冀永東 王 毅 寧少華

（內(nèi)蒙古昆明卷煙有限責(zé)任公司，內(nèi)蒙古 呼和浩特 010010）

一、引言

2019年，中共中央辦公廳印發(fā)了《關(guān)于解決形式主義突出問(wèn)題為基層減負(fù)的通知》。黨中央確定2019年為“基層減負(fù)年”，著力解決困擾基層的形式主義問(wèn)題，讓基層干部輕裝上陣[1，2]。習(xí)近平總書(shū)記強(qiáng)調(diào)，要堅(jiān)決杜絕形形色色的形式主義官僚主義，持續(xù)為基層松綁減負(fù)，讓干部有更多時(shí)間和精力抓落實(shí)[3]。可見(jiàn)，合理減負(fù)已經(jīng)成為各行業(yè)、各領(lǐng)域杜絕形式主義、提升工作效能的必然選擇，這對(duì)企業(yè)優(yōu)化績(jī)效管理工作具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

近年來(lái)，隨著國(guó)企改革逐步推進(jìn)與深化，國(guó)有企業(yè)通過(guò)績(jī)效管理有效提升了管理效能和經(jīng)營(yíng)效能。然而，在肯定績(jī)效管理作用的同時(shí)，也不應(yīng)忽視存在的各類(lèi)問(wèn)題，其中最突出的就是形式主義。很多企業(yè)由于缺乏體系思維、實(shí)施過(guò)程不科學(xué)、知識(shí)應(yīng)用碎片化等原因，在沒(méi)有發(fā)揮出績(jī)效管理效能的同時(shí)，反而陷入形式主義“泥沼”，加重了基層負(fù)擔(dān)，結(jié)果導(dǎo)致基層的不認(rèn)可以及企業(yè)在績(jī)效改革方面的遲疑，甚至適得其反出現(xiàn)“負(fù)效能”，嚴(yán)重背離了績(jī)效管理的初衷和目標(biāo)。這就需要結(jié)合國(guó)家基層減負(fù)導(dǎo)向，積極探索既能夠促進(jìn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，又可以有效避免陷入形式主義的方式方法，切實(shí)減輕基層負(fù)擔(dān)，發(fā)揮基層干事創(chuàng)業(yè)能動(dòng)性，服務(wù)企業(yè)發(fā)展。

二、績(jī)效管理中“形式主義”常見(jiàn)的表現(xiàn)形式與成因

1.缺乏頂層設(shè)計(jì)導(dǎo)致基層負(fù)擔(dān)無(wú)謂加重

績(jī)效管理最重要的作用是幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)其組織目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、戰(zhàn)略目標(biāo)[4]。但在實(shí)際工作中，企業(yè)卻常常忽視崗位職責(zé)及重點(diǎn)工作對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的支撐作用，導(dǎo)致在自上而下的分解落實(shí)過(guò)程中，指標(biāo)缺乏延續(xù)性，基層工作被胡亂加碼，甚至脫離企業(yè)目標(biāo)，這是典型的形式主義。其根源就在于績(jī)效管理缺乏頂層設(shè)計(jì)，盲目追求績(jī)效管理效價(jià)，卻忽視了良好效價(jià)產(chǎn)生的條件和基礎(chǔ)建設(shè)，使績(jī)效管理流于形式，在“為考核而考核”的路上越走越遠(yuǎn)，碎片化越來(lái)越重，加重了基層負(fù)擔(dān)。

2.分級(jí)分類(lèi)管理不到位導(dǎo)致管理錯(cuò)位

從形式上看，績(jī)效指標(biāo)最終都會(huì)形成分層分級(jí)的指標(biāo)地圖或系統(tǒng)圖，并以此指導(dǎo)績(jī)效管理工作[5]。但在實(shí)際工作中，很多企業(yè)一味追求指標(biāo)地圖的“填滿(mǎn)”而忽視了填充順序和顏色差異，不對(duì)指標(biāo)管理分層分級(jí)，致使基層因管理錯(cuò)位遭受多方指示之苦的同時(shí)，管理也缺乏側(cè)重，抓不住重點(diǎn)，出現(xiàn)“該管的沒(méi)關(guān)好，不該管的全管到；該管的人沒(méi)管，不該管的人瞎管；能管的沒(méi)管到位，不能管的敷衍了事”的形式主義問(wèn)題，消耗企業(yè)管理資源和基層參與積極性。

