從“田制不立”到“土地兼并”:民生視角下宋朝土地制度的形塑與演化問題研究

鄭雄飛 ,吳振其

(1.北京師范大學(xué) 社會學(xué)院,北京 100875;2.北京師范大學(xué) 政府管理學(xué)院,北京 100875)

從古至今,土地制度與民生保障始終是國家政治經(jīng)濟發(fā)展的根基,直接影響社會穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展。在“以土為生、農(nóng)本立國”的傳統(tǒng)中國,圍繞土地所形成的農(nóng)業(yè)文明既關(guān)系到農(nóng)民的基本生產(chǎn)生活狀況,也維系且強化著封建王朝的治理秩序。土地制度與歷代王朝興衰密切相關(guān),每次朝代更迭,統(tǒng)治者都通過再分配性土地改革來爭取農(nóng)民的支持,從而維護和保障皇權(quán)的合法性、穩(wěn)定性及權(quán)威性。作為一項基礎(chǔ)性安排,封建社會土地制度呈現(xiàn)出名義上的國家土地所有①關(guān)于中國封建社會是否存在國有制或者以皇權(quán)為代表的國有制,存在一定的爭議。參見白壽彝:《中國通史·第四卷》(上),上海:上海人民出版社,2004 年版,第107-109 頁,第112-114 頁;程鵬宇:《中國封建土地所有制問題之爭》,《中國社會科學(xué)報》,2017 年6 月27 日。、地主土地所有和農(nóng)民土地所有交替演變的圖式。土地制度的形態(tài)演化,既是對當(dāng)時民生基本狀況的回應(yīng),也映射出彼時的民生思想和實踐。宋朝“田制不立”,封建地主階級土地私有制得到空前發(fā)展,租佃關(guān)系在社會經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了重要作用。關(guān)于宋朝等古代土地制度的研究,學(xué)界已經(jīng)進行了廣泛討論,相關(guān)研究多聚焦于土地制度演變規(guī)律、國內(nèi)外比較借鑒、歷史反思與啟示等宏觀層面②郭雪劍:《中國古代土地制度演變的特點和規(guī)律》,《學(xué)習(xí)與探索》,2016 年第1 期;李再揚:《土地制度變遷的比較研究》,《當(dāng)代經(jīng)濟科學(xué)》,1999 年第5 期;楊浩然,劉悅,劉合光:《中美農(nóng)業(yè)土地制度比較研究》,《經(jīng)濟社會體制比較》,2013 年第2 期;王曉穎:《英國土地制度變遷史及對我國的啟示》,《經(jīng)濟體制改革》,2013 年第1 期;王琦:《中國古代土地所有制演進的邏輯及其當(dāng)代啟示》,《上海財經(jīng)大學(xué)學(xué)報》,2010 年第4 期;李先東,李錄堂,米巧:《中國土地制度的歷史追溯與反思》,《農(nóng)業(yè)經(jīng)濟問題》,2018 年第4 期。,以及土地制度相關(guān)稅制改革、產(chǎn)權(quán)形態(tài)、土地法規(guī)等微觀層面①田曉忠:《宋代的“富民”與國家關(guān)系——以稅制改革為核心的考察》,《中國社會經(jīng)濟史究》,2015 年第3 期;王棣:《宋代賦稅的制度變遷》,《華南師范大學(xué)學(xué)報》(社會科學(xué)版),2011 年第3 期;戴建國:《從佃戶到田面主:宋代土地產(chǎn)權(quán)形態(tài)的演變》,《中國社會科學(xué)》,2017 年第3 期;鄭定,柴榮:《兩宋土地交易中的若干法律問題》,《江海學(xué)刊》,2002 年第6 期;陳秋云:《宋代自由地權(quán)法制的歷史意義與當(dāng)代啟示》,《法商研究》,2011 年第2 期。。但對土地制度演變背后的民生發(fā)展?fàn)顩r關(guān)注不夠,兩者究竟如何互動更是少有涉及。以史明鑒,需要社會學(xué)等相關(guān)學(xué)科的深度參與;社會學(xué)的學(xué)科投入不足,既不利于助力當(dāng)下實踐探索,亦不利于學(xué)科的縱深發(fā)展。以兩宋為例,本文從民生視角厘清土地制度對民生狀況的影響、民生狀況對土地制度的形塑,分析土地制度與民生實踐的互動邏輯和內(nèi)在機理,探究其歷史意義和現(xiàn)實價值。

