閆振虎,呂敏蓉
(1.中交一公局第六工程有限公司,天津 300000;2.湖南女子學(xué)院,長(zhǎng)沙 410013)
在我國(guó)城市建設(shè)體系日益完善的時(shí)代背景下,城市經(jīng)營(yíng)與管理模式不斷創(chuàng)新,公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目越來(lái)越多,為了能夠滿(mǎn)足城市發(fā)展需要,創(chuàng)新性的城市項(xiàng)目建設(shè)模式呈現(xiàn)出良好的發(fā)展態(tài)勢(shì),PPP項(xiàng)目得到了快速發(fā)展,絕大多數(shù)城市都采取這種模式實(shí)施公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),不僅在解決政府投資不足方面發(fā)揮了作用,而且也在激發(fā)民間資本方面取得了一定成效。但也要看到,在實(shí)施PPP項(xiàng)目的過(guò)程中會(huì)存在一系列風(fēng)險(xiǎn),只有抓好PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理工作,才能真正使PPP項(xiàng)目取得良好的效益。從當(dāng)前PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的整體運(yùn)行情況來(lái)看,盡管絕大多數(shù)城市在這方面都給予了一定的重視,而且在防范PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)方面也取得了一定的成效,但仍然存在諸多不足之處,特別是在綜合運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論方面還沒(méi)有進(jìn)行深入研究,全生命周期理論的應(yīng)用相對(duì)較少,直接導(dǎo)致PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、系統(tǒng)性、綜合性比較薄弱,在防范PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)方面仍然面臨諸多困境。對(duì)此,在開(kāi)展PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中,應(yīng)深刻理解和認(rèn)識(shí)應(yīng)用全生命周期理論的重要性和積極作用,在此基礎(chǔ)上深入分析基于全生命周期理論P(yáng)PP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題,制定更具有解決性的解決方案,促進(jìn)PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)現(xiàn)更大突破。
全生命周期理論的突出特點(diǎn)就是全面性和全程性,通過(guò)構(gòu)建“閉環(huán)”系統(tǒng),進(jìn)一步強(qiáng)化各項(xiàng)管理工作的質(zhì)量和水平,進(jìn)而促進(jìn)管理工作可持續(xù)發(fā)展。PPP項(xiàng)目需要經(jīng)過(guò)決策、融資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)等多個(gè)階段,盡管絕大多數(shù)城市在風(fēng)險(xiǎn)管理方面都給予了重視,而且也具有一定的規(guī)范化水平,但普遍沒(méi)有將全生命周期理論應(yīng)用于全生命周期理論風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中,這些城市需要對(duì)其重要價(jià)值有清醒的理解和認(rèn)識(shí),并在開(kāi)展PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中進(jìn)行融合和創(chuàng)新。
PPP項(xiàng)目涉及方方面面,而且各個(gè)環(huán)節(jié)都緊密相連,只有進(jìn)一步加強(qiáng)PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理全程性,才能更好地防范PPP項(xiàng)目在任何環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的任何風(fēng)險(xiǎn)。全生命周期理論在PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用價(jià)值,首先就體現(xiàn)為能夠進(jìn)一步強(qiáng)化PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的全程性,切實(shí)抓好決策風(fēng)險(xiǎn)、融資風(fēng)險(xiǎn)、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的綜合管理,進(jìn)而使PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的整體水平更高。當(dāng)前,一些大型城市在實(shí)施PPP項(xiàng)目的過(guò)程中已經(jīng)認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn),建立了相對(duì)比較完善的PPP項(xiàng)目全程性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,而且在組織實(shí)施的過(guò)程中也不斷進(jìn)行優(yōu)化和完善,使很多PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理水平較高,發(fā)揮了PPP項(xiàng)目的應(yīng)有作用。但也要看到,由于對(duì)PPP項(xiàng)目進(jìn)行全程性風(fēng)險(xiǎn)管理投入較大,也有一些城市在這方面比較薄弱,需要認(rèn)真改進(jìn)[1]。
