叢禹月

引 言

金融的本質是資源在不確定性條件下的跨期跨區(qū)域配置，不確定性即風險。美國著名經(jīng)濟學家彼得·伯恩斯坦就曾在金融學巨著《與天為敵：風險探索傳奇》中提到，風險管理極端的重要性無論怎么強調(diào)都不過分，它甚至超越了人類在科學、技術和社會制度方面取得的進步。

應用型本科院校《金融風險管理》課程建設的重要性日益凸顯

隨著經(jīng)濟發(fā)展和金融改革的持續(xù)深化，金融風險不斷加劇，風險預警監(jiān)控任務日趨艱巨。大數(shù)據(jù)技術的日益成熟使得基于大數(shù)據(jù)分析的金融風險管理成為可能，構建先進的風險管理體系成為金融機構的核心競爭力之一。對金融風險進行監(jiān)督管理的核心就是需要培養(yǎng)眾多具備高水平金融風險管理能力的人才。應用型本科院校作為為地方經(jīng)濟和社會發(fā)展培養(yǎng)高層次應用型人才的專門機構，更應該根據(jù)社會的需求不斷進行人才培養(yǎng)計劃的調(diào)整和課程內(nèi)容的改革與實踐?！督鹑陲L險管理》課程是適應經(jīng)濟金融發(fā)展需求而設立的金融專業(yè)核心課程?！督鹑陲L險管理》課程基礎理論與實務兼具，以闡述金融風險管理的基本理論與基本技能為主要內(nèi)容，突出應用性。具體內(nèi)容包括金融風險概述、金融風險的識別與度量、信用風險管理、市場風險管理、其他風險管理。通過《金融風險管理》課程的學習，不僅有助于掌握金融風險管理基本理論，同時還可以通過合理運用金融管理風險模型對金融風險進行測度，為金融機構和企業(yè)提供金融風險管理方案。

《金融風險管理》課程改革與實踐

《金融風險管理》課程作為西安歐亞學院校級重點課程，經(jīng)過三年的課程建設，已經(jīng)取得了初步成效，現(xiàn)將改革成果總結如下。

1.重構課程教學內(nèi)容

在原有《金融風險管理教學大綱》和《金融風險管理實訓教學大綱》基礎上，結合金融專業(yè)人才培養(yǎng)、服務地方經(jīng)濟的實際需要，積極推進《金融風險管理》課程改革。經(jīng)過課程組的深入討論，再結合應用型本科院校學生特點，按照巴賽爾銀行監(jiān)管委員會對金融風險類型的劃分，把課程內(nèi)容歸納為五個模塊：金融風險概述、金融風險的識別與度量、信用風險管理、市場風險管理、其他風險管理。通過重構梳理既符合行業(yè)對金融風險的認知與管理邏輯，又解決了《金融風險管理》課程內(nèi)容繁雜的問題，采取“有所講、有所留白”的做法，借助網(wǎng)絡與《金融風險管理》共享資源課程，凡是涉及主體內(nèi)容體系、學生實踐能力培養(yǎng)的知識體系要講透和做扎實，對涉及統(tǒng)計學、金融計量等方面知識的，通過與專業(yè)教師的溝通進行相關內(nèi)容的刪減，《金融風險管理》課程內(nèi)容重構如表1所示。

表1 《金融風險管理》課程內(nèi)容重構

2.創(chuàng)新教育教學模式

第一，根據(jù)布魯姆的教學目標分類法，形成“教學內(nèi)容+經(jīng)典案例+思考練習+實驗操作”四位一體的教育教學模式。

金融學專業(yè)的《金融風險管理》課程開在大三學年的第一學期，在上完《多元統(tǒng)計分析》《商業(yè)銀行經(jīng)營學》等課程的基礎上再學習《金融風險管理》課程。根據(jù)金融專業(yè)培養(yǎng)目標，在教學內(nèi)容上著重突出“金融+行業(yè)”“金融+數(shù)據(jù)”的辦學特色，做到教學內(nèi)容定位清晰、理論與國際職業(yè)證書及行業(yè)發(fā)展趨勢緊密結合。通過學習識記風險管理主要理論，分析行業(yè)和企業(yè)的經(jīng)典案例，并通過練習和實驗對其面臨的風險進行度量和預警，然后結合所學提出解決風險的對策和方案。

