小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制問題研究及對(duì)策

金音

（建設(shè)銀行韶關(guān)市分行，廣東 韶關(guān) 512026）

1 引言

小微企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要引擎，因此，強(qiáng)化針對(duì)小微企業(yè)的信貸服務(wù)具有非常重要的作用。截至2021年末，我國(guó)共有中小微企業(yè)法人單位1 807 萬家，占全部規(guī)模企業(yè)法人單位的99.8%；資產(chǎn)總計(jì)達(dá)402.6 萬億元，占全部企業(yè)資產(chǎn)的77.1%[1]。但長(zhǎng)期以來，小微企業(yè)融資難的問題一直備受關(guān)注，且由于小微企業(yè)規(guī)模小、不穩(wěn)定、抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足、擔(dān)保不充分等問題，為商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制帶來了極大的不確定性。針對(duì)小微企業(yè)融資難的問題，部分學(xué)者提出強(qiáng)化大數(shù)據(jù)對(duì)小微企業(yè)信用的篩選，以此更好地控制小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)；部分學(xué)者從定性的角度分析了當(dāng)前小微企業(yè)融資難的問題，并詳細(xì)羅列了融資問題和對(duì)策。本文基于以上經(jīng)驗(yàn)，從銀行自身風(fēng)險(xiǎn)控制的角度，探究小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問題，以此更好地解決小微企業(yè)的融資難題。

2 小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問題

2.1 信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不均衡

2.1.1 貸款投放偏重制造業(yè)和零售業(yè)，對(duì)其他行業(yè)支持力度不足

從商業(yè)銀行A 分行近3年的數(shù)據(jù)上看，制造業(yè)、零售業(yè)在小微企業(yè)貸款中的占比始終處于前兩位[2]。2019年末，商業(yè)銀行A 分行的小微企業(yè)制造業(yè)、零售業(yè)貸款余額分別為17 756 萬元、11 711 萬元，分別占各行業(yè)總余額的47%和31%；2020年末，制造業(yè)、零售業(yè)的貸款余額分別為15 489 萬元、17 701 萬元，分別占行業(yè)總余額的28%和32%；2021年末，制造業(yè)、零售業(yè)的貸款余額分別為17 023 萬元、27 083 萬元，分別占各行業(yè)總余額的22%和35%。相較于制造業(yè)和零售業(yè)，商業(yè)銀行A 分行在其他行業(yè)的信貸支持上明顯力度不足，尤其是具有發(fā)展前景且信貸不良率較低的科教文衛(wèi)、高新技術(shù)等行業(yè)。不均衡的貸款偏重將影響地區(qū)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，相應(yīng)地，難以形成地區(qū)特色信貸市場(chǎng)，無法保障信貸業(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展。

2.1.2 貸款線上化規(guī)模擴(kuò)大，企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)隨之上升

隨著大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等數(shù)字技術(shù)的發(fā)展，銀行面臨著數(shù)字化轉(zhuǎn)型。在線上貸款迅速增長(zhǎng)時(shí)，與之相對(duì)應(yīng)的是線上不良貸款的增加[3]。2019-2021年在線貸款的企業(yè)中，到期后成為不良貸款企業(yè)的就有4 戶之多?？梢灶A(yù)想，隨著貸款線上化規(guī)模的擴(kuò)大，辦理線上貸款業(yè)務(wù)的企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)也將隨之增加[4]。

2.1.3 小微企業(yè)信貸支持力度不夠

相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，商業(yè)銀行A 分行對(duì)小微企業(yè)的支持分為優(yōu)先支持、選擇支持和縮小支持。其中，選擇支持的信貸余額占87%，而優(yōu)先支持小微企業(yè)的信貸余額僅占16%。由此可知，在商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的支持中，以選擇支持為主要形式，真正優(yōu)先支持小微企業(yè)的金融信貸行動(dòng)較少[5]。換言之，部分商業(yè)銀行為響應(yīng)國(guó)家號(hào)召，僅在形式上向小微企業(yè)提供信貸支持，真正向小微企業(yè)提供信貸的比例不高。由此得出，當(dāng)前商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信貸的支持力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。

