郝惠星

（湖北工業(yè)大學(xué)，湖北 武漢 430068）

一、引言

伴隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)愈發(fā)激烈。但受發(fā)展規(guī)模和經(jīng)濟(jì)周期兩大因素的制約，我國(guó)大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展逐漸陷入困境?！笆奈濉币?guī)劃的提出，為我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展指明了方向，從國(guó)家政策上促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展環(huán)境的優(yōu)化，要求民營(yíng)企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)改革創(chuàng)新，提高經(jīng)營(yíng)能力和管理水平，從而推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。2021年，ISO 37301： 2021《合規(guī)管理體系 要求及使用指南》國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)于4月正式發(fā)布。接著，中國(guó)第一款基于最新ISO37301的專(zhuān)業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估軟件“合規(guī)眼（Eye Trust）”系統(tǒng)的發(fā)布，為我國(guó)企業(yè)合規(guī)管理的發(fā)展創(chuàng)造了嶄新的局面。

二、企業(yè)合規(guī)與企業(yè)合規(guī)管理

1.概念界定

（1）合規(guī)

“合規(guī)”一詞雖然是由英文“compliance”翻譯而來(lái)，但是我國(guó)自古就存在“合規(guī)”。比如，秦始皇下令“車(chē)同軌，書(shū)同文，統(tǒng)一度量衡”，就是“合規(guī)”，馳道便利了交通往來(lái)，小篆隸書(shū)方便了法令推行、文化傳播，度量衡的統(tǒng)一有利于商品交換和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。再比如，孟子要求當(dāng)政者“不以規(guī)矩，不能成方圓”，其中“規(guī)矩”即為“合規(guī)”中的“規(guī)”，“合規(guī)”才可能“成方圓”。而且，“不以規(guī)矩，不能成方圓”的說(shuō)法一直沿用至今。對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，“合規(guī)”通常包含以下三層含義：遵守法律法規(guī)，即遵守公司總部和經(jīng)營(yíng)所在國(guó)的法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定；遵守規(guī)制，即遵守企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度，包括企業(yè)的商業(yè)行為準(zhǔn)則；遵守規(guī)范，即遵守職業(yè)操守和道德規(guī)范等。

（2）企業(yè)合規(guī)與企業(yè)合規(guī)管理

有人認(rèn)為“合規(guī)”有廣狹之分，廣義“合規(guī)”指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中包括全流程各個(gè)環(huán)節(jié)的合規(guī)，而狹義“合規(guī)”則側(cè)重于反對(duì)各種形式的商業(yè)腐敗。但是，商業(yè)腐敗是企業(yè)違規(guī)行為的外在表現(xiàn)，企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的合規(guī)操作是基于企業(yè)內(nèi)部的管理活動(dòng)。二者不在同一維度，何廣何狹，是不便于比較的。

企業(yè)合規(guī)管理是企業(yè)合規(guī)的內(nèi)部要求，企業(yè)合規(guī)是企業(yè)合規(guī)管理的外在表現(xiàn)。企業(yè)合規(guī)是指企業(yè)在市場(chǎng)中的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須符合法律法規(guī)、遵守商業(yè)道德和社會(huì)倫理。而企業(yè)合規(guī)管理是指企業(yè)通過(guò)制定合理的合規(guī)管理制度，建立合規(guī)管理機(jī)制，有效實(shí)施合規(guī)管理活動(dòng)，培育合規(guī)文化，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等一系列企業(yè)內(nèi)部的管理活動(dòng)，以確保企業(yè)的決策、經(jīng)營(yíng)、管理行為符合法律法規(guī)的規(guī)范，不違背基本的商業(yè)道德和社會(huì)倫理。正如邢娟所說(shuō)，企業(yè)合規(guī)管理是企業(yè)“內(nèi)部的一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)”。

2.理論演進(jìn)

國(guó)外的合規(guī)管理，萌芽于20世紀(jì)20年代末的美國(guó)股市崩盤(pán)，西方各國(guó)紛紛提高合規(guī)監(jiān)管力度，此后經(jīng)歷數(shù)十年，合規(guī)管理的發(fā)展逐漸步入正軌。2005年《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門(mén)》的頒布，標(biāo)志著合規(guī)管理理論體系基本完善。