《金融風險管理》課程的實驗操作均是以金融風險管理的經(jīng)典理論與模型為基礎的，使用Excel、Python 等行業(yè)主流數(shù)據(jù)軟件完成實驗模型構建與實驗教學，有效地將理論和實踐結合起來，極大地提升了課程的實用性，同時要求學生撰寫實驗報告，形成可視化學習成果。課程經(jīng)典案例庫的構建是將國內(nèi)外風險管理領域真實案例進行整合，通過案例的學習與研討啟發(fā)學生思維，訓練學生邏輯分析能力；思考練習部分是采用在線測試和討論帖的形式進行的，目的是檢驗學生的知識掌握程度，同時培養(yǎng)學生的發(fā)散思維，強化學生分析解決現(xiàn)實問題的能力。

第二，在課堂設計中秉承OBE 理念，采用“提出問題+風險識別+風險度量+解決問題”教學思路，構建邏輯清晰的金融風險問題分析框架。

《金融風險管理》課程的特點是應用性和實踐性強，依托金融風險管理理論和模型對金融機構及企業(yè)的金融風險進行識別、度量與管理?！督鹑陲L險管理》課程在建設過程中基于目標導向原則，采用項目制教學和分組教學相結合的模式，每個小組選擇篩選不同行業(yè)和企業(yè)的問題，進行風險誘因和風險類型分析，利用財務數(shù)據(jù)及宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)進行實證分析，提出針對性較強的風險管理方案。授課中不僅強調(diào)理論模型的講授，還增加了理論模型的應用性啟發(fā)和辯證性探討，讓理論模型的實踐更具現(xiàn)實意義，使學生真正理解風險管理的邏輯。

表2 《金融風險管理》課程實驗報告評分標準

3.基于Tronclass系統(tǒng)改革課程考核方式

考核制度作為課程目標實現(xiàn)的激勵和控制機制尤為重要，課程團隊在設計考核方式時既要注重平時考評又要注重期末綜合知識與應用能力的檢測。所有考核內(nèi)容全部依托Tronclass系統(tǒng)實現(xiàn)。課程的平時性考評主要包括課堂表現(xiàn)、課程測試、行研分享及課程實驗，并從這四個維度保證學生學習效果。通過在線章節(jié)測試檢驗學生對《金融風險管理》課程基礎理論知識的掌握程度；通過課堂隨機提問、線上線下互動討論等方式，培養(yǎng)學生的發(fā)散性思維和活學活用理論知識的能力；通過行研分享，實時了解行業(yè)最新發(fā)展情況，關注追蹤風險動態(tài)，為風險的度量和管理積累素材；通過小組課程實驗，培養(yǎng)學生基于真實業(yè)務環(huán)境下解決風險管理相關問題的能力，達到團隊合作、激發(fā)思維、訓練專業(yè)表達的目的；期末考核為閉卷考試，以客觀題與綜合應用題相結合的方式考查學生對《金融風險管理》課程基本概念、原理和模型的理解與應用。

4.進行課程雙語改革的探索

金融風險管理、資金的時間價值、資產(chǎn)定價理論被稱為現(xiàn)代金融理論的三大支柱，其在金融領域的重要性可見一斑。但金融風險管理相關概念、理論等很多都為譯文，甚至有些模型和公式還保留著原來的英文表達。課程團隊經(jīng)過討論和調(diào)研，結合應用型本科學生的特點，采用部分雙語教學法，即專業(yè)術語、公式、理論、模型、圖表及數(shù)據(jù)處理軟件等為英文，而其他采用中英文混合授課方式，在考試中也加入部分的英文試題，這一教學方法取得了良好的教學效果。既便于學生從國際視角系統(tǒng)地看待風險，又便于學生結合現(xiàn)狀有效融入FRM考試信息，實現(xiàn)課程與行業(yè)資格要求的無縫對接。

5.借助網(wǎng)絡平臺和大數(shù)據(jù)資源進行課程資源建設

《金融風險管理》課程項目自立項以來，課題組成員分工明確，以學校Tronclass系統(tǒng)網(wǎng)絡平臺為載體，不斷更新和優(yōu)化網(wǎng)絡課程內(nèi)容，課程整體網(wǎng)絡教學資源建設已經(jīng)初具規(guī)模。目前，上傳的網(wǎng)絡資源有課程視頻、MOOC 資源、教案、大綱、考核方案、測試題、課件、文獻資料、案例、實驗、作業(yè)、課程動態(tài)等，并擬建設成規(guī)模成熟、資源豐富、滿足學生自學需求、為學生考取相關職業(yè)資格證書提供全面支持和幫助的資源庫。