一、宋朝“民生”話語體系的基本形態(tài)

民生思想古已有之,發(fā)端于春秋戰(zhàn)國,政治、經(jīng)濟、社會諸領(lǐng)域的民生觀念共同構(gòu)成了傳統(tǒng)民生話語體系的歷史基礎(chǔ)。經(jīng)由歷代傳承,宋朝民生思想銜承先秦儒家文化,包含具有鮮明特色的政治民本觀、經(jīng)濟民生觀和社會民生觀。盡管“民本”相關(guān)民生思想并非封建王朝執(zhí)政理念中的核心價值觀,但作為進步知識分子針砭時弊的理想追求,是封建王朝治國理政的重要“戒尺”,客觀上對于社會進步發(fā)揮了一定的作用。

(一)政治民本觀:民為國本、立君為民、政在養(yǎng)民

作為思想家“經(jīng)世治國、立國安邦”理想的價值追求,“國以民為本”是儒家政治民生觀的核心,如孔子的“仁”“君民舟水論”和孟子的“仁政”“民貴君輕論”。它把“民生”提到“國計”高度,倡導(dǎo)為政以德、仁政待民。儒學(xué)在宋朝得到重構(gòu)和復(fù)興,理學(xué)集大成者朱熹提出“王道得以民心為本”“發(fā)政施仁,所以王天下之本也”②(宋)朱熹編撰:《四書章句集注》,武漢:長江出版社,2016 年版,第191 頁。和“天下國家之大務(wù),莫大于恤民”③(宋)朱熹撰,朱傑人,嚴(yán)佐之,劉永翔主編:《朱子全書》卷一十一《庚子應(yīng)詔封事》(第20 冊),上海:上海古籍出版社;合肥:安徽教育出版社,2002 年版,第581 頁。等民生觀念。他認(rèn)為“國以民為本,社稷亦為民而立”④(宋)朱熹注:《四書集注》,南京:鳳凰出版社,2016 年版,第349 頁。,人君為政在于得人,“民惟邦本,本固邦寧”是政治穩(wěn)定的關(guān)鍵;執(zhí)政者既要以人為本、以德治民,更要愛民、體恤民力。傳承孟子的“民貴君輕論”,陸九淵提出“民為大,社稷次之,君為輕。民為邦本,得乎丘民為天子”⑤(宋)陸九淵著,鐘哲點校:《陸九淵集》卷五《與徐子宜》,北京:中華書局,1980 年版,第69 頁。,認(rèn)為“天生民而立之君”,民為先而君次之。張載通過提出“民胞物與”“天地之心惟是生物,天地之大德曰生也”⑥(宋)張載著,章錫琛點校:《張載集》,北京:中華書局,1978 年版,第113 頁。闡釋“人為天生,立君為民”的民生思想,認(rèn)為統(tǒng)治者要“順天命”和“應(yīng)民意”。陳亮認(rèn)為“古之地王,獨明于事物之故,發(fā)言立政,順民之心,因時制宜”⑦(宋)陳亮著:《陳亮集》卷十(經(jīng)書發(fā)題),北京:中華書局,1974 年版,第100 頁。,主張“順民之心”作為政策制定的準(zhǔn)則。程頤指出“為政之道,以順民心為本,以厚民生為本,以安而不擾為本”⑧(宋)程顥,程頤著:《二程集》,《河南程氏文集》卷五《代呂公著應(yīng)詔上神宗皇帝書》,北京:中華書局,1981 年版,第531 頁。,并詮釋了“德惟善政,政在養(yǎng)民”的為政方針即執(zhí)政者要為民謀福并給民以惠。概而言之,作為儒家民生思想的道德基礎(chǔ),“德合天地”延續(xù)至宋朝并不斷發(fā)展,強調(diào)君主應(yīng)尊天命與效法天道,關(guān)注和關(guān)心民生。

