基于系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)的長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資費(fèi)率水平研究
——以江西省上饒市為例

陸偉鋒，陳 歡，楊碧琴，李 春，高 威

(1.南昌工程學(xué)院 工商管理學(xué)院，江西 南昌 330099；2.江西科技學(xué)院 財(cái)經(jīng)學(xué)院，江西 南昌 330098)

為積極應(yīng)對人口老齡化問題，2016年人力資源與社會(huì)保障部辦公廳發(fā)布《關(guān)于開展長期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》(人社廳發(fā)[2016]80號)，確定首批15個(gè)試點(diǎn)城市。根據(jù)2020年第七次人口普查統(tǒng)計(jì)結(jié)果，我國60歲及以上人口為26 402萬人，其中65歲及以上人口為19 064萬人，人口占比分別為18.7%和13.5%，表明我國人口老齡化程度進(jìn)一步加深。在前期試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，2020年國家醫(yī)保局會(huì)同財(cái)政部印發(fā)《關(guān)于擴(kuò)大長期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》(醫(yī)保發(fā)〔2020〕37號)(以下簡稱《擴(kuò)大試點(diǎn)意見》)，將試點(diǎn)范圍進(jìn)一步擴(kuò)大到49個(gè)，著眼于建立獨(dú)立險(xiǎn)種及與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和保障水平相適應(yīng)的籌資動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。

長期護(hù)理保險(xiǎn)制度順利推行的關(guān)鍵在于可持續(xù)籌資機(jī)制的構(gòu)建?；I資機(jī)制因涉及多方利益主體，是最難選擇和決策的。目前，學(xué)者從籌資對象、籌資渠道、籌資水平及費(fèi)率測算等方面對籌資機(jī)制進(jìn)行研究。首先，籌資對象的確定面臨著覆蓋全民和覆蓋特定群體這兩個(gè)選擇。覆蓋全民有利于做大長期護(hù)理保險(xiǎn)資金池，對于困難群體可以實(shí)行減免政策[1-2]；覆蓋特定群體會(huì)導(dǎo)致長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資能力弱化，不利于保險(xiǎn)的可持續(xù)發(fā)展，同時(shí)被排除在外的人群一旦面臨失能，將要承受巨大的財(cái)務(wù)和心理壓力。其次，學(xué)者們基本一致認(rèn)為要采取多元籌資渠道，主要由政府、企業(yè)與個(gè)人共同承擔(dān)。我國長期照護(hù)資金缺口龐大，在國家投入補(bǔ)貼的同時(shí)，采用多元化的資金籌措方式才有可能妥善解決這一問題[3]。同時(shí)應(yīng)體現(xiàn)權(quán)利與義務(wù)對應(yīng)的原則，實(shí)行個(gè)人、社會(huì)(企業(yè))和政府“三方”付費(fèi)制[4]，也可將殘聯(lián)基金納入長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資渠道[5]，并充分發(fā)揮社會(huì)組織和慈善機(jī)構(gòu)的力量，從而拓寬長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資渠道[6]。再次，在費(fèi)率的測算方面，國外學(xué)者多采用曼聯(lián)模型、減量表模型及多狀態(tài)馬爾可夫模型[7-9]。國內(nèi)學(xué)者多采用國外的測算方法[10-11]，也有采用ILO模型對費(fèi)率進(jìn)行測算[12]。許多學(xué)者由于選取不同的指標(biāo)體系建立長期護(hù)理保險(xiǎn)模型測算籌資水平，導(dǎo)致得出的籌資水平不同，但總體籌資水平在1%～4%間[13-17]；也有研究運(yùn)用現(xiàn)收現(xiàn)付制下的基金平衡法測算我國總體費(fèi)率水平，當(dāng)前總體繳費(fèi)率為2.01%，但2030年繳費(fèi)率達(dá)到3.09%，2050年高達(dá)8.61%[13]。

長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資機(jī)制是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，籌資費(fèi)率水平的確定是其重要的組成部分。用系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)的方法研究長期護(hù)理保險(xiǎn)的籌資問題是一種好的途徑。系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)方法應(yīng)用廣泛，如用系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)解決工業(yè)系統(tǒng)[18]、經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)[19]、農(nóng)業(yè)系統(tǒng)[20]等領(lǐng)域的問題。但鮮有學(xué)者用系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)方法對長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資費(fèi)率水平展開研究?；诖?，本文以江西省上饒市為例，運(yùn)用系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)將長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資費(fèi)率水平與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相結(jié)合，開展仿真研究，為構(gòu)建獨(dú)立險(xiǎn)種及可持續(xù)籌資機(jī)制提出政策建議。