3.以“監(jiān)工”為主缺少參與意識(shí)、服務(wù)意識(shí)和務(wù)實(shí)精神

根據(jù)績(jī)效管理一般原理，一旦績(jī)效指標(biāo)和目標(biāo)確定，上級(jí)就需要通過(guò)指導(dǎo)、監(jiān)督、激勵(lì)、提供資源等手段，與下級(jí)共同努力實(shí)現(xiàn)組織制定的績(jī)效目標(biāo)。然而現(xiàn)實(shí)是，領(lǐng)導(dǎo)層對(duì)基層管理部門(mén)更多扮演“監(jiān)工”角色，對(duì)下級(jí)工作只在考核形式上不斷變化或監(jiān)督力度上不斷加強(qiáng)，中間各層級(jí)績(jī)效管理者“自愿而自覺(jué)”地變身為“二傳手”，在監(jiān)督者和被監(jiān)督者之間切換身份，業(yè)務(wù)服務(wù)、工作指導(dǎo)職能喪失嚴(yán)重，績(jī)效管理形成明顯“中梗阻”[6]。進(jìn)而滋生出文山會(huì)海、高頻檢查與痕跡主義等形式主義問(wèn)題。結(jié)果是監(jiān)督者單純看痕“畫(huà)對(duì)勾”，被監(jiān)督者疲于應(yīng)付“做痕跡”，甚至滋生出虛假造痕等違法亂紀(jì)事件。

4.績(jī)效評(píng)價(jià)“功利化”，基層出現(xiàn)“內(nèi)卷化”競(jìng)爭(zhēng)

績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果是薪酬分配的重要依據(jù)。在理論上，科學(xué)的績(jī)效評(píng)價(jià)可以借助激勵(lì)手段產(chǎn)生良好的正向激勵(lì)作用，而現(xiàn)實(shí)是，績(jī)效評(píng)價(jià)受限于缺乏決策力、能力不足等因素，時(shí)常會(huì)人為降低管理難度和復(fù)雜性，“簡(jiǎn)化”評(píng)價(jià)辦法，使得績(jī)效評(píng)價(jià)的科學(xué)性、差異性、針對(duì)性和激勵(lì)性存在明顯缺陷，導(dǎo)致基層部門(mén)為了“把錢(qián)拿回來(lái)”，逐漸被“功利化”思想牽引著開(kāi)展“加分”工作，陷入內(nèi)卷化競(jìng)爭(zhēng)中，增加基層負(fù)擔(dān)又看不到管理成效。

5.盲目追求減負(fù)成績(jī)，存在“數(shù)字減負(fù)”

基于國(guó)家整治形式主義突出問(wèn)題的決心，基層負(fù)擔(dān)過(guò)重的頑疾有所好轉(zhuǎn)，但與此同時(shí)，“數(shù)字掛帥”“數(shù)字變通”等形式主義變種又出現(xiàn)抬頭之勢(shì)[7]，一些領(lǐng)導(dǎo)干部或因錯(cuò)誤的政績(jī)觀專(zhuān)注作秀，炮制基層減負(fù)假象，或因?qū)p負(fù)理解不足、能力不足而被動(dòng)走進(jìn)“數(shù)字減負(fù)”怪圈。

一是數(shù)字掛帥。簡(jiǎn)單將績(jī)效指標(biāo)數(shù)量和績(jī)效溝通次數(shù)減少的多寡視為減負(fù)成效的高低。不合實(shí)情盲目“減負(fù)”。表面看，企業(yè)念茲在茲為基層減負(fù)，實(shí)則是急功近利追求減負(fù)政績(jī)，結(jié)果是以新的“形式主義”克服舊的“形式主義”，削弱了績(jī)效管理價(jià)值，使其失去公信力、價(jià)值感和發(fā)展土壤。

二是數(shù)字變通。將減負(fù)流于形式，一邊以文件、規(guī)定體現(xiàn)減負(fù)，實(shí)際上通過(guò)套開(kāi)會(huì)議、口頭通知等方式搞變通，致使信息傳遞越來(lái)越分散，基層負(fù)擔(dān)不減反增，甚至“變本加厲”。由此引發(fā)的基層倦怠和抱怨情緒必然會(huì)使其站在績(jī)效管理“對(duì)立面”，而不是共同實(shí)現(xiàn)工作目標(biāo)，背離了績(jī)效管理初衷。

