiàn) WCR 和 DAR 的回歸系數(shù)依然在 1%的水平下顯著為負(fù)，PR 的回歸結(jié)果不顯著，說明高新技術(shù)企業(yè)的盈利能力的提升對(duì)研發(fā)人員全時(shí)當(dāng)量的冗余量無顯著影響。從模型 2 到模型3，擬合優(yōu)度增加了 0.02，這意味著企業(yè)提高盈利能力，并不能顯著改善研發(fā)人員的投入。

模型 4，在加入了營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)（WC）后，類似于模型 3，WC 的回歸結(jié)果不顯著，PR 也依然不顯著，WCR 和 DAR 的回歸系數(shù)仍然在 1%的水平下顯著為負(fù)。由表格可知，DAR 的回歸系數(shù)有了較大的下降，且模型4 的擬合優(yōu)度在模型3 的基礎(chǔ)上有了一定的提升，這可能是因?yàn)榇颂幋嬖谥薪樾?yīng)，即企業(yè)的營(yíng)運(yùn)能力通過改善長(zhǎng)期償債能力，進(jìn)而降低研發(fā)人員投入的冗余量。

模型5，在加入了股權(quán)結(jié)構(gòu)指標(biāo)（EM）之后，WCR 和 DAR 的回歸系數(shù)仍然在1%的水平下顯著為負(fù)，PR 和 WC 的回歸結(jié)果依然是不顯著，EM 的回歸系數(shù)在 10%的水平下顯著為正，但系數(shù)較小。說明高新技術(shù)企業(yè)的權(quán)益乘數(shù)越小，則企業(yè)的研發(fā)人員投入的冗余量越小，即企業(yè)可以通過降低權(quán)益乘數(shù)來改善研發(fā)人員投入的元余情況。

3.河南省高新技術(shù)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新效率的提升路徑

為了準(zhǔn)確地定位技術(shù)創(chuàng)新效率的薄弱環(huán)節(jié)，對(duì)河南省高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和 23 家上市的高新技術(shù)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新效率進(jìn)行分析，用三階段 DEA 和網(wǎng)絡(luò) DEA 的混合DEA 的方法對(duì)技術(shù)創(chuàng)新效率進(jìn)行測(cè)算，在考慮了宏觀環(huán)境因素的情況下，結(jié)合企業(yè)自身因素對(duì)技術(shù)創(chuàng)新效率的影響，采用廣義的最小二乘法 （GLS） 進(jìn)行多元回歸分析。在指標(biāo)選擇方面，用人力和物力的投入作為投入要素，專利申請(qǐng)數(shù)、新產(chǎn)品銷售收入和技術(shù)市場(chǎng)成熟度作為產(chǎn)出要素，環(huán)境規(guī)制、貿(mào)易自由度、科技體制、外商直接投資、地區(qū)經(jīng)濟(jì)技術(shù)對(duì)外開放程度、產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化程度和所有制結(jié)構(gòu)作為環(huán)境變量。本文不僅考慮了宏觀產(chǎn)業(yè)方面高新技術(shù)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新效率的提升路徑，還考慮微觀方面，即企業(yè)自身的因素對(duì)技術(shù)創(chuàng)新效率的影響。從企業(yè)自身的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)能力和股權(quán)結(jié)構(gòu)三個(gè)方面進(jìn)行研究，分別用流動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~對(duì)帶息債務(wù)的比率、營(yíng)運(yùn)資金和權(quán)益乘數(shù)作為衡量企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的具體指標(biāo)，依次考察其對(duì)投入變量和各效率的影響。根據(jù)回歸結(jié)果提出企業(yè)自身方面對(duì)技術(shù)創(chuàng)新效率的提升路徑。

3.1 技術(shù)創(chuàng)新效率宏觀角度的提升策略

3.1.1 優(yōu)化企業(yè)開展研發(fā)活動(dòng)的創(chuàng)新基礎(chǔ)環(huán)境

創(chuàng)新基礎(chǔ)環(huán)境主要包括信息基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)、資源稟賦、環(huán)境規(guī)制等方面，我們的總體目標(biāo)是在保證綠色發(fā)展的基礎(chǔ)上提高技術(shù)創(chuàng)新效率，實(shí)現(xiàn)雙贏局面。根據(jù)本文的 SFA 的回歸結(jié)果發(fā)現(xiàn)河南省的情況與“波特假說”趨同，即較高的環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度更可能刺激企業(yè)進(jìn)行技術(shù)研發(fā)，這不僅會(huì)降低企業(yè)的成本，而且會(huì)刺激企業(yè)進(jìn)行研發(fā)創(chuàng)新，從而帶動(dòng)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新效率的提升。技術(shù)創(chuàng)新效率得到提升之后，企業(yè)將獲得在市場(chǎng)上的盈利能力方面的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，生產(chǎn)效率提升。同時(shí)根據(jù)技術(shù)溢出效應(yīng)，這也能使國(guó)內(nèi)企業(yè)獲得在國(guó)際上的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，同時(shí)提高整體技術(shù)水平和技術(shù)創(chuàng)新效率。由此形成一個(gè)良性循環(huán)，有助于上海市高新技術(shù)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新效率的持續(xù)提升。