《金融風險管理》課程建設中存在的問題

《金融風險管理》課程是國標必修課,在應用型本科院校金融專業(yè)人才培養(yǎng)中具有重要地位。但在《金融風險管理》課程建設過程中還存在一些問題。

1.情景教學與虛擬仿真度需進一步提升

《金融風險管理》課程是一門綜合應用性很強的課程，不僅需要依托金融機構真實業(yè)務環(huán)境設計和實施教學內(nèi)容，同時還需要開發(fā)大量仿真實驗教學項目還原金融風險管理工作的各個環(huán)節(jié)。目前課程團隊教師在實驗教學方面雖已取得一定成果，積累了一定量的案例庫，但實驗案例需要隨著時間不斷更新，同時虛擬仿真項目處于申請階段，仿真項目的開發(fā)與仿真度方面還存在較大的提升空間，這就需要課題組教師進一步深入金融風險管理一線，不斷積累金融實踐經(jīng)驗，才能滿足后續(xù)更高的課程實踐教學需要。

2.缺乏與課程匹配的專業(yè)實驗教學軟件

《金融風險管理》課程注重實踐操作，但是目前還未能引進與實驗課程相匹配的實驗教學軟件?！督鹑陲L險管理》課程主要對金融機構的風險進行風險識別、度量和管理，在風險度量的過程中，需要利用大量的財務、經(jīng)濟數(shù)據(jù)，進行金融風險測度模型構建和實證分析，很多的實驗項目需要借助專業(yè)的實驗軟件完成，同時需要Python、R語言、SPSS等數(shù)據(jù)處理軟件和Wind等金融數(shù)據(jù)庫的支持，沒有專業(yè)軟件的實驗課程的金融風險測度量化是很難實現(xiàn)的，學生也無法理解和驗證金融風險管理研究的前沿成果，降低課程的應用性和體驗感，造成學生所學知識與社會實際需求脫軌。

3.課程團隊中具有風險管理實務經(jīng)驗及持證的教師不足

應用型大學以加強對學生實踐能力與職業(yè)技巧培養(yǎng)為己任，而不僅僅是助其順利畢業(yè)。因此，《金融風險管理》課程需要大量的具有實務經(jīng)驗的教師參與課程建設，努力打造雙師課堂，助力課程應用類目標的落地。目前，課程團隊中絕大部分教師依然缺乏風險管理領域的實務經(jīng)驗，而且獲得FRM資格證書的教師較少，主要原因是金融風險管理核心性技術崗位均設置在金融機構或者企業(yè)總部，通常會涉及金融機構或企業(yè)的核心機密數(shù)據(jù)，這使得教師掛職很難達成。

4.難度適中的應用型教材和實訓教材短缺

已公開出版的《金融風險管理》教材可分為兩類：一類是文字理論居多的以《巴塞爾協(xié)議3》為框架的教材，偏重銀行風險管理，理論多但案例不足；一類是以數(shù)學工具為核心的風險模型類教材，數(shù)理內(nèi)容較多。缺乏一本具有豐富案例，并能將案例與學理背景相結合且又適合應用型本科學生學習現(xiàn)狀的教材。

5.校企合作項目有待進一步深入推進

在重點課程建設過程中，課程團隊成員積極與行業(yè)接觸，引入行業(yè)資金進行校企共建實驗室；同時針對企業(yè)需求，為企業(yè)提供壓力測試和風險解決方案；積極探索與企業(yè)深入合作進行課題研究和技術服務項目的開發(fā)。但當前的校企合作項目尚處于摸索階段，受疫情影響，企業(yè)與高校合作創(chuàng)新發(fā)展的動力不足，而且課程團隊的能力及精力有限，合作模式及協(xié)調(diào)發(fā)展機制有待進一步的優(yōu)化完善。

《金融風險管理》“金課”建設的探索與展望

按照“金課”建設指標要求，科學、有效地持續(xù)推進《金融風險管理》課程建設。

1.融入課程思政，引入FRM信息，進行課程內(nèi)容改革與實踐

《金融風險管理》課程在建設的過程中始終堅持立德樹人根本任務，以融合、共享、創(chuàng)新為理念，結合我國金融風險管理的研究與實踐進行課程內(nèi)容設計與創(chuàng)新。

一是理論性。對金融風險管理理論發(fā)展歷程進行全面介紹和梳理，提升學生理論水平，為他們今后的高階學習和實踐應用打下良好的理論基礎。二是前沿性。通過聆聽專家講座、閱讀經(jīng)典文獻、設計行研分享等，促使學生形成時時關注行業(yè)發(fā)展動態(tài)的氛圍和學習習慣，結合國內(nèi)外金融風險管理學術前沿和實踐的最新進展，緊跟金融風險管理的發(fā)展趨勢。三是實用性。通過課程改革和設計，借鑒FRM 課程內(nèi)容體系，以職業(yè)能力為本位，開發(fā)了新的《金融風險管理教學大綱》，并自編了相應的實驗教學指導手冊，把資格證考試信息與課程內(nèi)容有效融合起來。以金融風險管理理論為指導，以必需、好用為標準進行課程內(nèi)容的整合和部分內(nèi)容的雙語教學，使學生所學內(nèi)容與行業(yè)需求接軌，不斷提升學生的行業(yè)競爭力和為社會服務的意識。