而我國(guó)的合規(guī)管理發(fā)展緩慢，2008年才首次對(duì)合規(guī)管理作出明確規(guī)定。近年來(lái)，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷改革，政府越發(fā)重視企業(yè)合規(guī)管理，出臺(tái)并修改了許多有關(guān)合規(guī)管理的政策。在理論實(shí)踐上，國(guó)資委于2015年對(duì)中央企業(yè)提升合規(guī)管理能力提出了具體要求，探索建立法律、合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控一體化管理平臺(tái)；2018年《合規(guī)管理體系指南》推動(dòng)了合規(guī)管理從金融行業(yè)擴(kuò)展至全行業(yè)各類(lèi)企業(yè)；直至2021年ISO 37301： 2021國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)與中國(guó)第一款專(zhuān)業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估軟件“合規(guī)眼”系統(tǒng)的發(fā)布，幫助我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的合規(guī)管理邁出第一步。

三、民營(yíng)企業(yè)合規(guī)管理的必要性分析

我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)是乘著改革開(kāi)放的春風(fēng)迅速發(fā)展起來(lái)的，恰逢天時(shí)地利人和，享受了改革開(kāi)放政策支持，勞動(dòng)力成本低，國(guó)企員工“下?！睙岢钡燃t利。但是隨著優(yōu)勢(shì)的逐漸消散，民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展逐漸陷入經(jīng)營(yíng)困境。

1.我國(guó)民營(yíng)企業(yè)管理存在的困境

（1）對(duì)合規(guī)管理認(rèn)識(shí)不足

我國(guó)民營(yíng)企業(yè)大多數(shù)是中小型企業(yè)，可能由于企業(yè)規(guī)模和運(yùn)營(yíng)成本等方面的限制，缺乏合規(guī)教育，合規(guī)意識(shí)薄弱，甚至存在通過(guò)“隱形違規(guī)”來(lái)?yè)Q取經(jīng)濟(jì)利益的行為操作，使得自身發(fā)展受限。也有些民營(yíng)企業(yè)中可能存在“合規(guī)造假”，即企業(yè)表現(xiàn)出正在進(jìn)行企業(yè)合規(guī)管理，但實(shí)際上僅僅是形式合規(guī)。我們不便于探究企業(yè)的合規(guī)管理是真是假，僅從企業(yè)管理角度來(lái)說(shuō)，“合規(guī)造假”會(huì)使企業(yè)文化與企業(yè)活動(dòng)存在割裂感，企業(yè)員工易對(duì)企業(yè)產(chǎn)生信任危機(jī)，有礙于企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展。

（2）企業(yè)的合規(guī)管理機(jī)構(gòu)不健全

在企業(yè)的組織架構(gòu)層面，民營(yíng)企業(yè)大多缺少獨(dú)立的合規(guī)管理機(jī)構(gòu)。許多民營(yíng)企業(yè)或許是不夠重視合規(guī)管理[3]，亦或許是為了降低管理成本，沒(méi)有在組織內(nèi)部設(shè)置專(zhuān)門(mén)的合規(guī)管理部門(mén)，導(dǎo)致企業(yè)的合規(guī)管理建設(shè)缺乏獨(dú)立性，涉及合規(guī)管理部分的人事混亂，職責(zé)難以清楚劃分等問(wèn)題，更不必說(shuō)去規(guī)范企業(yè)的其他部門(mén)，進(jìn)行企業(yè)合規(guī)管理；同時(shí)，也使得企業(yè)各部門(mén)在機(jī)構(gòu)、人員和事務(wù)上相互糾葛，復(fù)雜化企業(yè)日常管理，在一定程度上對(duì)企業(yè)合規(guī)管理造成障礙。