1 流率基本入樹建模法

南昌大學(xué)賈仁安教授及其團(tuán)隊(duì)在1998年首次提出流率基本入樹建模法。該方法將復(fù)雜的大系統(tǒng)分解為多個(gè)小系統(tǒng)，接著確定各子系統(tǒng)的流位變量、流率變量、輔助變量等，隨后構(gòu)建以流率變量為樹根，以流位變量為樹尾，通過輔助變量將流率變量與流位變量相連接的入樹模型。

定義：在系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)流圖中，以流率為樹根，以流位為樹尾的入樹T(t)稱為流率入樹[21]。其主要建模步驟如下：

(1)運(yùn)用理論分析、經(jīng)驗(yàn)診斷等對系統(tǒng)進(jìn)行分析，確定流位流率系{[L1(t)，R1(t)]，[L2(t)，R2(t)]，…，[Ln(t)，Rn(t)]}；

(2)分析各流率變量被哪些流位變量及輔助變量影響，確定這些變量之間的關(guān)系，構(gòu)建分析結(jié)果二部分圖；

(3)在Vensim仿真軟件中，建立流位流率系子模型，并輸入各流位變量的初始值；

(4)結(jié)合實(shí)際分析的結(jié)果，從樹尾流位少的入樹開始，按建未建方程的流率基本入樹、建仿真方程、仿真檢查三部程序，分別建立以流率為樹根，以流位為樹尾的流率入樹模型；

(5)流率基本入樹模型經(jīng)嵌運(yùn)算生成網(wǎng)絡(luò)流圖Gi(t)，(i=1，2，3，…，n)。

本文使用Vensim軟件進(jìn)行仿真運(yùn)算，它是一個(gè)可視化的建模工具，本文根據(jù)變量間的關(guān)系，運(yùn)用該軟件畫出流率基本入樹模型，并輸入方程和參數(shù)，進(jìn)行模擬仿真、分析及優(yōu)化。

2 長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資系統(tǒng)入樹模型構(gòu)建

本文對長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資費(fèi)率水平進(jìn)行研究，運(yùn)用流率基本入樹建模法構(gòu)建長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型，將長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資系統(tǒng)模型分為三個(gè)子系統(tǒng)，分別是人口子系統(tǒng)、長期護(hù)理保險(xiǎn)子系統(tǒng)及經(jīng)濟(jì)子系統(tǒng)。分析系統(tǒng)結(jié)構(gòu)，確定長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型的流位流率系如表1所示。

表1 長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資的流位流率系

2.1 人口子系統(tǒng)入樹模型

長期護(hù)理保險(xiǎn)著力于以專業(yè)的服務(wù)解決失能人員長期護(hù)理保障問題，以減輕失能人員家庭長期護(hù)理的事務(wù)性和經(jīng)濟(jì)性負(fù)擔(dān)。老年人是目前長期護(hù)理保險(xiǎn)保障的主要群體，因此，在長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資的人口子系統(tǒng)中，選取“總?cè)丝跀?shù)L1(t)”“重度失能老人人口數(shù)L2(t)”“中度失能老人人口數(shù)L3(t)”及“輕度失能老人人口數(shù)L4(t)”作為流位變量，以他們相應(yīng)的變化量作為流率變量。設(shè)立人口子系統(tǒng)的其它相關(guān)變量如表2所示，并建立T1(t)～T4(t)四棵入樹構(gòu)成的人口子系統(tǒng)入樹流圖(圖1)。

表2 人口子系統(tǒng)變量及符號

圖1 人口子系統(tǒng)入樹流圖

在人口子系統(tǒng)入樹模型中，總?cè)丝谧兓縍1(t)會(huì)被出生人數(shù)NB(t)及死亡人數(shù)ND(t)影響，同時(shí)，出生人數(shù)NB(t)和死亡人數(shù)ND(t)受人口出生率BR(t)、人口死亡率DR(t)及總?cè)丝跀?shù)L1(t)影響，其中，人口出生率BR(t)、人口死亡率DR(t)是時(shí)間的表函數(shù)。不同失能程度的失能老人是長期護(hù)理保險(xiǎn)的主要保障對象，因此在人口子系統(tǒng)入樹模型中，輕、中、重度失能老人的人口數(shù)是該子系統(tǒng)的重要影響因素，輕、中、重度失能老人的變化量分別與其相應(yīng)的失能率及老年人口總數(shù)TEP(t)有關(guān)。