對(duì)PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管理,不僅能夠進(jìn)一步強(qiáng)化PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理工作的系統(tǒng)性,而且也能夠發(fā)揮方方面面的作用,進(jìn)一步提升PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的整體水平。全面性是全生命周期理論的突出特點(diǎn),將其融入PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中,對(duì)于強(qiáng)化PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理全面性具有十分重要的基礎(chǔ)性和支撐性作用。例如,在開(kāi)展PPP項(xiàng)目決策風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中,通過(guò)對(duì)決策的各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)領(lǐng)域進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理,不斷優(yōu)化和完善決策風(fēng)險(xiǎn)管理體系,大力加強(qiáng)決策風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)。將全生命周期理論應(yīng)用于PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中,還能夠促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的全方位建設(shè),通過(guò)對(duì)PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行系統(tǒng)性設(shè)計(jì),制定全面性的風(fēng)險(xiǎn)管理方案和工作預(yù)案,可以使PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理取得更好成效。
全生命周期管理需要全員參與,只有這樣,才能使全生命周期管理實(shí)現(xiàn)更大突破。將全生命周期理論應(yīng)用于PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中,能夠使各領(lǐng)域、各層面人員參與到PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中,進(jìn)而最大限度提升PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量和水平。PPP項(xiàng)目面臨一定的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn),為了能夠有效防范和控制環(huán)境風(fēng)險(xiǎn),通過(guò)運(yùn)用全生命周期理論,可以將“事前預(yù)防”與“事后控制”進(jìn)行有效結(jié)合,城市政府可以根據(jù)自身的財(cái)力對(duì)PPP項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)設(shè)計(jì),在組織實(shí)施的過(guò)程中加強(qiáng)對(duì)社會(huì)資本持續(xù)投資能力、有效運(yùn)營(yíng)能力進(jìn)行分析和判斷,進(jìn)而做出更加科學(xué)的決策。在PPP項(xiàng)目實(shí)施的過(guò)程中,可以發(fā)揮政府、社會(huì)、企業(yè)以及廣大工作人員的共同作用組織實(shí)施,進(jìn)而使PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理形成強(qiáng)大的合力,對(duì)于防范和控制PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)具有很強(qiáng)的支撐作用[2]。
通過(guò)以上分析可以發(fā)現(xiàn),將全生命周期理論應(yīng)用于PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中,能夠使PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的全程性、全面性和全員性更強(qiáng),對(duì)于有效防范和控制PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)具有很強(qiáng)的理論支撐作用。盡管絕大多數(shù)城市對(duì)PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理都比較重視,而且也在不斷優(yōu)化和完善運(yùn)行,但按照全生命周期管理的要求來(lái)看,PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理仍然面臨一些問(wèn)題,需要采取有效措施認(rèn)真解決。深入分析全生命周期理論視角下PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題,主要有四個(gè)方面。
從全生命周期理論的角度分析PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題,比較突出的就是一些城市在PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理念方面缺乏創(chuàng)新,還沒(méi)有將全生命周期理論融入PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中,特別是在PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的全程性、全面性、全員性風(fēng)險(xiǎn)管理方面缺乏科學(xué)設(shè)計(jì),有的比較重視決策風(fēng)險(xiǎn)管理,有的比較重視融資風(fēng)險(xiǎn)管理,并沒(méi)有從全面管理和全程管理的角度進(jìn)行系統(tǒng)安排,導(dǎo)致出現(xiàn)了很多風(fēng)險(xiǎn)因素,甚至出現(xiàn)了重大決策風(fēng)險(xiǎn),個(gè)別PPP項(xiàng)目無(wú)法順利實(shí)施,造成了較大的經(jīng)濟(jì)損失,而且也在社會(huì)上造成了一些不良的反響。
深入分析全生命周期視角下PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題,也包括PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理思路缺乏創(chuàng)新,最主要的就是防范和控制投融資風(fēng)險(xiǎn)方面缺乏針對(duì)性,盡管對(duì)PPP項(xiàng)目投融資風(fēng)險(xiǎn)有一定的認(rèn)識(shí),而且也納入PPP項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、管理工作當(dāng)中,但投融資風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不強(qiáng)的問(wèn)題相對(duì)比較突出,特別是沒(méi)有建立科學(xué)的管理制度,PPP項(xiàng)目投融資風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范化水平相對(duì)比較薄弱[3]。有的城市盡管也將全生命周期理論應(yīng)用于PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中,但在組織實(shí)施的過(guò)程中還沒(méi)有強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的針對(duì)性,沒(méi)有明確政府、民間投資機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面主體責(zé)任,全員性風(fēng)險(xiǎn)管理不足。