2.引入虛擬仿真項目開展實驗教學，優(yōu)化校內(nèi)實踐教學體系

《金融風險管理》課程是理論性與應用性結合較強的課程，在金融學專業(yè)人才培養(yǎng)方案中處于核心位置。通過與國泰安、同花順、Wind等大型軟件公司的合作，虛擬仿真模擬真實風險管理場景，搭建課程實驗教學平臺，學生以風險管理的流程為邏輯主軸，從識別風險、監(jiān)測風險到風險管理等方面不斷進行強化，構建以“虛擬仿真項目+實驗平臺+學科競賽”三位一體的實踐教學體系和人才培養(yǎng)計劃。

3.與企業(yè)開展深入合作，建立產(chǎn)教融合協(xié)同發(fā)展教學模式

積極與企業(yè)、金融機構等進行溝通交流，挖掘校企雙方的契合點和利益對接點，開展校企共建實驗室、校外實訓實習基地、橫向課題、技術創(chuàng)新服務、培訓交流、掛職鍛煉等項目的合作。通過產(chǎn)教融合實現(xiàn)教學過程與企業(yè)生產(chǎn)過程、金融機構交易過程的有效對接，提升校企雙贏的達成度，在更大范圍內(nèi)促進產(chǎn)、學、研良性互動發(fā)展。通過校企共享優(yōu)勢資源共建實驗室、合作授課，共同完成市場風險、信用風險、流動性風險等方面的風險管理方案，助力企業(yè)和金融機構構建風險監(jiān)測預警系統(tǒng)，建立起育人、就業(yè)、發(fā)展、資源等多方資源相融合的信息合作交流平臺。

4.通過走出去和引進來提升教師德育能力，加強師資建設

《金融風險管理》課程團隊師資整體水平的提升是課程建設目標能否達成的關鍵。一是采用團隊備課、授課打造理論扎實、德育能力較強的校內(nèi)師資團隊，基于課程團隊的朋輩學習進行課程內(nèi)容及設計的打磨和創(chuàng)新，每一模塊在授課前需從課程內(nèi)容解析、教學設計、案例分析、問題引導等進行較為完整的統(tǒng)一備課研討，以確保師資整體水平的提升，保證學生學習效果。二是多走出去，利用進修和學歷提升的機會，與國內(nèi)外行業(yè)和學術專家等溝通交流，拓寬團隊師資視野，明確國內(nèi)外教學前沿和教學方向，交流分享課程思政融入課堂的經(jīng)驗，堅持思政育人與專業(yè)教育并重的理念，保證金融風險管理教學的思想性和先進性。三是多引進來，引進行業(yè)導師和學術導師，打造一支業(yè)務實力強與行業(yè)資源豐富的專家團隊，指導青年教師制訂職業(yè)規(guī)劃，參與課程團隊建設，搭建行業(yè)師資交流平臺，構建學緣結構合理、年齡梯隊科學的師資隊伍。

5.加快實驗教材建設，繼續(xù)完善共享課程資源庫

在已有自主開發(fā)的實驗教學案例基礎上，繼續(xù)結合學理基礎，以金融行業(yè)主流應用軟件為依托，與專業(yè)高校和金融企業(yè)合作，共同開發(fā)高質量、富有特色的金融風險管理實驗指導教材的編著。根據(jù)課程需要和行業(yè)需求，結合FRM 考試大綱要求，不斷積累和完善適合《金融風險管理》課程建設目標要求的動態(tài)習題庫和試題庫，構建多形式的、隨機化的綜合網(wǎng)絡測試環(huán)境和課程資源庫，實現(xiàn)課程資源的無障礙共享。

結 語

應用型本科院?！督鹑陲L險管理》課程建設與改革，一定要根據(jù)行業(yè)變化和企業(yè)人才需求及時調(diào)整課程內(nèi)容，提升學生崗位能力匹配度。《金融風險管理》課程建設應以“金課”為目標,以高階性、創(chuàng)新性與挑戰(zhàn)度的“兩性一度”要求為準繩，不斷創(chuàng)新與實踐，進行線上線下混合教學模式的“金課”建設，為國家經(jīng)濟的高質量發(fā)展培養(yǎng)更多專業(yè)人才。