（3）企業(yè)合規(guī)管理制度不完善

在公司治理層面，大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)沒(méi)有設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)管理機(jī)構(gòu)，各項(xiàng)合規(guī)管理的職責(zé)劃分不明確，并沒(méi)有形成系統(tǒng)的合規(guī)管理體系。大多數(shù)中小微民營(yíng)企業(yè)在日常管理中，靠的是言傳身教式、口授式管理，相關(guān)的管理制度少之又少，或者是零散、片面的合規(guī)制度，不成體系，亦或者是照搬照抄的制度，與自身并不匹配，形同虛設(shè)。甚至有一些企業(yè)很多業(yè)務(wù)的開(kāi)展，故意規(guī)避合規(guī)管理，合規(guī)審查的意見(jiàn)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策中的權(quán)威性并不明確[2]。而這些，最終會(huì)對(duì)企業(yè)的發(fā)展造成負(fù)面影響，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)陷入困境。

2.民營(yíng)企業(yè)合規(guī)管理的意義

合規(guī)經(jīng)營(yíng)是民營(yíng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的基石，企業(yè)合規(guī)管理則是企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的內(nèi)在保障。

（1）提高企業(yè)資源的利用率

有效的企業(yè)合規(guī)管理，將會(huì)提高企業(yè)資源的利用率，發(fā)揮企業(yè)的潛能，激活企業(yè)的組織韌性。企業(yè)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)是獲取利潤(rùn)，為增加企業(yè)經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)，必須讓企業(yè)提高資源的有效配置比率，降低成本的無(wú)效消耗。為此，企業(yè)需要建立起完整的合規(guī)管理體系，將企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)工作串聯(lián)起來(lái)，并得到有效落實(shí)。企業(yè)員工可以各司其責(zé)，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展進(jìn)步，充分挖掘企業(yè)潛能，激活企業(yè)的組織韌性。

（2）增強(qiáng)企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

有效的企業(yè)合規(guī)管理，將會(huì)提高企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出，降低企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。在經(jīng)濟(jì)全球化大環(huán)境下，企業(yè)合規(guī)對(duì)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展帶來(lái)的影響越來(lái)越突出，企業(yè)合規(guī)在一定程度上成為企業(yè)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的基礎(chǔ)或者關(guān)鍵，使得我國(guó)許多企業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)上面臨巨大挑戰(zhàn)和壓力。因此，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)必須進(jìn)行有效的企業(yè)合規(guī)管理，使我國(guó)企業(yè)獲得更為突出的競(jìng)爭(zhēng)力，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出。企業(yè)進(jìn)行有效的合規(guī)管理，主要是針對(duì)企業(yè)的規(guī)章制度的制定與執(zhí)行，也將會(huì)預(yù)防企業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，降低了企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中諸如商業(yè)合同、銷(xiāo)售承諾等經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（3）營(yíng)造優(yōu)秀企業(yè)文化

有效的企業(yè)合規(guī)管理，將會(huì)營(yíng)造良好的企業(yè)文化，完善企業(yè)管理秩序，促進(jìn)企業(yè)高質(zhì)量的可持續(xù)發(fā)展。企業(yè)管理與企業(yè)文化并不是相互排斥的，而是相輔相成，互為補(bǔ)充的。有效的企業(yè)合規(guī)管理，會(huì)促進(jìn)企業(yè)合規(guī)文化的形成，企業(yè)合規(guī)文化反過(guò)來(lái)會(huì)使企業(yè)合規(guī)管理有效運(yùn)行，完善企業(yè)管理秩序。企業(yè)合規(guī)管理在實(shí)施過(guò)程中，必然會(huì)和企業(yè)文化相結(jié)合，將企業(yè)合規(guī)文化融入企業(yè)管理中來(lái)，才會(huì)使企業(yè)合規(guī)管理隨著企業(yè)合規(guī)文化滲透到企業(yè)的每個(gè)角落，讓優(yōu)秀的企業(yè)文化在企業(yè)管理過(guò)程中成長(zhǎng)、發(fā)展、壯大，逐步積累，形成完整的企業(yè)文化體系。

四、合規(guī)案例：華為的合規(guī)之路

華為成立于1987年，是全球排名第一的通信設(shè)備供應(yīng)商和排名第二的手機(jī)品牌的民營(yíng)企業(yè)。華為的企業(yè)合規(guī)管理源于對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與分析。