(二)經(jīng)濟民生觀:重農(nóng)安民、以利與民、藏富于民

在以農(nóng)耕文明為基礎(chǔ)的小農(nóng)社會,“民以食為天”更是農(nóng)業(yè)作為民生之基的重要地位。程頤在《上仁宗皇帝言事書》中提出“固本之道,在于安民,安民之道,在于足衣食”⑨(宋)程顥,程頤著:《二程集》,《河南程氏文集》卷五《上仁宗皇帝書》,北京:中華書局,1981 年版,第511 頁。,“百姓安業(yè),衣食足而有恒心”⑩(宋)程顥,程頤著:《二程集》,《河南程氏文集》卷五《為家君應(yīng)詔上英宗皇帝書》,北京:中華書局,1981 年版,第519 頁。等民生思想,認(rèn)為安民必須“以厚民生為本”,改革之道就是“授民以田、制民以產(chǎn)”。在《勸農(nóng)文》中,朱熹提出“契勘生民之本,足食為先”?(宋)朱熹撰,朱傑人,嚴(yán)佐之,劉永翔主編:《朱子全書》卷一百《勸農(nóng)文》(第25 冊),上海:上海古籍出版社;合肥:安徽教育出版社,2002 年版,第4624 頁。,認(rèn)為足食之本在農(nóng),強調(diào)重視農(nóng)業(yè)發(fā)展才能保障民眾衣食富足。與儒家“不與民爭利”“不與民爭業(yè)”的民生理念一脈相承,司馬光勸誡統(tǒng)治者要“與民散利”,提出“民安其土,樂其業(yè)”觀念?(元)馬端臨撰:《文獻通考》卷二十六《國用考四》,杭州:浙江古籍出版社,1988 年版,第253 頁。,強調(diào)給予農(nóng)戶土地,發(fā)展農(nóng)業(yè),勿民爭利,使民自富。蘇軾承接管子“治國之道,必先富民”?(唐)房玄齡注,(明)劉績補注,劉曉藝校點:《管子》卷十五《治國》,上海:上海古籍出版社,2015 年版,第323 頁。的傳統(tǒng)理念,反對統(tǒng)治者“天下之利,莫不盡取”?(宋)蘇軾著,鄧立勛編校:《蘇東坡全集(下)》第六卷《策別十三》,合肥:黃山書社,1997 年版,第122 頁。;并主張以“民富則國富,民窮則國窮”為出發(fā)點,主張減輕民眾經(jīng)濟負(fù)擔(dān),提倡藏富于民。從安民的認(rèn)識出發(fā),李覯提出“民不富,倉廩不實,衣食不足,而欲教以禮節(jié),使之趨榮而避辱,學(xué)者皆知其難也”①(宋)李覯著:《李覯集》卷八《國用第十六》,北京:中華書局,2011 年版,第95 頁。,認(rèn)為衣食乃民眾生活的根本,是道德的基礎(chǔ),統(tǒng)治者要想安民必須使民眾衣食富足。王安石主張“民”是國家興盛的經(jīng)濟之本、為政之本當(dāng)以富民為先,勸誡君王不可滅民之欲、應(yīng)鼓勵富民。概而言之,在古代社會土地是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和維持農(nóng)民生計的基礎(chǔ)性物質(zhì)資料,為政之道在于以土安民、利民和富民。

