鄧力帥

（海南銀行，?？?571000）

一、海南自貿(mào)港概述

海南自由貿(mào)易港是根據(jù)中央部署，在海南全島建設(shè)的自由貿(mào)易試驗區(qū)和中國特色自由貿(mào)易港?！逗Ｄ献杂少Q(mào)易港建設(shè)總體方案》已經(jīng)明確，到2035 年，海南將實現(xiàn)投資、貿(mào)易、跨境資金流動、人員出入境、交通運輸自由便利的目標，建設(shè)成為在全球具有較強影響力和中國特色的自由貿(mào)易港。海南自由貿(mào)易港是經(jīng)濟活動自由開放的區(qū)域，有境內(nèi)外海關(guān)，一、二線開放、安全、高效管理，人員、貨物、資金、數(shù)據(jù)等要素的自由流動，零關(guān)稅、低稅率、簡單稅制，等等。海南自由貿(mào)易港覆蓋整個海南島，在就業(yè)、投資、貿(mào)易、出入境等方面比自由貿(mào)易區(qū)有著更大的開放性和自由性。

二、海南自貿(mào)港發(fā)展現(xiàn)狀

海南自貿(mào)港連接中國和東南亞國家，是21 世紀海上絲綢之路的戰(zhàn)略支點。因此，海南本身在與東南亞國家的經(jīng)濟文化合作中具有獨特的優(yōu)勢。同時，基于每年在海南舉辦的博鰲亞洲論壇，作為一個國際組織峰會的永久駐地，海南的國際形象也非常好，這也對海南自由貿(mào)易港的建設(shè)和發(fā)展提出了新的要求。當下，海南的發(fā)展迎來了新的歷史機遇。2018 年4 月，中共中央、國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于支持海南全面深化改革開放的指導(dǎo)意見》，并且確定了以現(xiàn)有自由貿(mào)易區(qū)的重點內(nèi)容為主體，基于海南的海島特點，建立海南自由貿(mào)易試驗區(qū)。2020 年6 月，中共中央、國務(wù)院又發(fā)布了《海南自由貿(mào)易港建設(shè)總體方案》，這也意味著海南自由貿(mào)易區(qū)的頭銜正式上升，并晉升為自由貿(mào)易港。

在國內(nèi)外形勢發(fā)生重大改變的情況之下，貿(mào)易保護主義的趨勢愈發(fā)嚴重，而且國際經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境變得越來越微妙[1]。在“一帶一路”倡議的背景下，中國繼續(xù)加快對外開放，繼續(xù)深化區(qū)域貿(mào)易和雙邊貿(mào)易的發(fā)展。中國作為全球化的受益者和推動者，需要建立更加開放的自由貿(mào)易區(qū)。通過單邊合作、多邊合作和區(qū)域開放，為中國參與國際經(jīng)濟貿(mào)易發(fā)展，迎接國際經(jīng)濟貿(mào)易格局變化提供新的經(jīng)驗和支撐。海南自由貿(mào)易港的建設(shè)比自由貿(mào)易區(qū)的建設(shè)更有時代標桿意義，因為它希望的不僅僅是獲得更多的國際離岸貿(mào)易，還需要通過國際業(yè)務(wù)激活國內(nèi)業(yè)務(wù)，發(fā)展相關(guān)產(chǎn)業(yè)集群，體現(xiàn)出高規(guī)格、全方位的對外開放水平。而且，建設(shè)中國特色的經(jīng)濟貿(mào)易自由港，也是深化改革并提升對外開放水平的戰(zhàn)略部署，更是接軌國際貿(mào)易的重要抓手。它對于建設(shè)高層次、優(yōu)環(huán)境、強輻射的對外開放新高地具有重要的意義。根據(jù)2021 年的數(shù)據(jù)，海南自由貿(mào)易港發(fā)展成效顯著，尤其是在以下方面有著重要的推進。

（1）在離島免稅方面，海南自貿(mào)區(qū)有序引進一批免稅經(jīng)營主體，海南離島免稅店增至9 家，形成了全方位競爭的新格局。目前，海南離島日均免稅銷售額超過1.2 億元，實際銷售額達327.3 億元。2022 年1—2 月的數(shù)據(jù)顯示，10家離島免稅店的免稅銷售額為128.73 億元。