1.華為“思科事件”

21世紀(jì)初期，我國(guó)諸多企業(yè)在拓展海外市場(chǎng)的過(guò)程中紛紛被迫卷入各種的知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛中。在華為的國(guó)際化進(jìn)程中，華為于2002年正式進(jìn)軍北美市場(chǎng)，對(duì)思科在美國(guó)本土的極端網(wǎng)絡(luò)設(shè)備產(chǎn)生了強(qiáng)大的沖擊。思科在了解華為各系列產(chǎn)品技術(shù)情況后，雙方在產(chǎn)品技術(shù)的相似性讓思科坐立不安。2003年，思科對(duì)華為及其子公司就華為非法侵犯思科知識(shí)產(chǎn)權(quán)提起法律訴訟，華為立刻停止銷(xiāo)售疑似侵權(quán)路由器，迅速作出應(yīng)對(duì)，雙方通過(guò)對(duì)比源代碼，達(dá)成和解，簽署和解協(xié)議，中止訴訟。2004年7月28日，思科撤訴，法庭終止對(duì)華為的訴訟。華為“思科事件”雖然最終以思科中止訴訟、雙方和解的結(jié)果而偃旗息鼓，但卻引發(fā)了華為對(duì)全球政治風(fēng)險(xiǎn)的警惕。

2.華為合規(guī)管理三部曲

在“思科事件”之后，華為采取了一系列應(yīng)對(duì)舉措，以防范經(jīng)濟(jì)全球化過(guò)程中的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)多年的合規(guī)管理體系建設(shè)，形成了如今的多領(lǐng)域合規(guī)管理與第三方合規(guī)管理。

（1）內(nèi)部合規(guī)

華為于2007年初開(kāi)始合規(guī)建設(shè)，強(qiáng)調(diào)企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)。思科事件之后，華為高層提出合規(guī)議題，成立合規(guī)項(xiàng)目組，于2007年正式進(jìn)行貿(mào)易合規(guī)與海關(guān)合規(guī)系統(tǒng)建設(shè)，在2008年成立了風(fēng)險(xiǎn)管理部，對(duì)出口業(yè)務(wù)嚴(yán)格把關(guān)，在戰(zhàn)略上進(jìn)行合規(guī)管理調(diào)整，嚴(yán)格企業(yè)內(nèi)部合規(guī)管理，合規(guī)開(kāi)拓市場(chǎng)，尤其是海外業(yè)務(wù)的每一單業(yè)務(wù)都要報(bào)合規(guī)辦公室進(jìn)行審核，最終建立了內(nèi)部合規(guī)管理制度，并在企業(yè)中形成了較強(qiáng)的合規(guī)意識(shí)。

（2）整體合規(guī)

接著，華為擴(kuò)大合規(guī)管理的范圍，關(guān)注企業(yè)主導(dǎo)網(wǎng)絡(luò)的合規(guī)。華為于2011年設(shè)立貿(mào)易合規(guī)及海關(guān)合規(guī)委員會(huì)，負(fù)責(zé)審核公司的貿(mào)易合規(guī)政策并執(zhí)行監(jiān)督職能[1]。在實(shí)現(xiàn)了內(nèi)部合規(guī)之后，華為將企業(yè)的供應(yīng)商納入合規(guī)管理范圍，對(duì)其供應(yīng)商提出合規(guī)經(jīng)營(yíng)要求，將供應(yīng)商的合規(guī)能力納入供應(yīng)商的考核指標(biāo)。這不僅降低了供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也提高了組織整體的合規(guī)管理。

（3）戰(zhàn)略合規(guī)