三、績(jī)效管理中“形式主義”問(wèn)題的治理措施和實(shí)踐

1.強(qiáng)化頂層指導(dǎo)，加強(qiáng)基層參與，統(tǒng)一業(yè)績(jī)觀

戰(zhàn)略規(guī)劃制定前期，要確保基層參與有廣度。應(yīng)加強(qiáng)與基層的溝通質(zhì)量，不應(yīng)設(shè)置門(mén)檻和障礙，充分打開(kāi)基層“話匣子”，把基層意見(jiàn)作為企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃形成和落實(shí)的重要考量[8]。提前摸清目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的困難和阻礙，規(guī)避規(guī)劃半路調(diào)整甚至頻繁調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)，提高規(guī)劃可行性、嚴(yán)肅性和權(quán)威性。

在戰(zhàn)略規(guī)劃制定過(guò)程中，要確?；鶎訁⑴c有深度。作為目標(biāo)分解、工作落實(shí)的末端，基層管理部門(mén)往往受限于“層級(jí)觀念”等原因，參與深度不足。因此，企業(yè)一定要為基層參與營(yíng)造氛圍和環(huán)境，建立容錯(cuò)機(jī)制、納諫求真，還要為持續(xù)改進(jìn)和指標(biāo)動(dòng)態(tài)調(diào)整留有后門(mén)，不能一定到底，不做變通。

戰(zhàn)略規(guī)劃制定后期，要確?；鶎佑凶ナ?、能作為。可以借鑒5W1H方式，也可以借鑒KPI或路徑目標(biāo)理論，對(duì)關(guān)鍵事件進(jìn)行明確[9]。例如，蒙昆公司以路徑目標(biāo)理論為指導(dǎo)，完成了各部門(mén)《績(jī)效管理指標(biāo)表》的制定工作，明晰了具體路徑和職責(zé)，有效弱化了“以結(jié)果論英雄”的片面主義，減輕了基層負(fù)擔(dān)。

以上這些措施可以有效統(tǒng)一全員業(yè)績(jī)觀，強(qiáng)化基層工作“價(jià)值感”，引導(dǎo)基層工作越干越精，負(fù)擔(dān)越來(lái)越輕。

2.以賦權(quán)賦能促進(jìn)指標(biāo)分級(jí)分類(lèi)管理

指標(biāo)分級(jí)分類(lèi)管理不到位，即會(huì)使績(jī)效管理人員過(guò)度追求管理幅度而忽視工作質(zhì)量，也會(huì)使基層因管理錯(cuò)位遭受多方指示之苦。解決問(wèn)題的關(guān)鍵就在于賦權(quán)賦能。這方面，蒙昆公司做出了有益嘗試。其以公司發(fā)展需求和部門(mén)履職要求為基準(zhǔn)，將指標(biāo)分為公司級(jí)和部門(mén)級(jí)兩大類(lèi)。公司級(jí)指標(biāo)由企業(yè)管理部統(tǒng)一管理，部門(mén)級(jí)指標(biāo)由分管領(lǐng)導(dǎo)和部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行管理和指導(dǎo)，公司對(duì)部門(mén)級(jí)指標(biāo)的管理范圍和方式均持開(kāi)放態(tài)度，允許自行決策。這種開(kāi)放賦權(quán)方式在減負(fù)方面有三點(diǎn)優(yōu)勢(shì)：一是有利于發(fā)揮權(quán)責(zé)對(duì)等的優(yōu)勢(shì)，使公司績(jī)效管理人員從追求“大而全”的表淺工作中解脫出來(lái)，專(zhuān)注于績(jī)效服務(wù)、績(jī)效評(píng)價(jià)改革等高價(jià)值工作上。二是可以提升基層減負(fù)自主性[10]。部門(mén)自行開(kāi)展什么工作、哪些工作需要減負(fù)、如何減負(fù)都在基層職權(quán)范圍內(nèi)，可以充分發(fā)揮其主觀能動(dòng)性，優(yōu)化工作，實(shí)現(xiàn)減負(fù)。三是幫助基層擺脫了多頭領(lǐng)導(dǎo)的窘境，把更多精力放在指標(biāo)完成質(zhì)量上，從“以結(jié)果應(yīng)付檢查”的被動(dòng)轉(zhuǎn)化為“以過(guò)程追求結(jié)果”的主動(dòng)，改變績(jī)效管理者與基層部門(mén)的“對(duì)立”局面，對(duì)企業(yè)長(zhǎng)足發(fā)展起到了強(qiáng)基筑能作用。