3.1.2 創(chuàng)造以企業(yè)為主體的制度環(huán)境

引導(dǎo)企業(yè)發(fā)揮主體作用，需要投入自身的人力、經(jīng)費(fèi)等生產(chǎn)要素進(jìn)行技術(shù)開發(fā)，并且要協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)資源的配置，甚至把握技術(shù)轉(zhuǎn)移的機(jī)會(huì)，將外部技術(shù)內(nèi)化成企業(yè)內(nèi)部的自有技術(shù)。企業(yè)是科研活動(dòng)的受益者，同時(shí)也是風(fēng)險(xiǎn)的主要承擔(dān)者，在享受科技成果所帶來的經(jīng)濟(jì)效益時(shí)，也要承擔(dān)技術(shù)研發(fā)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)損失。即企業(yè)需要自負(fù)盈虧，這種“危機(jī)”意識(shí)以及“獎(jiǎng)勵(lì)”機(jī)制將從某種程度上隆低研發(fā)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，遏制失敗率，從而使得高新技術(shù)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新效率得到保障。這對(duì)調(diào)動(dòng)企業(yè)自身的積極性和創(chuàng)新性具有重要的作用，因此強(qiáng)化企業(yè)在研發(fā)活動(dòng)中的主導(dǎo)作用有助于技術(shù)創(chuàng)新效率的提升。社會(huì)在不漸發(fā)展，經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式越來越復(fù)雜，目前在提升技術(shù)水平的過程中就出現(xiàn)了一系列的問題：技術(shù)創(chuàng)新效率水平低下只重視資源的投入等問題。通過明確企業(yè)的責(zé)任主體意識(shí)，使得相應(yīng)的職責(zé)和權(quán)力都具體到對(duì)應(yīng)的主體，基于這樣一個(gè)理念，不斷完蓋高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新管理體制。同時(shí)，為了使得企業(yè)在研發(fā)活動(dòng)中的創(chuàng)新主體作用更加突出，政府應(yīng)該適當(dāng)進(jìn)行放權(quán)，同時(shí)給予一定的政策支持，以市場(chǎng)為導(dǎo)向.來提高企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新效率。

3.1.3引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化高級(jí)化發(fā)展

升級(jí)改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，提高產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化程度，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)反映的是資源在各大產(chǎn)業(yè)間的配置，而資源的配置由各產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益決定，市場(chǎng)會(huì)自動(dòng)選擇收益率高的產(chǎn)業(yè)。當(dāng)技術(shù)創(chuàng)新給當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展帶來突出的貢獻(xiàn)時(shí)，足以說明高新技術(shù)成為了新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)極。長(zhǎng)三角地區(qū)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)最發(fā)達(dá)的城市群之一，更應(yīng)該持續(xù)大力發(fā)展新興信息技術(shù)、航空航天技術(shù)、新能源等高科技含量的產(chǎn)業(yè)，發(fā)揮引領(lǐng)性作用，確保上海市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)在合理化的基礎(chǔ)上趨向高級(jí)化。把高科技含量的產(chǎn)業(yè)發(fā)展成為支柱產(chǎn)業(yè)，淘汰產(chǎn)能過剩的產(chǎn)業(yè)以及大量的“僵尸”企業(yè)，減少資源的浪費(fèi)確保資源投入在有效領(lǐng)域，大力培育高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)。為高新技術(shù)企業(yè)做充足的資金和人才的儲(chǔ)備，這有助于技術(shù)創(chuàng)新動(dòng)能的不斷涌現(xiàn)，長(zhǎng)此以往，技術(shù)創(chuàng)新效率必然得到質(zhì)的飛躍。

3.2 技術(shù)創(chuàng)新效率微觀角度的提升策略

3.2.1提高企業(yè)白身的短期償債能力

提升短期償債能力，通過提高流動(dòng)資產(chǎn)或者降低流動(dòng)負(fù)債以提高流動(dòng)比率來降低 RD人員和 &D內(nèi)部經(jīng)費(fèi)的元余量。適當(dāng)?shù)奶岣叨唐趦攤芰梢蕴岣哔Y金的利用率，資金利用率的低下說明企業(yè)管理水平有待提升，企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況呱須優(yōu)化。因此，提高資金的利用率對(duì)企業(yè)來說至關(guān)重要。另外，營(yíng)業(yè)周期也是一個(gè)非常重要的因素，能影響企業(yè)的流動(dòng)性。在信息化時(shí)代，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的更新?lián)Q代速度極快。在這種大環(huán)境下，如果企業(yè)因管理不善導(dǎo)致營(yíng)業(yè)周期落后于平均水平，會(huì)導(dǎo)致高新技術(shù)產(chǎn)品和服務(wù)的技術(shù)滯后性。高新技術(shù)企業(yè)跟不上技術(shù)發(fā)展的步伐，技術(shù)創(chuàng)新效率隨之降低，這直接影響到整個(gè)企業(yè)的生存竟?fàn)幜?。?dāng)高新技術(shù)企業(yè)的生存競(jìng)爭(zhēng)力受到長(zhǎng)期威脅時(shí)，企業(yè)可能面臨淘風(fēng)險(xiǎn)。所以，企業(yè)應(yīng)該降低這方面的風(fēng)險(xiǎn)，以全面投入研發(fā)創(chuàng)新，提高技術(shù)創(chuàng)新效率。