近年來(lái)，華為在企業(yè)主導(dǎo)的合作網(wǎng)絡(luò)中強(qiáng)調(diào)合規(guī)管理的戰(zhàn)略?xún)r(jià)值，強(qiáng)調(diào)合規(guī)管理的戰(zhàn)略地位。針對(duì)貿(mào)易合規(guī)、網(wǎng)絡(luò)安全與用戶(hù)隱私保護(hù)、反商業(yè)賄賂等關(guān)鍵領(lǐng)域，分別成立了專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)管理組織，實(shí)行跨區(qū)域、跨業(yè)務(wù)領(lǐng)域的系統(tǒng)化管理。最終形成了反商業(yè)賄賂、貿(mào)易合規(guī)、金融合規(guī)、網(wǎng)絡(luò)安全與隱私保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)與商業(yè)秘密保護(hù)等多領(lǐng)域的合規(guī)管理以及針對(duì)供應(yīng)商、合作伙伴等第三方的合規(guī)管理。

3.華為合規(guī)管理成果

華為通過(guò)多年的企業(yè)合規(guī)管理建設(shè)，使得企業(yè)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健運(yùn)行，保障了企業(yè)內(nèi)部合規(guī)管理體系的順利完善，也在一定程度上降低了企業(yè)由于全球政治風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。2018年，美方對(duì)華為實(shí)施市場(chǎng)禁入打擊，華為依靠自身實(shí)力實(shí)現(xiàn)突破，在全球競(jìng)爭(zhēng)格局中占據(jù)有利的地位。華為最新報(bào)告也顯示，華為始終致力于遵守適用的法律法規(guī)，基于國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和指南建立了CSD管理體系，加強(qiáng)與客戶(hù)和合作伙伴的合作，促進(jìn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

五、健全企業(yè)合規(guī)管理的措施

讓我國(guó)民營(yíng)企業(yè)走出發(fā)展困境，僅僅是政府在政策上支持民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，還需要經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)上的各個(gè)參與主體共同努力優(yōu)化市場(chǎng)環(huán)境。除此之外，更需要是民營(yíng)企業(yè)自身通過(guò)合規(guī)管理等改革措施，提高民營(yíng)企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展壯大，以助力我國(guó)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)航船行穩(wěn)致遠(yuǎn)。

1.正確認(rèn)識(shí)企業(yè)合規(guī)管理，樹(shù)立合規(guī)意識(shí)

企業(yè)進(jìn)行合規(guī)管理，必須正確認(rèn)識(shí)企業(yè)合規(guī)管理，企業(yè)管理者和員工要樹(shù)立正確的合規(guī)意識(shí)。企業(yè)需要對(duì)高級(jí)管理人員和其他管理人員以及業(yè)務(wù)人員有針對(duì)性的進(jìn)行培訓(xùn)，統(tǒng)一正確的企業(yè)合規(guī)管理認(rèn)知，使之重視企業(yè)合規(guī)管理，并且發(fā)揮自身的職能效應(yīng)，塑造合規(guī)的企業(yè)文化，促進(jìn)企業(yè)合規(guī)管理的有效實(shí)施，發(fā)揮合規(guī)管理在部門(mén)內(nèi)部、部門(mén)外部、部門(mén)與部門(mén)之間的協(xié)同效應(yīng)，營(yíng)造良好的工作氛圍，建設(shè)優(yōu)秀的合規(guī)的業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)，減少日常工作中的沖突，有效地將合規(guī)管理的要求落實(shí)在企業(yè)上下游業(yè)務(wù)往來(lái)中，在企業(yè)面向外部、市場(chǎng)的最前沿，樹(shù)立良好的企業(yè)合規(guī)形象，提高企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

2.科學(xué)設(shè)置合規(guī)管理機(jī)構(gòu)，合理設(shè)計(jì)日常合規(guī)管理

在企業(yè)的組織架構(gòu)層面，企業(yè)可以設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)管理機(jī)構(gòu)，上層設(shè)立合規(guī)管理委員會(huì)，作為合規(guī)決策的頂層部門(mén)，并且設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)管理部，建立合規(guī)管理小組，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)企業(yè)的合規(guī)管理；在公司治理層面，健全企業(yè)合規(guī)管理的框架體系，優(yōu)化企業(yè)最高管理層的決策制度，建立科學(xué)、規(guī)范的決策程序，同時(shí)合理設(shè)計(jì)企業(yè)的日常合規(guī)管理辦法，高層決策合規(guī)與日常業(yè)務(wù)合規(guī)，雙管齊下，推行規(guī)范的公司治理、管理活動(dòng)。而且，合規(guī)管理部門(mén)可以在保證自身獨(dú)立性和客觀性的基礎(chǔ)上，通過(guò)建立相互協(xié)調(diào)的工作機(jī)制，相互提供有效的咨詢(xún)服務(wù)，加強(qiáng)企業(yè)人力資源整合。