（2）在稅收政策執(zhí)行上，海南自由貿(mào)易港對緊缺高端人才的企業(yè)所得稅和個人所得稅采取更加寬松的政策，政策主動送上門，向首批1 萬多名高端緊缺型人才介紹了相關(guān)優(yōu)惠政策，并且引導(dǎo)企業(yè)和人才落戶海南深層發(fā)展。

（3）在人才引進方面，發(fā)布自由貿(mào)易港相關(guān)人員職業(yè)資格考試管理辦法，并開放38 項職業(yè)資格考試，2020 年引進12.2 萬名高端人才。從2019 年到2021 年，共引進人才20.8 萬名。

（4）在航運航空領(lǐng)域，2021 年共有三艘國際運輸船舶完成退稅，退稅總金額約為1.42 億元，保稅航油銷售價格為國內(nèi)最低。

（5）在促進貿(mào)易方面，海南省發(fā)布了“一戶三證”進口商品零關(guān)稅清單，放寬了市場準入規(guī)則。2021 年，共有五家企業(yè)辦理44 票貨物進出口通關(guān)手續(xù)，總貨值達到8.9億元。

（6）在金融服務(wù)方面，海南省啟動本外幣合一的銀行賬戶體系。截至2020 年底，海南省自由貿(mào)易賬戶（FT 賬戶）共開戶1.9 萬個，同比增長829%。同時，資金收付總額為313 億元。目前，海南省共有10 家金融機構(gòu)已經(jīng)接入了自由貿(mào)易賬戶，金融服務(wù)中新型離岸國際貿(mào)易也取得突破性進展[2]。2021 年離岸貿(mào)易收支突破78.8 億美元，金融行業(yè)增加值占全島GDP 總量的7.5%，對本地實體經(jīng)濟的發(fā)展有相當不錯的支撐作用。

（7）在跨境數(shù)據(jù)方面，積極開展國際互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)交互試點，并在重點園區(qū)中建設(shè)互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)專用通道，打造了可管、可控的互聯(lián)網(wǎng)通道試用工作，優(yōu)化了數(shù)據(jù)跨境安全管理。

三、金融助力海南自貿(mào)港建設(shè)面臨的困境

（一）金融支持城鄉(xiāng)融合發(fā)展力度有待提升

借助建設(shè)中國特色自由貿(mào)易港的契機，海南進一步確立了“全省一盤棋，全島同城化”的發(fā)展定位，進一步推動城鄉(xiāng)要素之間自由流動，助力城鄉(xiāng)地區(qū)融合發(fā)展。在這一背景下，海南各大金融機構(gòu)進一步加大了對醫(yī)療、教育等公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)的支持力度，但城鄉(xiāng)融合發(fā)展仍處于初級階段，各大金融機構(gòu)還需要進一步加大投入的力度。目前，政銀企合作深度不足，在怎樣有效支持區(qū)域經(jīng)濟、實體經(jīng)濟發(fā)展和保障重點項目融資上仍處于辦法不多的窘境，政銀企合作的力度還有待提升。

（二）金融支持自由貿(mào)易港建設(shè)手段有待創(chuàng)新

受房地產(chǎn)調(diào)控、海航破產(chǎn)重整等因素影響，海南金融機構(gòu)不良貸款率大幅上升。在此背景下，海南金融機構(gòu)的貸款額度與海南自由貿(mào)易港建設(shè)的融資需求仍有較大差距，尤其是金融創(chuàng)新支持手段不夠豐富。海南自由貿(mào)易港建設(shè)期間，國際業(yè)務(wù)不斷拓展。部分國有銀行及招商銀行、海南銀行等海南主要金融機構(gòu)相繼接入自由貿(mào)易賬戶。積極參與自由貿(mào)易賬戶建設(shè)，進一步對標同業(yè)，為海南自由貿(mào)易港建設(shè)提供更多的金融服務(wù)[3]。海南自貿(mào)港建設(shè)的不斷推進需要各金融機構(gòu)不斷創(chuàng)新，通過深化改革的方式支持海南自貿(mào)港發(fā)展，提供新的金融產(chǎn)品與金融服務(wù)。目前，海南省內(nèi)金融機構(gòu)普遍在建設(shè)海南自貿(mào)港的過程中提供的金融支持手段不多、經(jīng)驗欠缺、缺乏創(chuàng)新性。