2.2 長期護(hù)理保險(xiǎn)子系統(tǒng)入樹模型

長期護(hù)理保險(xiǎn)子系統(tǒng)是按照“以收定支，收支平衡，略有結(jié)余”的原則運(yùn)行，基金的結(jié)余狀況關(guān)系到長期護(hù)理保險(xiǎn)基金能否正常持續(xù)運(yùn)行。因此，在長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資的長期護(hù)理保險(xiǎn)子系統(tǒng)中，“基金結(jié)余量L5(t)”作為流位變量，“基金結(jié)余變化量R5(t)”作為流率變量，建立T5(t)這顆入樹構(gòu)成的長期護(hù)理保險(xiǎn)子系統(tǒng)入樹流圖(圖2)。設(shè)立長期護(hù)理保險(xiǎn)子系統(tǒng)的其它相關(guān)變量如表3所示。

圖2 長期護(hù)理保險(xiǎn)子系統(tǒng)入樹流圖

表3 長期護(hù)理保險(xiǎn)子系統(tǒng)變量及符號

基金結(jié)余量的變化是由基金收入FI(t)和基金支出FE(t)引起的。基金結(jié)余變化量可由式(1)計(jì)算：

R5(t)=FI(t)-FE(t).

(1)

長期護(hù)理保險(xiǎn)的籌資渠道由個(gè)人繳費(fèi)、單位繳費(fèi)、財(cái)政補(bǔ)貼、醫(yī)保補(bǔ)貼、福彩補(bǔ)貼等構(gòu)成?；诖?，本文將長期護(hù)理保險(xiǎn)基金收入來源確定為城鄉(xiāng)居民年總繳費(fèi)額TNEC(t)、職工年總繳費(fèi)額TEC(t)、單位年總繳費(fèi)額UTP(t)、財(cái)政補(bǔ)貼FS(t)、福彩補(bǔ)貼WLS(t)、投資收益額INI(t)和醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例MIR(t)?；鹗杖肟捎墒?2)計(jì)算：

FI(t)=[TNEC(t)+TEC(t)+UTP(t)+FS(t)+WLS(t)+INI(t)]/[1-MIR(t)].

(2)

為了與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相聯(lián)系，模型中籌資方式為定比籌資，人均職工年繳費(fèi)額IAE(t)及人均職工單位年繳費(fèi)額ACE(t)是由職工及職工單位按照職工年平均工資L6(t)的一定比例繳納。人均職工年繳費(fèi)額及人均職工單位年繳費(fèi)額可由式(3)～(4)計(jì)算：

IAE(t)=IPR(t)×L6(t)，

(3)

ACE(t)=UPR(t)×L6(t).

(4)

投資收益額INI(t)來源于基金結(jié)余量L5(t)的利息收入。投資收益額可由式(5)計(jì)算：

INI(t)=ROI(t)×L5(t).

(5)

長期護(hù)理保險(xiǎn)基金支出主要用于對失能人員的評估、護(hù)理費(fèi)用的補(bǔ)貼、提供輔具用品、信息網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)等，基于此，本文將長期護(hù)理保險(xiǎn)支出確定為護(hù)理總支出TCE(t)、評估總支出ATE(t)、輔具總支出TAD(t)、委托經(jīng)辦管理考核費(fèi)用EMF(t)、信息網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)支出INE(t)等構(gòu)成，因此基金支出可由式(6)計(jì)算：

FE(t)=INE(t)+EMF(t)+TAD(t)+ATE(t)+TCE(t).

(6)

護(hù)理總支出TEC(t)由居家護(hù)理總支出HCE(t)、居家上門護(hù)理總支出DEC(t)以及機(jī)構(gòu)護(hù)理總支出ICE(t)構(gòu)成。護(hù)理總支出可由式(7)計(jì)算：

TEC(t)=HCE(t)+DCE(t)+ICE(t).