2.2 風(fēng)險(xiǎn)防控智能化落實(shí)流于形式

為實(shí)現(xiàn)對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的精準(zhǔn)、有效監(jiān)測(cè)，商業(yè)銀行A 分行響應(yīng)總行號(hào)召，通過使用授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)、小企業(yè)早期預(yù)警工具等科技手段，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控智能化轉(zhuǎn)型[6]。在系統(tǒng)的推廣使用中，商業(yè)銀行A 分行在執(zhí)行方面仍存在以下問題：

第一，對(duì)風(fēng)控系統(tǒng)不夠重視。部分客戶經(jīng)理尚未樹立主動(dòng)查看系統(tǒng)信息的意識(shí)，在負(fù)責(zé)人多次提示、督導(dǎo)后才著手處理預(yù)警任務(wù)，導(dǎo)致無法在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警發(fā)布后的第一時(shí)間給予響應(yīng)。并且信貸人員的業(yè)務(wù)知識(shí)、技能水平參差不齊，部分系統(tǒng)操作者對(duì)操作流程不熟悉，未能全面掌握操作流程，只在遇到問題時(shí)現(xiàn)學(xué)現(xiàn)做，無法發(fā)揮系統(tǒng)的使用效果。

第二，風(fēng)險(xiǎn)信息核查過于形式化。為簡(jiǎn)化步驟，部分小微企業(yè)相關(guān)預(yù)警任務(wù)的核查、審核環(huán)節(jié)均由客戶經(jīng)理一人完成，其他相關(guān)人員并不了解預(yù)警情況，多人監(jiān)測(cè)的要求形同虛設(shè)；客戶經(jīng)理僅通過電話、短信等方式與客戶溝通，未做到全面調(diào)查和自主分析判斷，最終導(dǎo)致審核意見簡(jiǎn)單，隨意解除預(yù)警。

第三，重視響應(yīng)，輕視應(yīng)對(duì)。部分工作人員僅僅完成系統(tǒng)中的核查反饋任務(wù)，既沒有重視某些風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，也未聯(lián)系實(shí)際情況制定有效的應(yīng)對(duì)方案，喪失主動(dòng)管控風(fēng)險(xiǎn)的最佳時(shí)機(jī)。

2.3 信貸管理力度不足

第一，前期調(diào)查不夠深入。在商業(yè)銀行A 分行的信貸活動(dòng)中，存在因前期調(diào)查不到位，使風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)成為貸款對(duì)象的情況。由于小微企業(yè)規(guī)模小、行業(yè)分布廣、信息不對(duì)稱等特點(diǎn)，部分客戶經(jīng)理經(jīng)驗(yàn)不足，難以對(duì)企業(yè)的行業(yè)屬性進(jìn)行準(zhǔn)確界定，無法全面了解小微企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況。同時(shí)，對(duì)押品緩釋效果的分析通常不夠深入，重視擔(dān)保、抵押，卻忽視企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營(yíng)情況，對(duì)企業(yè)的擔(dān)保能力估計(jì)不足，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)上升。

第二，對(duì)資金用途監(jiān)測(cè)不到位。客戶經(jīng)理在辦理貸款業(yè)務(wù)中，重視業(yè)績(jī)指標(biāo)，忽視了基礎(chǔ)管理，在貸款中未充分收集貸款支付的證明材料，貸款用途的依據(jù)不足，且對(duì)資金流向的監(jiān)測(cè)不到位，資金支付信息與資金用途證明材料不一致，存在資金用途不合理的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