（三）政策支持金融機構(gòu)加快發(fā)展有待加碼

海南自貿(mào)港的建設(shè)為海南金融機構(gòu)的高質(zhì)量發(fā)展帶來了巨大機遇，各金融機構(gòu)要致力于補齊短板，進一步為海南自貿(mào)港建設(shè)發(fā)展提供金融支持。目前，在海南自貿(mào)港的建設(shè)中，各金融機構(gòu)在營銷、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面需要不斷努力，機構(gòu)設(shè)置有待優(yōu)化。以農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行儋州分行為例，儋州為省轄地級市，但農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行儋州分行的發(fā)展模式比較傳統(tǒng)，不利于其與政府及其他金融機構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)[4]。這就導(dǎo)致了儋州分行的發(fā)展不能完全適應(yīng)政策利好，不利于在當下的政策環(huán)境中調(diào)整發(fā)展模式、提升發(fā)展效能。

（四）金融機構(gòu)全面風險管理水平有待提高

海航重組破產(chǎn)的背后隱藏著深刻的風險管理問題，2019 年半年報中，海航的負債率上升到72%，這說明了傳統(tǒng)的風險管理方法難以應(yīng)對極端風險事件，亟須更新風險管理的理念和方法，提前做好壓力測試和應(yīng)急方案，切實有效預(yù)防和化解風險。受房地產(chǎn)限購政策和海航破產(chǎn)重組等因素的疊加影響，海南地區(qū)實體經(jīng)濟面臨的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級壓力大幅提升，地方財政呈現(xiàn)出收緊的趨勢，處于新舊動能轉(zhuǎn)換關(guān)鍵階段的海南經(jīng)濟發(fā)展正面臨巨大挑戰(zhàn)，省內(nèi)金融資產(chǎn)質(zhì)量有待提升，銀行等金融機構(gòu)的不良貸率高居不下，對于各金融機構(gòu)的全面風險管理水平提出了更高的要求。

四、金融助力海南自貿(mào)港建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展的路徑

（一）圍繞海南“三區(qū)一中心”戰(zhàn)略定位，全面深化改革

“三區(qū)一中心”戰(zhàn)略定位是黨中央賦予海南的重大使命，海南各金融機構(gòu)要進一步領(lǐng)會黨中央的戰(zhàn)略意圖，始終圍繞黨中央賦予海南的戰(zhàn)略定位，加強對海南自貿(mào)港建設(shè)的金融支持力度，進一步把握海南自由貿(mào)易港高質(zhì)量發(fā)展要求，進一步加大對鄉(xiāng)村振興、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、糧食安全、海洋經(jīng)濟發(fā)展等重大項目的支持力度。在工作中，需要結(jié)合項目重要程度，逐級落實金融產(chǎn)品、金融服務(wù)，不斷優(yōu)化金融資產(chǎn)質(zhì)量，著力降低不良貸款率，真正讓金融服務(wù)于海南自貿(mào)港建設(shè)，盡快將海南打造成中國特色的自由貿(mào)易港。

（二）提升金融服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展能力

海南各金融機構(gòu)要進一步發(fā)揮集團整體優(yōu)勢，始終堅持轉(zhuǎn)型升級、創(chuàng)新優(yōu)化，強化金融有效支持海南自貿(mào)港實體經(jīng)濟的體制機制，遵循國際化、法治化和市場化的原則，逐步建立具有更強普惠性、競爭力的現(xiàn)代金融體系，構(gòu)建金融服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展的全新格局，以此推動海南自貿(mào)港建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展。對于海南各金融機構(gòu)而言，需要緊緊圍繞旅游業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、重點市縣、重點園區(qū)和重點項目，找準金融服務(wù)實體經(jīng)濟的發(fā)展方向，提高金融供給水平，提供更優(yōu)質(zhì)的個性化金融服務(wù)，增強金融服務(wù)實體經(jīng)濟的能力[5]。