3.2.2增加高新技術(shù)企業(yè)的財(cái)務(wù)柔性儲(chǔ)備

如企業(yè)的長(zhǎng)期償債能力較強(qiáng)，就能保證有充足的資金進(jìn)行研發(fā)創(chuàng)新，為企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新效率的提升提供了堅(jiān)定的基礎(chǔ)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，對(duì)于高新技術(shù)企業(yè)來說，激烈程度更甚。研發(fā)創(chuàng)新作為一種高風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)，企業(yè)在大量進(jìn)行人員和經(jīng)費(fèi)的投入之后可能無法取得任何研發(fā)成果，此時(shí)如果企業(yè)無法保證資金的合理籌集和利用，將不利于研發(fā)活動(dòng)的開展。所以，企業(yè)應(yīng)當(dāng)做好籌資的規(guī)劃，保證資金鏈的持續(xù)，多樣化籌資渠道，如發(fā)行股票、債券、融資租賃等權(quán)益性和債務(wù)性籌資方式相結(jié)合。多樣化的籌資渠道能有效抵御財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證高新技術(shù)企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上，致力于提高技術(shù)創(chuàng)新效率。

3.2.3提高企業(yè)的營(yíng)運(yùn)能力

在保證正常經(jīng)營(yíng)的情況下，企業(yè)應(yīng)該建立合理的內(nèi)控制度，提高管理水平規(guī)范營(yíng)運(yùn)過程中的每一個(gè)流程，包括各部門資金的申請(qǐng)、使用、審批和發(fā)放等，建立個(gè)人或者部門負(fù)責(zé)制。在業(yè)務(wù)方面，從企業(yè)采購(gòu)研發(fā)設(shè)備、開始研發(fā)到形成專利甚至專利市場(chǎng)化的整個(gè)過程。企業(yè)應(yīng)該建立科學(xué)合理的審批程序，既要保證整個(gè)研發(fā)過程的嚴(yán)謹(jǐn)無誤，也要保證企業(yè)研發(fā)活動(dòng)的高效進(jìn)行。另外，營(yíng)運(yùn)能力與企業(yè)的存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)密切相關(guān)，高新技術(shù)企業(yè)的“產(chǎn)品”或服務(wù)如果形成滯銷.將大大增加企業(yè)淘汰的機(jī)率。所以，提高高新技術(shù)企業(yè)的營(yíng)運(yùn)能力能有效地提升技術(shù)創(chuàng)新效率。

3.2.4合理統(tǒng)籌創(chuàng)新資源

研發(fā)活動(dòng)的重要環(huán)節(jié)始于創(chuàng)新資源的投入，主要表現(xiàn)為人才和經(jīng)費(fèi)的投入。高新技術(shù)人才是研發(fā)活動(dòng)的主體，經(jīng)費(fèi)投入是研發(fā)活動(dòng)的重要保障。但是如果不合理地增加創(chuàng)新資源的投入，將導(dǎo)致研發(fā)人員全時(shí)當(dāng)量元余量或研發(fā)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出的元余量增多，這不僅會(huì)導(dǎo)致資源浪費(fèi)，資源不合理的分配可能會(huì)導(dǎo)致企業(yè)其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)無法正常進(jìn)行，導(dǎo)致對(duì)技術(shù)創(chuàng)新效率造成負(fù)面影響。因此，企業(yè)應(yīng)當(dāng)高效招聘人才，并建立適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)機(jī)制，避免高端人才消費(fèi)，把人才安排在適當(dāng)?shù)膷徫?，?shí)現(xiàn)人盡其才的效應(yīng)：此外，要注重經(jīng)費(fèi)配置的重要性，避免資源浪費(fèi)從規(guī)模效率的測(cè)算結(jié)果可以看出，各地區(qū)間的創(chuàng)新資源的投入情況存在差異。因此，各省市和各企業(yè)都要根據(jù)自身的實(shí)際情況對(duì)投入要素進(jìn)行調(diào)整，避免資源浪費(fèi)或投入不足的情況，合理統(tǒng)籌要素資源。

項(xiàng)目來源：鄭州西亞斯學(xué)院2022年度科研資助項(xiàng)目（課題編號(hào)：2022-D53）