通過(guò)對(duì)全生命周期視角下PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題進(jìn)行分析,發(fā)現(xiàn)一些城市對(duì)PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制缺乏創(chuàng)新的問(wèn)題,盡管普遍都制定了風(fēng)險(xiǎn)管理制度,而且也將其納入各個(gè)環(huán)節(jié),但在組織實(shí)施的過(guò)程中仍然缺乏協(xié)同性、協(xié)調(diào)性和協(xié)作性,各個(gè)方面的合力不強(qiáng),整體性和持續(xù)性薄弱,已經(jīng)成為制約PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理深入開(kāi)展的主要瓶頸之一。有的城市在防范和控制PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)時(shí),主要是以政府為主,制定了很多規(guī)則,但社會(huì)資本以及企業(yè)幾乎不參與風(fēng)險(xiǎn)管理,甚至很多城市政府把風(fēng)險(xiǎn)都轉(zhuǎn)嫁給社會(huì)資本和企業(yè),直接導(dǎo)致社會(huì)資本和企業(yè)參與PPP項(xiàng)目的積極性不強(qiáng)。
對(duì)于開(kāi)展PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)說(shuō),只有做好PPP項(xiàng)目決策、投資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)“四位一體”風(fēng)險(xiǎn)管理工作,才能使其更具有實(shí)效性,但一些城市在實(shí)施PPP項(xiàng)目的過(guò)程中不注重運(yùn)用全生命周期理論推動(dòng)PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理模式創(chuàng)新。信息技術(shù)在PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方面的應(yīng)用相對(duì)較少,一些城市還沒(méi)有將BIM技術(shù)科學(xué)、系統(tǒng)地應(yīng)用于PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中,PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理存在“各自為戰(zhàn)”的現(xiàn)象,各類(lèi)數(shù)據(jù)的集聚性不強(qiáng),綜合分析與管理PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理體系還沒(méi)有形成。有的不注重將大數(shù)據(jù)技術(shù)、人工智能技術(shù)等應(yīng)用于PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中,在內(nèi)部控制方面缺乏科學(xué)的數(shù)據(jù)支撐,PPP項(xiàng)目審計(jì)工作的科學(xué)化水平不高[4]。
理論是行動(dòng)的先導(dǎo)。對(duì)于開(kāi)展PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)說(shuō),有什么樣的理論,就會(huì)使PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理有什么樣的結(jié)果。對(duì)此,要把全生命周期理論融入PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)領(lǐng)域和各個(gè)環(huán)節(jié),并對(duì)各個(gè)方面和各項(xiàng)工作進(jìn)行綜合設(shè)計(jì)和系統(tǒng)安排,努力使PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的全程性、全面性、全員性更強(qiáng)。要把PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理納入決策、投資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)當(dāng)中,既要針對(duì)具體的PPP項(xiàng)目制定總體風(fēng)險(xiǎn)管理方案,也要根據(jù)對(duì)PPP項(xiàng)目總體風(fēng)險(xiǎn)管理方案進(jìn)行細(xì)化分解,形成PPP項(xiàng)目決策風(fēng)險(xiǎn)管理子方案、投資風(fēng)險(xiǎn)管理子方案、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理子方案、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理子方案,強(qiáng)化各個(gè)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效對(duì)接和融合,并將風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任落實(shí)到具體部門(mén)、具體企業(yè)、具體單位和具體人員,打造PPP項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)大合力。
思路決定出路。要想將全生命周期理論有效應(yīng)用于PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中,還要在創(chuàng)新PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理思路方面狠下功夫,重中之重的就是要正確處理好促進(jìn)PPP項(xiàng)目可持續(xù)發(fā)展與強(qiáng)化PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系,將風(fēng)險(xiǎn)管理納入具體項(xiàng)目和具體業(yè)務(wù)工作當(dāng)中,進(jìn)一步健全和完善PPP項(xiàng)目實(shí)施方法,大力推動(dòng)移交、營(yíng)運(yùn)、租賃、建造等投融資模式的綜合應(yīng)用,以更有效地分解PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)[5]。要形成利益共享機(jī)制,充分調(diào)動(dòng)社會(huì)資本的積極作用,并構(gòu)建“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”模式,在合資合作、股權(quán)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等諸多方面進(jìn)行研究和探索,如政府與民間資本共同組建合資公司等。創(chuàng)新PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理思路,也需要進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略性,只有這樣,才能真正實(shí)現(xiàn)全生命周期風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。