3.以服務(wù)代替監(jiān)工，以參與促進(jìn)績(jī)效管理

以監(jiān)代管、以查代管會(huì)導(dǎo)致績(jī)效服務(wù)和參與職能喪失，進(jìn)一步滋生出文山會(huì)海、高頻檢查與“痕跡主義”等形式主義問(wèn)題。解決這些問(wèn)題，必須從根本上改變績(jī)效管理方式，從思想上提升服務(wù)意識(shí)，從行動(dòng)上注重求真務(wù)實(shí)，以服務(wù)代替“監(jiān)工”，以參與促進(jìn)成效，以目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一上下級(jí)責(zé)任。

4.蒙昆公司整肅形式主義問(wèn)題的管理案例

（1）針對(duì)“文山會(huì)?！眴?wèn)題的管理措施

首先，對(duì)各類(lèi)績(jī)效會(huì)議進(jìn)行梳理，以“能夠解決實(shí)際問(wèn)題”為標(biāo)準(zhǔn)制定了《績(jī)效會(huì)議名錄》，并編制了《文山會(huì)海典型案例庫(kù)》，以案說(shuō)法，方便對(duì)照整改。

其次，建立“硬約束”，為基層減負(fù)“當(dāng)靠山”。根據(jù)指標(biāo)分類(lèi)分級(jí)管理原則制定了領(lǐng)導(dǎo)干部參會(huì)要求：“嚴(yán)格控制參會(huì)范圍，不安排與會(huì)議無(wú)直接關(guān)系的領(lǐng)導(dǎo)出席會(huì)議；對(duì)于超出基層部門(mén)職能范圍的討論事項(xiàng)，可提請(qǐng)企業(yè)管理部協(xié)調(diào)解決”。

最后，加強(qiáng)“軟引導(dǎo)”，為基層減負(fù)“找理由”。在公司范圍內(nèi)明確“開(kāi)高效會(huì)、開(kāi)管用會(huì)”導(dǎo)向，倡導(dǎo)提高會(huì)議實(shí)效，嚴(yán)防照本宣科、泛泛表態(tài)。

蒙昆公司經(jīng)過(guò)一年的管理實(shí)踐，績(jī)效會(huì)議精簡(jiǎn)近30%，切實(shí)提高了工作效率，降低了基層負(fù)擔(dān)。

（2）針對(duì)高頻檢查和痕跡主義問(wèn)題的管理措施

首先，強(qiáng)化溝通服務(wù)。依據(jù)路徑目標(biāo)理論和KPI原理，建立了被公司和基層雙向認(rèn)可的績(jī)效管理指標(biāo)表，有效打破了“中梗阻”。原來(lái)月檢、年檢、抽檢、自查等形式繁多的高頻檢查改成了“依據(jù)各指標(biāo)的實(shí)施進(jìn)度，只在必要時(shí)對(duì)關(guān)鍵事項(xiàng)進(jìn)行績(jī)效跟蹤”，大大降低了檢查頻次，明顯提高了績(jī)效管理人員工作效率。

其次，對(duì)于“痕跡主義”，蒙昆公司對(duì)痕跡管理與“痕跡主義”進(jìn)行區(qū)分，建立了“既要體現(xiàn)痕跡管理科學(xué)性，也要防止痕跡主義滋生”的工作指導(dǎo)思想[11]，最終將每月需填報(bào)的表單數(shù)從五張降低為一張《績(jī)效管理指標(biāo)表》，流轉(zhuǎn)時(shí)間由三天縮短到一天以?xún)?nèi)，填報(bào)內(nèi)容基本可以在一小時(shí)內(nèi)完成。

最后，由于公司級(jí)指標(biāo)由企業(yè)管理部統(tǒng)一負(fù)責(zé)管理與評(píng)價(jià)，有效加強(qiáng)了服務(wù)針對(duì)性，杜絕了“二傳手”亂傳、盲傳、交叉?zhèn)鹘o基層帶來(lái)的信息整合負(fù)擔(dān)，在疏通“中梗阻”的同時(shí)，降低了基層過(guò)度留痕、抓痕甚至虛假造痕的違規(guī)空間和必要性，從根本上切斷了“痕跡表功”思想滋生源頭。