(7)

評估總支出ATE(t)與失能老人總?cè)藬?shù)TDE(t)及失能老人評估人均年支出SDE(t)有關(guān)。評估總支出可由式(8)計(jì)算：

ATE(t)=TDE(t)×SDE(t).

(8)

輔具總支出TAD(t)與輔具需求總?cè)藬?shù)TDD(t)及老人輔具人均年支出AEP(t)有關(guān)。輔具總支出可由式(9)計(jì)算：

TAD(t)=TDD(t)×AEP(t).

(9)

委托經(jīng)辦管理考核費(fèi)用EMF(t)和信息網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)支出INE(t)分別按不超過基金收入FI(t)的一定比例支付，其中信息網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)預(yù)計(jì)3年完成，建成后，停止支付信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)支出。委托經(jīng)辦管理考核費(fèi)用和信息網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)支出可由式(10)～(11)計(jì)算：

EMF(t)=MFR(t)×FI(t)，

(10)

INE(t)=NFR(t)×FI(t)，if time>2022.

(11)

2.3 經(jīng)濟(jì)子系統(tǒng)入樹模型

經(jīng)濟(jì)因素對長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資費(fèi)率水平有決定性的影響作用，發(fā)達(dá)的經(jīng)濟(jì)意味著政府的財(cái)政能力和資金的籌集能力較強(qiáng)，能夠持續(xù)地為長期護(hù)理保險(xiǎn)制度提供資金支持。因此，在長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資的經(jīng)濟(jì)子系統(tǒng)中，選取“職工年平均工資L6(t)”和GDPL7(t)”作為流位變量，“職工年平均工資變化量R6(t)”及“GDP變化量R7(t)”作為流率變量，設(shè)立經(jīng)濟(jì)子系統(tǒng)的職工年平均工資增長率AGRE(t)和GDP增長率GR(t)，建立T6(t)和T7(t)兩顆入樹構(gòu)成的經(jīng)濟(jì)子系統(tǒng)入樹流圖(圖3)。

圖3 經(jīng)濟(jì)子系統(tǒng)入樹流圖

在經(jīng)濟(jì)子系統(tǒng)入樹模型中，職工年平均工資變化量R6(t)主要受職工年平均工資L6(t)和職工年平均工資增長率AGRE(t)影響。GDP變化量R7(t)受GDPL7(t)和GDP增長率GR(t)影響，其中職工年平均工資增長率AGRE(t)和GDP增長率GR(t)，是時(shí)間的函數(shù)。

3 基于上饒市的模型仿真

上饒市作為首批試點(diǎn)城市之一，于2016年11月開始開展長期護(hù)理保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，將轄區(qū)內(nèi)所有參加城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)的人納入長期護(hù)理保險(xiǎn)的參保范圍，將籌資標(biāo)準(zhǔn)暫定為每人每年100元。為通過評估的失能人員提供居家自主照料、居家上門護(hù)理以及機(jī)構(gòu)內(nèi)護(hù)理服務(wù)。2019年提出建立全市統(tǒng)一、覆蓋全體城鎮(zhèn)職工和城鄉(xiāng)居民的長期護(hù)理保險(xiǎn)制度，并將籌資標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整為每人每年90元，其中個(gè)人繳納50元，醫(yī)?；饎澽D(zhuǎn)35元，單位或財(cái)政補(bǔ)助5元。但個(gè)人繳納部分實(shí)際上是從醫(yī)保個(gè)人賬戶中扣除的，醫(yī)保基金實(shí)際上繳費(fèi)高達(dá)每人每年85元，這使得長期護(hù)理保險(xiǎn)基金過于依賴醫(yī)?；穑偌由铣青l(xiāng)居民參?；鶖?shù)大，給長期護(hù)理保險(xiǎn)基金的現(xiàn)有籌資渠道帶來了巨大的壓力，不利于長期護(hù)理保險(xiǎn)的可持續(xù)發(fā)展。

3.1 參數(shù)設(shè)定

以2017年為仿真模擬的基期，2020—2035年為預(yù)測期，步長為1年，系統(tǒng)的歷史數(shù)據(jù)主要來源于2015—2020年江西省統(tǒng)計(jì)年鑒、上饒市人力資源與社會(huì)保障局官網(wǎng)等權(quán)威網(wǎng)站、參考上饒市國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)等資料。目前上饒市長期護(hù)理保險(xiǎn)僅為重度失能老人提供長期護(hù)理保險(xiǎn)服務(wù)，本文假設(shè)從2022年開始長期護(hù)理保險(xiǎn)范圍擴(kuò)大到中度失能老人及輕度失能老人。