健全和完善的PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,對(duì)于提高PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理水平具有很強(qiáng)的支撐作用。對(duì)此,在開(kāi)展PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中,要著眼于推動(dòng)全生命周期管理向縱深開(kāi)展,大力推動(dòng)PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制創(chuàng)新,努力使其實(shí)現(xiàn)更大突破。投融資風(fēng)險(xiǎn)是PPP項(xiàng)目面臨的最突出的風(fēng)險(xiǎn),而PPP項(xiàng)目投融資需要包括三個(gè)要素:一是PPP項(xiàng)目投融資方式,二是PPP項(xiàng)目投融資渠道,三是PPP項(xiàng)目投融資主體。在運(yùn)用全生命周期理論方面,構(gòu)建方式、渠道、主體“三位一體”的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,為了能夠使民間資本在防范和控制PPP項(xiàng)目投融資風(fēng)險(xiǎn)方面真正發(fā)揮作用,應(yīng)允許民間資本參與到PPP項(xiàng)目確認(rèn)、設(shè)計(jì)和可行性研究中來(lái),民間投資公司參與到前期工作中,對(duì)于構(gòu)建“利益共享,風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”機(jī)制至關(guān)重要。
PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素相對(duì)較多,如果哪個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題,極易導(dǎo)致PPP項(xiàng)目出現(xiàn)重大損失,嚴(yán)重的還會(huì)導(dǎo)致PPP項(xiàng)目中止甚至被叫停。對(duì)此,應(yīng)當(dāng)運(yùn)用全生命周期理論創(chuàng)新PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理模式,特別是要將網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)應(yīng)用于PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中,切實(shí)加大對(duì)BIM技術(shù)的投入力度,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理各類(lèi)數(shù)據(jù)、信息、資源的收集、整理與分析,使參與PPP項(xiàng)目的各個(gè)領(lǐng)域都能夠在風(fēng)險(xiǎn)管理、防范、控制方面發(fā)揮作用。將大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用于PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中,建立專(zhuān)門(mén)的大數(shù)據(jù)管理與服務(wù)中心[6]。加強(qiáng)PPP項(xiàng)目各個(gè)環(huán)節(jié)的審計(jì)工作,特別是要將“防病”與“治病”進(jìn)行有效結(jié)合,既要對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)提出有針對(duì)性的整改措施,也要從防范風(fēng)險(xiǎn)的角度對(duì)PPP項(xiàng)目進(jìn)行“經(jīng)濟(jì)體檢”。大力推動(dòng)“線上”與“線下”相結(jié)合的PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理模式,利用“線上”“線下”各自的優(yōu)勢(shì)組織實(shí)施,加強(qiáng)對(duì)PPP項(xiàng)目“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”的監(jiān)測(cè),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決。
綜上所述,PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)具有一定的客觀性,但運(yùn)用科學(xué)的理論、采取有效的措施,可以使PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)降低到最小程度,進(jìn)而促進(jìn)PPP項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展并取得實(shí)實(shí)在在的成效。從當(dāng)前PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的整體運(yùn)行情況來(lái)看,盡管絕大多數(shù)城市對(duì)此都比較重視,而且也在不斷完善運(yùn)行體系,但按照全生命周期管理進(jìn)行分析,一些城市PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理仍存在諸多不足之處。對(duì)此,應(yīng)在深刻理解和認(rèn)識(shí)其在PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用價(jià)值基礎(chǔ)上,采取切實(shí)有效措施進(jìn)行優(yōu)化和完善,創(chuàng)新PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理念、創(chuàng)新PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理思路、創(chuàng)新PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、創(chuàng)新PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理模式等諸多方面加大力度,促進(jìn)PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理取得更好成效,最大限度提升PPP項(xiàng)目效益。