3.利用大數(shù)據(jù)等先進(jìn)技術(shù)，高效實(shí)施合規(guī)管理

在建設(shè)企業(yè)合規(guī)管理體系過(guò)程中，企業(yè)可以采用大數(shù)據(jù)、IT科技等先進(jìn)的信息化、數(shù)字化、云計(jì)算技術(shù)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、合規(guī)培訓(xùn)等活動(dòng)，以促進(jìn)企業(yè)合規(guī)管理的有效實(shí)施。如“合規(guī)眼”系統(tǒng)的應(yīng)用。企業(yè)通過(guò)“合規(guī)眼”系統(tǒng)的測(cè)試，可以直接、及時(shí)、動(dòng)態(tài)、準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)的合規(guī)管理提供可針對(duì)性分析的問(wèn)題基礎(chǔ)。“合規(guī)眼”系統(tǒng)還可以幫助企業(yè)識(shí)別每個(gè)崗位是否存在可能的刑事風(fēng)險(xiǎn)，讓企業(yè)有機(jī)會(huì)“將努力前置”，提前制定相應(yīng)預(yù)防措施，以便在未來(lái)為企業(yè)所援引，作為刑事、行政案件的重要參考依據(jù)，保護(hù)企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展；還可以根據(jù)崗位風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，自動(dòng)匹配推送相應(yīng)崗位的針對(duì)性培訓(xùn)課程，來(lái)提高員工的合規(guī)意識(shí)，有效降低企業(yè)的刑事風(fēng)險(xiǎn)。

4.客觀評(píng)價(jià)合規(guī)管理成果，不斷優(yōu)化企業(yè)合規(guī)管理

企業(yè)也可以通過(guò)客觀評(píng)價(jià)合規(guī)管理成果，持續(xù)改進(jìn)合規(guī)管理辦法與措施，促使本企業(yè)的合規(guī)管理有效實(shí)施。與此同時(shí)，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)也需要借鑒其他企業(yè)的合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行同行業(yè)的合規(guī)管理交流，持續(xù)改進(jìn)民營(yíng)企業(yè)的合規(guī)管理流程，優(yōu)化合規(guī)管理成果，以促進(jìn)我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展，以保證我國(guó)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。

六、結(jié)語(yǔ)

企業(yè)進(jìn)行合規(guī)管理，最直接的目標(biāo)就是讓企業(yè)守法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)企業(yè)健康高質(zhì)量發(fā)展。但是，企業(yè)合規(guī)管理是長(zhǎng)期堅(jiān)持的系統(tǒng)性過(guò)程，需要企業(yè)內(nèi)外所有參與者的共同努力。從最新的IOS 37301來(lái)看，企業(yè)合規(guī)管理通過(guò)認(rèn)證可以在刑事合規(guī)方面成為刑罰的減輕事由這一設(shè)想將逐步實(shí)現(xiàn)，從監(jiān)管上激勵(lì)企業(yè)進(jìn)行合規(guī)管理。而且，以信息化技術(shù)為基礎(chǔ)的管理工具在很大程度上降低了企業(yè)進(jìn)行合規(guī)管理的成本，如合規(guī)眼系統(tǒng)為企業(yè)提供一站式解決方案，可以幫助企業(yè)邁出合規(guī)管理建設(shè)的第一步。希望不遠(yuǎn)的未來(lái)有更多民營(yíng)企業(yè)走上企業(yè)合規(guī)管理之路，為我國(guó)民營(yíng)企業(yè)信息化、數(shù)字化轉(zhuǎn)型奠定基礎(chǔ)，使之健康、穩(wěn)定、高質(zhì)量發(fā)展，以期傳承百年。