第三，貸后風(fēng)險(xiǎn)檢查流于形式。因小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)較為頻繁，押品較多，銀行未能及時(shí)按照規(guī)定流程移交權(quán)證實(shí)現(xiàn)集中管理，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)[7]。定期的貸后規(guī)定動(dòng)作不到位，規(guī)定頻率的貸后檢查流于形式，難以準(zhǔn)確、及時(shí)掌握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，難以及時(shí)有效地補(bǔ)償信貸資金損失，影響資產(chǎn)質(zhì)量。

3 小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制對(duì)策

3.1 加快調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)

3.1.1 調(diào)整其他行業(yè)小微企業(yè)支持比重

加大針對(duì)區(qū)域特色產(chǎn)業(yè)的信貸支持力度，在多行業(yè)篩選滿足地方政策要求的小微企業(yè)客戶，平衡信貸結(jié)構(gòu)。將創(chuàng)新、開放等發(fā)展理念滲透到對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)之中，貫徹“綠色信貸”要求，加大對(duì)涉農(nóng)領(lǐng)域、科教文衛(wèi)和高新技術(shù)領(lǐng)域等小微企業(yè)的支持力度。對(duì)于制造業(yè)等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，以行業(yè)細(xì)分，擇優(yōu)支持具備競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的區(qū)域特色產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)和信貸市場(chǎng)平穩(wěn)健康發(fā)展[8]。

3.1.2 逐步降低“僵尸企業(yè)”的信貸占比

銀行要落實(shí)小微企業(yè)中的“僵尸企業(yè)”清理計(jì)劃，并將責(zé)任細(xì)分，納入工作考核[9]。降低壓縮行業(yè)信貸占比，引導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)客戶主動(dòng)退出，盤活信貸資源。控制小微企業(yè)客戶的高風(fēng)險(xiǎn)因素，下調(diào)產(chǎn)能過剩行業(yè)和逐步壓縮行業(yè)的信貸投放比例。持續(xù)對(duì)企業(yè)嚴(yán)格檢查，包括壓縮退出不達(dá)標(biāo)、經(jīng)營(yíng)不善且缺乏償債能力的小微企業(yè)。

3.1.3 平衡傳統(tǒng)和在線貸款比例

推進(jìn)線上和線下業(yè)務(wù)雙向發(fā)展，打造“小微企業(yè)快貸”等企業(yè)信貸新模式。堅(jiān)持小額、分散、零售化原則，以“優(yōu)質(zhì)客戶+有效資產(chǎn)抵押”為基礎(chǔ)。針對(duì)重點(diǎn)產(chǎn)品發(fā)展不均衡的網(wǎng)點(diǎn)，要借助支行網(wǎng)點(diǎn)貼近市場(chǎng)、服務(wù)小微的天然優(yōu)勢(shì)，加大支行網(wǎng)點(diǎn)對(duì)小微快貸業(yè)務(wù)的拓展力度，與轄內(nèi)抵押貸款重點(diǎn)產(chǎn)品協(xié)同增長(zhǎng)，努力提升全行小微快貸業(yè)務(wù)的整體規(guī)模，平衡好線上貸款和線下貸款的比例。

以大行業(yè)、大企業(yè)帶動(dòng)小微企業(yè)共同發(fā)展。利用網(wǎng)絡(luò)銀行，加快推動(dòng)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，推進(jìn)“雙小”戰(zhàn)略實(shí)施，拓展小微企業(yè)信貸的廣度和深度。鼓勵(lì)小微企業(yè)占用核心企業(yè)過剩資源，利用大型企業(yè)的授信額度，為小微企業(yè)客戶提供信貸業(yè)務(wù)，擴(kuò)大小微企業(yè)信貸規(guī)模，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 提升風(fēng)險(xiǎn)控制智能化水平