（三）推動金融制度集成創(chuàng)新

在海南自貿(mào)港制度體系中，金融業(yè)是最重要的內(nèi)容，同樣也是現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的重要組成部分，在海南自貿(mào)港建設(shè)中占據(jù)著最關(guān)鍵、最基礎(chǔ)的地位。海南各級金融主管部門、金融機構(gòu)應(yīng)進一步加強頂層設(shè)計的力度，致力于擺脫金融對房地產(chǎn)的依賴，盡快踏上“補短板”的道路，注重政企銀對接，強化與園區(qū)之間的合作，進一步提高金融服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展的能力。各級金融部門應(yīng)統(tǒng)籌做好金融監(jiān)管工作，在海南自貿(mào)港建設(shè)中始終堅持海南特色，多從離岸金融、跨境保險產(chǎn)品、船舶保險等方面下功夫，將制度集成創(chuàng)新放在最重要的位置，加強多功能自由貿(mào)易港賬戶體系建設(shè)，充分利用好海南自貿(mào)港的政策，解決好海南自貿(mào)港的企業(yè)融資難、融資貴的痛點、堵點問題。

（四）探索海南自貿(mào)港定制化金融服務(wù)

海南自貿(mào)港建設(shè)要想實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，要注重金融業(yè)態(tài)的豐富程度，在全省范圍內(nèi)充分發(fā)揮銀保監(jiān)會及人民銀行引領(lǐng)金融供給的作用，重點發(fā)展綠色、藍色信貸產(chǎn)品，探索開發(fā)供應(yīng)鏈融資、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款等產(chǎn)品，特別是滿足新能源企業(yè)、科技型企業(yè)的金融需求，持續(xù)為海南自由貿(mào)易港的高質(zhì)量發(fā)展提供金融支持。聚焦海南重點園區(qū)和“3+1”主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，加大金融支持力度。例如，近年來海南銀保監(jiān)會正逐步探索為海南自由貿(mào)易港建設(shè)提供定制化金融服務(wù)，著力培育發(fā)展新動能，進一步推動集成創(chuàng)新，加大綠色經(jīng)濟、海洋經(jīng)濟、智慧海南等重點領(lǐng)域藍綠信貸支持力度，從離岸金融、船舶保險、自貿(mào)港重點園區(qū)金融服務(wù)等角度尋找新的突破口，在金融支持海南自貿(mào)港建設(shè)中積攢了相對豐富的經(jīng)驗[6]。面向未來，海南各金融機構(gòu)應(yīng)抓住海南自貿(mào)港建設(shè)的發(fā)展契機，不斷加大金融資源投入、深化金融產(chǎn)品創(chuàng)新，圍繞貿(mào)易投資自由、跨境資金流動、民生改善等重點領(lǐng)域，提供優(yōu)質(zhì)且高效的綜合化金融服務(wù)，逐步將海南建設(shè)成為在國際領(lǐng)域有較高影響力的自由貿(mào)易港。

結(jié) 語

綜上所述，本文分析了金融支持海南自貿(mào)港建設(shè)的必要性，完善海南金融供給是推動海南自貿(mào)港建設(shè)實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展目標的必然選擇，能夠讓海南自貿(mào)港的發(fā)展邁上新的臺階，保障海南各重點領(lǐng)域、重點產(chǎn)業(yè)的快速、均衡發(fā)展，夯實海南經(jīng)濟發(fā)展基礎(chǔ)。金融支持海南自貿(mào)港建設(shè)需要著力擺脫對房地產(chǎn)行業(yè)的依賴，始終堅持深化改革創(chuàng)新，結(jié)合黨中央賦予的“三區(qū)一中心”戰(zhàn)略定位，在保障正常金融供給的基礎(chǔ)上將海南打造成在國際上有較強影響力的自由貿(mào)易港。