在模型運(yùn)行前，需要對一些變量參數(shù)賦值、本文根據(jù)CHARLS數(shù)據(jù)對樣本按照barthel量表測算使用stata16.0進(jìn)行描述性統(tǒng)計(jì)。計(jì)算得出65歲及以上老年人的輕度失能率、中度失能率、重度失能率分別為35.3%、2.42%及19.67%。單位和個(gè)人按照1∶1的比例負(fù)擔(dān)長期護(hù)理保險(xiǎn)[16]。上饒市目前采用定額籌資的方式，但難以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)水平的發(fā)展。定比籌資測算可以與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相聯(lián)系，因此本文采用定比籌資的測算方法。在長期護(hù)理保險(xiǎn)實(shí)施以來，醫(yī)?；鹱鳛殚L期護(hù)理保險(xiǎn)基金的重要來源，目前醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例高達(dá)94.4%，個(gè)人及單位并未實(shí)現(xiàn)真正的繳費(fèi)，為構(gòu)建獨(dú)立險(xiǎn)種。本文根據(jù)目前上饒市的繳費(fèi)規(guī)定，將個(gè)人及單位繳費(fèi)與醫(yī)保補(bǔ)貼分離，把醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例調(diào)整為38.9%。系統(tǒng)的其余變量分別用賦值、回歸分析和表函數(shù)法來設(shè)置，使模型能更加準(zhǔn)確的模擬現(xiàn)實(shí)系統(tǒng)。如表4為系統(tǒng)部分參數(shù)及方程式設(shè)置。

表4 系統(tǒng)部分參數(shù)及初始賦值

3.2 模型檢驗(yàn)

建立模型后，需要對模型進(jìn)行檢驗(yàn)，以確定模型結(jié)果能準(zhǔn)確的描述現(xiàn)狀并解決存在的問題?；?017年的數(shù)據(jù)完成參數(shù)的有效性檢驗(yàn)(如表5)。GDP的真實(shí)值與擬合值之間的最大誤差為3.21%，擬合情況好。總?cè)丝跀?shù)和職工年平均工資的誤差均在2%以內(nèi)，表明模型的結(jié)構(gòu)和變量選取合理，能夠運(yùn)用系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型對長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資費(fèi)率水平進(jìn)行研究。

表5 系統(tǒng)模擬誤差檢驗(yàn)

3.3 上饒市長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資系統(tǒng)現(xiàn)狀仿真

隨著我國人口老齡化的加劇，失能人口不斷增加，對長期護(hù)理服務(wù)的需求也呈上升趨勢。自2016年底我國開展長期護(hù)理保險(xiǎn)試點(diǎn)工作后，上饒積極探索構(gòu)建完善的長期護(hù)理保險(xiǎn)系統(tǒng)。本文通過系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型按照上饒目前長期護(hù)理保險(xiǎn)的相關(guān)政策進(jìn)行仿真，預(yù)測了2020—2035年長期護(hù)理保險(xiǎn)基金的結(jié)余情況，如圖4所示，長期護(hù)理保險(xiǎn)基金結(jié)余在制度剛開始實(shí)施時(shí)是在穩(wěn)定的增長，在經(jīng)過緩慢地增長后便迅速下降，到2028年基金結(jié)余量為負(fù)。如圖5所示，失能老人的數(shù)量將會(huì)逐年上升，為了使長期護(hù)理保險(xiǎn)基金獨(dú)立且持續(xù)地運(yùn)營，必須采取一定的干預(yù)措施。

圖5 失能老人人口數(shù)仿真結(jié)果

4 模型仿真分析

考慮到上饒市各地區(qū)人口差異大、財(cái)政收入差距大，因此財(cái)政補(bǔ)貼率固定為0.1%。每年的福彩補(bǔ)貼固定為1000萬元，投資收益率固定為央行活期存款基準(zhǔn)利率0.35%。城鄉(xiāng)居民繳費(fèi)額由職工繳費(fèi)額及單位繳費(fèi)額共同確定，因此本文通過對職工繳費(fèi)率、單位繳費(fèi)率、醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例的調(diào)控，對長期護(hù)理保險(xiǎn)進(jìn)行模擬，探究長期護(hù)理保險(xiǎn)基金是否能獨(dú)立且可持續(xù)的運(yùn)行。