3.2.1 借助科技手段開展風(fēng)險(xiǎn)智能監(jiān)控

充分發(fā)揮現(xiàn)有系統(tǒng)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，依托線上業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型組件、全面風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等平臺(tái)和功能，強(qiáng)化線上、線下協(xié)同，切實(shí)將系統(tǒng)數(shù)據(jù)應(yīng)用于日常風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)測(cè)、管控工作，推進(jìn)線上、線下智能化、網(wǎng)格化管理，提升智能風(fēng)控水平。首先，嚴(yán)格控制客戶準(zhǔn)入。工作人員要熟練操作客戶風(fēng)控調(diào)查工具和信息錄入系統(tǒng)，對(duì)于審核不通過或有過多逾期、涉訴記錄的小微企業(yè)要及時(shí)排除，從源頭上降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。其次，強(qiáng)化信貸審核。針對(duì)小微企業(yè)放款審核崗位，要保障專人專職，放款前嚴(yán)格落實(shí)貸前條件審查、合同要素填寫等重點(diǎn)環(huán)節(jié)，關(guān)注業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。對(duì)于無法落實(shí)專人專崗的，上收省分行集中放款。最后，充分利用各種風(fēng)險(xiǎn)智能防控平臺(tái)，做好客戶的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警監(jiān)測(cè)。針對(duì)小微企業(yè)狀況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，建立風(fēng)險(xiǎn)管理模型，對(duì)小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面篩查，提前排除高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)。同時(shí)，在放貸后，利用系統(tǒng)平臺(tái)對(duì)資金使用進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控，構(gòu)建線上小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，探索線上風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置新模式。

3.2.2 培育全面風(fēng)控文化

銀行要在內(nèi)部營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)防控文化氛圍。一是積極推進(jìn)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控文化建設(shè)，將小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控文化建設(shè)作為風(fēng)控的常態(tài)化工作。加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員系統(tǒng)操作能力的培訓(xùn)，培養(yǎng)主動(dòng)檢查系統(tǒng)的習(xí)慣，做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、及時(shí)解決問題，運(yùn)用現(xiàn)代科技提前防范風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，對(duì)信貸從業(yè)人員進(jìn)行思想道德規(guī)范和警示行為引導(dǎo)，提高從業(yè)人員的綜合素質(zhì)，營(yíng)造積極向上的信貸文化。二是對(duì)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行定期檢查。每季度抽查小微企業(yè)信貸檔案，審查小微企業(yè)信貸產(chǎn)品投放合規(guī)性、貸后管理規(guī)范性等方面。對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)多發(fā)的敏感領(lǐng)域和崗位，開展內(nèi)控抽查，規(guī)范員工的日常行為，遏制違規(guī)行為。通過提升從業(yè)人員素質(zhì)和加大管控力度，推動(dòng)銀行高質(zhì)量發(fā)展，進(jìn)而為小微企業(yè)提供更好的金融服務(wù)。

3.3 強(qiáng)化小微企業(yè)信貸流程管理

由于小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)較大，除了需要嚴(yán)格做好貸款常規(guī)化檢查工作之外，還需要在貸前、貸中和貸后對(duì)企業(yè)信息、經(jīng)營(yíng)狀況、資金使用情況進(jìn)行重點(diǎn)審查。貸前通過各種渠道收集小微企業(yè)的有效信息，確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)、貸款用途的真實(shí)性；貸中對(duì)可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的貸款進(jìn)行監(jiān)測(cè)，復(fù)盤業(yè)務(wù)流程的合規(guī)情況和風(fēng)險(xiǎn)來源；貸后形成規(guī)范化檢查制度，做好定期重檢、不良貸款清收等工作，加大小微企業(yè)信貸流程管理力度。