（3）針對(duì)內(nèi)卷化競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題的管理措施

蒙昆公司建立了以公司級(jí)指標(biāo)為核心，部門(mén)級(jí)指標(biāo)為參考的績(jī)效評(píng)價(jià)導(dǎo)向。在《績(jī)效管理標(biāo)準(zhǔn)》中明確：“績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果主要參考公司級(jí)指標(biāo)完成情況確定，對(duì)于部門(mén)自行決定開(kāi)展的工作，需從工作必要性、貢獻(xiàn)大小、推廣價(jià)值等角度進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)后決定是否加分；對(duì)于評(píng)定為不必要開(kāi)展的工作，視情況進(jìn)行扣分處理；對(duì)于部門(mén)借鑒開(kāi)展的同類(lèi)事項(xiàng)，本著‘誰(shuí)開(kāi)展誰(shuí)受益’的原則進(jìn)行鼓勵(lì)，不作為績(jī)效評(píng)價(jià)加分項(xiàng)”。這樣的規(guī)定乍看似乎會(huì)打消基層部門(mén)管理提升的積極性，實(shí)則是在鼓勵(lì)原創(chuàng)，通過(guò)為管理創(chuàng)新配套較高的獎(jiǎng)勵(lì)激勵(lì)措施，可以有效提升管理創(chuàng)新動(dòng)力。讓基層明白，減少了“炒冷飯”才能迸發(fā)出“金點(diǎn)子”，避免無(wú)效“內(nèi)卷化”競(jìng)爭(zhēng)，滿(mǎn)足基層的公平期望[12]。

（4）針對(duì)“數(shù)字減負(fù)”問(wèn)題的管理措施

為避免出現(xiàn)“數(shù)字減負(fù)”形式主義變種，蒙昆公司開(kāi)展了以下工作：

一是提高政治站位，把黨中央關(guān)于整治形式主義問(wèn)題的各類(lèi)、各級(jí)文件納入績(jī)效宣貫中，使全公司在杜絕形式主義問(wèn)題上有標(biāo)準(zhǔn)，有共識(shí)。從思想上防止各級(jí)績(jī)效管理人員出現(xiàn)政績(jī)觀偏離的情況，幫助他們樹(shù)立正確的減負(fù)觀和業(yè)績(jī)觀。

二是以“數(shù)字減負(fù)”案例庫(kù)為抓手建立“數(shù)字減負(fù)”臺(tái)賬和負(fù)面清單。確保公司各級(jí)員工對(duì) “數(shù)字減負(fù)”這一形式主義變種有認(rèn)識(shí)、能識(shí)別。特別是對(duì)那些“穿新鞋走老路”“換馬甲”等形式主義變種問(wèn)題具有很好的辨識(shí)作用，進(jìn)而起到預(yù)防作用。

四、結(jié)語(yǔ)

作為企業(yè)管理的重要組成部分，績(jī)效管理承擔(dān)著保障目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、發(fā)現(xiàn)管理短板、評(píng)價(jià)履職能效等大量基礎(chǔ)管理職能，因此，造成基層負(fù)擔(dān)重的各類(lèi)形式主義問(wèn)題，通常都會(huì)在績(jī)效管理環(huán)節(jié)有所映射?？?jī)效管理在與“形式主義”斗爭(zhēng)中，往往既是“照衣鏡”也是“指示燈”，既是發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的源頭，也是體現(xiàn)成效的“落腳點(diǎn)”?？梢哉f(shuō)，績(jī)效管理的減負(fù)成效很大程度上反映出企業(yè)在減負(fù)方面的作為和擔(dān)當(dāng)。作為績(jī)效管理部門(mén)，在推進(jìn)基層減負(fù)的道路上，必須以政治站位和責(zé)任擔(dān)當(dāng)為引領(lǐng)，在“應(yīng)減盡減，真減實(shí)減”與“為減而減”的斗爭(zhēng)中體現(xiàn)管理智慧，這樣才能完成好黨中央為基層減負(fù)辦實(shí)事的政治任務(wù)。