4.1 對職工繳費(fèi)率和單位繳費(fèi)率的仿真分析

本模型中個(gè)人和單位是按照1∶1的比例共同繳納長期護(hù)理保險(xiǎn)費(fèi)用，模型中職工繳費(fèi)率和單位繳費(fèi)率的初始值為0.1%。本文以2035年為比較節(jié)點(diǎn)，設(shè)置5個(gè)等級的調(diào)控方案。每個(gè)調(diào)控(如表6所示)，比較不同職工繳費(fèi)率和單位繳費(fèi)率下基金結(jié)余量的變化情況，仿真結(jié)果如圖6所示。

表6 職工繳費(fèi)率和單位繳費(fèi)率的仿真方案

如圖6所示，職工繳費(fèi)率和單位繳費(fèi)率越高，基金結(jié)余量越多，基金能持續(xù)的時(shí)間也越長。以上5種仿真方案結(jié)果顯示，在2035年時(shí)結(jié)余量都為正值。但在方案1下，基金結(jié)余量的曲線處于迅速下降階段，雖然仿真結(jié)果顯示在2035年依舊為正值，但很快基金結(jié)余量將變成負(fù)值。方案2在2035年時(shí)，基金結(jié)余量曲線快要接近最大值，處于緩慢上升階段，而方案3～5在2035年時(shí)，基金結(jié)余量曲線都處于快速上升階段。因此，考慮到基金的可持續(xù)性及基金的收支原則，在保持其他參數(shù)不變的情況下，應(yīng)該選擇方案2。

4.2 對醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例的仿真分析

按照目前上饒市長期護(hù)理保險(xiǎn)的籌資政策，實(shí)現(xiàn)個(gè)人和單位獨(dú)立繳費(fèi)后，醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例為38.9%。2020年《擴(kuò)大試點(diǎn)意見》提出“著眼建立獨(dú)立險(xiǎn)種、獨(dú)立設(shè)計(jì)、獨(dú)立推進(jìn)”，為提高長期護(hù)理保險(xiǎn)基金的獨(dú)立性，本文以2035年為節(jié)點(diǎn)，設(shè)計(jì)了四個(gè)仿真方案，將醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例分別設(shè)置為30%、20%、10%及0%，比較不同醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例下基金結(jié)余量的變化，仿真結(jié)果如圖7所示。

如圖7所示，醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例越低，基金結(jié)余量為負(fù)的速度越快。在方案1下，基金結(jié)余量將在2027年時(shí)為負(fù)值；在方案2下，基金結(jié)余量將在2026年時(shí)為負(fù)值；在方案3下，基金結(jié)余量將在2025年時(shí)為負(fù)值；方案4下，基金結(jié)余量將在2025年時(shí)為負(fù)值。因此，在保持其他參數(shù)不變的情況下，長期護(hù)理保險(xiǎn)無法擺脫對醫(yī)保補(bǔ)貼的依賴。

圖6 不同職工繳費(fèi)率和單位繳費(fèi)率下 基金結(jié)余量趨勢預(yù)測圖 圖7 不同醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例下 基金結(jié)余量趨勢預(yù)測圖

4.3 醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例為30%、20%、10%和0%下的綜合調(diào)控策略

通過對職工繳費(fèi)率及單位繳費(fèi)率和醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例的仿真分析，設(shè)置5種綜合仿真方案(如表7所示)，探究當(dāng)醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例分別為30%、20%、10%、0%時(shí)，不同職工繳費(fèi)率和單位繳費(fèi)率對長期護(hù)理保險(xiǎn)基金結(jié)余量變動(dòng)趨勢影響如圖8所示。