3.3.1 實(shí)現(xiàn)貸前全面性調(diào)查

全面、深入的貸前調(diào)查是銀行準(zhǔn)確分析企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)情況的關(guān)鍵動(dòng)作之一，也是有效規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要方式。一是需要全面了解客戶基礎(chǔ)信息，保證企業(yè)合法合規(guī)，全面審查借款人、抵押人資質(zhì)，加強(qiáng)對(duì)借款人信用等級(jí)、還款能力的核實(shí)，保證借款人信息的真實(shí)可靠。以流動(dòng)性資產(chǎn)作為主要考察對(duì)象，詳細(xì)調(diào)查企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，弱化以其押品作為企業(yè)償還能力的保證，降低不必要的信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是日常做好客戶評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)緩釋等基礎(chǔ)工作，主動(dòng)將經(jīng)濟(jì)資本、儲(chǔ)備金的精細(xì)化管理融入信貸經(jīng)營(yíng)當(dāng)中，細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)成本控制，優(yōu)化精細(xì)管理舉措，提高信貸質(zhì)量。

3.3.2 緊抓貸中關(guān)鍵點(diǎn)控制

銀行應(yīng)充分發(fā)揮信貸管理團(tuán)隊(duì)的作用，注重對(duì)信貸業(yè)務(wù)流程中各關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的控制。一是密切關(guān)注小微企業(yè)信貸資金流向。對(duì)于辦理信貸業(yè)務(wù)的小微企業(yè)，監(jiān)測(cè)企業(yè)及企業(yè)凈資產(chǎn)的變化及貸款資金的去向，及時(shí)洞察企業(yè)擔(dān)保能力的變化，一旦資金有較大變動(dòng)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)分類對(duì)其信貸資金方案進(jìn)行調(diào)整，并及時(shí)采取壓縮額度、追加抵押等措施。二是簡(jiǎn)化信貸辦理工作流程。信貸風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生在信貸業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)，在提高服務(wù)質(zhì)量的基礎(chǔ)上，減少非必需的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，能夠促進(jìn)銀行服務(wù)質(zhì)量的提高，有效地規(guī)避相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

3.3.3 貸后整合客戶信息并建立臺(tái)賬

貸后管理常態(tài)化是有效控制小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑之一。銀行應(yīng)厘清貸款真實(shí)用途、定期走訪客戶和及時(shí)識(shí)別預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)信息，并做出合理應(yīng)對(duì)。一是加強(qiáng)資產(chǎn)管控，梳理信貸資產(chǎn)，做到逾期客戶每天提示，做好貸款回收、展期、續(xù)貸、逾期催收等到期管理工作，提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量；二是客戶經(jīng)理依據(jù)相關(guān)文件規(guī)定，開展貸后現(xiàn)場(chǎng)或非現(xiàn)場(chǎng)檢查，包括資金流向、人事變動(dòng)、管理及市場(chǎng)變化等，以此判斷借款人的經(jīng)營(yíng)管理情況及風(fēng)險(xiǎn)狀況，并對(duì)所有授信業(yè)務(wù)建立管理臺(tái)賬，制定合適的貸后管理計(jì)劃，定期做好貸后管理動(dòng)態(tài)記錄[10]；三是依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)指標(biāo)對(duì)不同的小微企業(yè)進(jìn)行分層管理，根據(jù)特定指標(biāo)，篩選出存在風(fēng)險(xiǎn)的貸款，充分應(yīng)用預(yù)警機(jī)制，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可以接受的范圍內(nèi)。

4 結(jié)論

綜上，銀行在小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制問題上還有很大的能動(dòng)空間，需要得到相關(guān)從業(yè)人員的關(guān)注。本文通過分析商業(yè)銀行A 分行近3年小微企業(yè)信貸占總金額的比重等情況，將影響當(dāng)前小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的問題歸納為3 個(gè)方面，分別是當(dāng)前信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不均衡、風(fēng)險(xiǎn)防控智能化落實(shí)流于形式、信貸管理力度不足等。針對(duì)這些問題，本文提出可以通過加快調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)、提升風(fēng)險(xiǎn)控制智能化水平、強(qiáng)化小微企業(yè)信貸流程管理等措施，實(shí)現(xiàn)銀行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，以期為解決小微企業(yè)的融資難題提供參考。