表7 綜合仿真方案

如圖8(a)所示，當(dāng)醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例為30%時(shí)，在方案1下，基金結(jié)余量在2030年時(shí)就為負(fù)值，到2035年時(shí)，資金缺口高達(dá)53億。在方案2～5下，基金結(jié)余量在2035年時(shí)為正值，但考慮到基金的可持續(xù)性及基金的收支原則，此時(shí)方案2最優(yōu)；如圖8(b)所示，當(dāng)醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例為20%時(shí)，在方案1和2下，基金結(jié)余量在2030年時(shí)為負(fù)值，在方案3～5下，基金結(jié)余量在2035年時(shí)為正值，且在方案3下，基金結(jié)余量曲線處于平穩(wěn)狀態(tài)，同時(shí)考慮到基金的可持續(xù)性及基金的收支原則，此時(shí)方案3最優(yōu)；如圖8(c)所示，當(dāng)醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例為10%時(shí)，在方案1和2下，基金結(jié)余量在2030年時(shí)為負(fù)值。在方案3～5下，基金結(jié)余量在2035年時(shí)為正值，且在方案4下，基金結(jié)余量曲線處于緩慢上升階段，同時(shí)考慮到基金的可持續(xù)性及基金的收支原則，此時(shí)方案4最優(yōu)；如圖8(d)所示，當(dāng)醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例為0%時(shí)，在方案1～3下，基金結(jié)余量在2035年為負(fù)值。在方案4和5下，基金結(jié)余量在2035年為正值，且在方案4下，基金結(jié)余量曲線處于緩慢下降階段，同時(shí)考慮到基金的可持續(xù)性及基金的收支原則，此時(shí)方案4最優(yōu)。

圖8 職工繳費(fèi)率和單位繳費(fèi)率變動(dòng)下基金結(jié)余量變動(dòng)趨勢預(yù)測

綜上，對職工繳費(fèi)率和單位繳費(fèi)率及醫(yī)保補(bǔ)貼占基金收入的比例的綜合調(diào)控可知，當(dāng)職工繳費(fèi)率和單位繳費(fèi)率為0.22%時(shí)，長期護(hù)理保險(xiǎn)能實(shí)現(xiàn)獨(dú)立且可持續(xù)的運(yùn)行。

5 結(jié)論與對策建議

以長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資費(fèi)率水平為研究對象，分析長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資系統(tǒng)，構(gòu)建長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型，考察不同要素參數(shù)變化對長期護(hù)理保險(xiǎn)基金結(jié)余量的影響。在此基礎(chǔ)上，以江西省上饒市為例進(jìn)行實(shí)證分析，設(shè)計(jì)綜合調(diào)控方案，模擬預(yù)測長期護(hù)理保險(xiǎn)基金結(jié)余量的變化。結(jié)果顯示，隨著老齡化水平的提升，失能老人數(shù)量持續(xù)遞增會(huì)使上饒市長期護(hù)理保險(xiǎn)基金難以持續(xù)發(fā)展，同時(shí)過度依賴于醫(yī)保基金不利于長期護(hù)理保險(xiǎn)基金的獨(dú)立運(yùn)行。根據(jù)上述結(jié)論，提出以下對策建議：

(1)完善老年健康支撐體系。針對健康老人，由衛(wèi)生部門為老年人組織失能預(yù)防干預(yù)培訓(xùn)，提高老年人健康素養(yǎng)和健康水平，從源頭上減少老年人失能的發(fā)生。針對失能老人，政府應(yīng)根據(jù)失能評估結(jié)果，為失能老人提供不同的支持，以達(dá)到延緩失能的目的。其中對于輕度失能老人，重點(diǎn)是通過加強(qiáng)生活防護(hù)延緩失能。對于中度失能老人，重點(diǎn)是定期開展康復(fù)訓(xùn)練延緩失能。對于重度失能老人，重點(diǎn)是發(fā)展醫(yī)院、護(hù)理院等機(jī)構(gòu)照料，為其提供標(biāo)準(zhǔn)化照料服務(wù)延緩失能。

(2)建立互助共濟(jì)、責(zé)任共擔(dān)的多渠道籌資機(jī)制。構(gòu)建以個(gè)人、單位、政府為主，醫(yī)保、福彩、社會(huì)捐贈(zèng)等為輔的多渠道籌資機(jī)制，要通過拓寬籌資渠道的方式減輕籌資機(jī)制的壓力。積極探索社會(huì)捐贈(zèng)、福利彩票劃轉(zhuǎn)等籌資渠道，充分調(diào)動(dòng)個(gè)人、社會(huì)及社會(huì)團(tuán)體參與籌資的積極性，拓寬社會(huì)化籌資渠道。同時(shí)要注重長期護(hù)理保險(xiǎn)運(yùn)行的獨(dú)立性，可以通過逐步提高職工繳費(fèi)率及單位繳費(fèi)率的方式，降低對醫(yī)?；鸬囊蕾囆?。