(三)社會民生觀:減輕民負(fù)、扶弱濟困、崇尚公平

薄賦輕徭、扶弱濟困、推動公平是封建王朝緩和階級矛盾、維護社會穩(wěn)定的重要治國策略。儒家傳統(tǒng)規(guī)勸君王要體恤弱者、減輕徭役和賦稅,使民休養(yǎng)生息?；谀纤蚊窨噘x重的現(xiàn)狀,朱熹提出“罷去冗費,而悉除無名之賦”“一切從民正賦,凡所增名色,一齊除盡,民方始得脫凈”②(宋)朱熹著,(宋)黎靖德編:《朱子語類》卷一百一十一《論民》(第7 冊),武漢:崇文書局,2018 年版,第2057 頁。,主張薄賦輕徭,去除苛捐雜稅,減輕民負(fù)。傳承孟子“制民之產(chǎn)、取民有制”的理念,司馬光主張對民薄稅輕斂,以此安民;認(rèn)為統(tǒng)治者既要保障基本的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料,也要對民斂取適度。葉適的社會民生觀重在寬民,也主張“量入為出,裁剪賦稅”③韓鍇:《中國民本思想》,北京:紅旗出版社,2006 年版,第227 頁。。繼承“仁者愛人”、重視老幼貧苦者生存的民生思想,北宋蘇舜欽認(rèn)為“矜孤養(yǎng)老,邦家之大政;恤貧寬疾,冊書之格言”是立政為民的重要任務(wù)④(宋)蘇舜欽著,沈文倬校點:《蘇舜欽集》卷十一《論五事》,上海:上海古籍出版社,1981 年版,第140 頁。。宋徽宗曾試圖仁政,詔令“鰥寡孤獨有院以居養(yǎng),疾病者有坊以安濟,死者有園以葬,王道之本也”⑤司羲祖整理:《宋大詔令集》卷一百八十六《恤窮·居養(yǎng)依大觀三年四月以前指揮御筆》,北京:中華書局,2009 年版,第681 頁。。王安石主張“均天下之財使百姓無貧”“愿見井地平”,反對土地過度兼并,以紓解農(nóng)民生存危機來緩和社會矛盾。盡管“王安石變法”未能得到較好的落實,但在一定程度上也體現(xiàn)了對公平的價值追求。

二、宋朝土地制度的形成與發(fā)展

作為生產(chǎn)關(guān)系的重要載體,土地制度的形成和發(fā)展具有政治、經(jīng)濟、社會等多重邏輯。為鞏固政權(quán),增加財政收入,緩解人地矛盾,在延承與發(fā)展唐代地主階級所有制的基礎(chǔ)上,宋王朝允許土地買賣,形成了由地主土地所有制為主導(dǎo)、租佃制為主要經(jīng)營方式以及地權(quán)分離、交易多樣化為主體的土地制度形態(tài)。

(一)地主階級土地所有制的延續(xù)和空間發(fā)展

自唐朝中期均田制逐步瓦解之后,大量“官田”轉(zhuǎn)化為私有土地,地主階級土地私有制迅速發(fā)展。宋朝總體上沿用了土地私有制,形成了皇權(quán)支配下的名義上的國家所有、封建地主所有為主和自耕農(nóng)所有并存的所有制形態(tài)。為招撫流民和保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)相關(guān)生產(chǎn)資料,實現(xiàn)以土安民,減輕民負(fù),宋太祖干德四年詔“有能廣植桑棗、開墾荒田者,并只納舊租,永不通檢”⑥司羲祖整理:《宋大詔令集》卷一百八十二《勸栽植開墾詔》,北京:中華書局,2009 年版,第658 頁。;太宗至道元年六月詔“并許民請佃,便為永業(yè)”⑦司羲祖整理:《宋大詔令集》卷一百八十二《募民耕曠土詔》,北京:中華書局,2009 年版,第660 頁。,以及十二月詔:“……如將來增添荒土,所納課稅,并以原額,原不增加”⑧司羲祖整理:《宋大詔令集》卷一百八十二《置農(nóng)師詔》,北京:中華書局,2009 年版,第659 頁。。但在田制不立、不抑兼并政策導(dǎo)向之下,“貧富無定勢,田宅無定主,有錢則買,無錢則賣”⑨夏家善主編,賀恒禎,楊柳注釋:《袁氏世范》卷三《富家置產(chǎn)當(dāng)存仁心》,天津:天津古籍出版社,2016 年版,第171頁。成為宋朝土地自由買賣的真實寫照,大量土地流向大地主階級。北宋時期土地交易頻繁,土地淪為一種流通的商品;至南宋更加嚴(yán)重,封建地主階級占有的土地,遠遠超出皇權(quán)支配下的名義上的國有土地和自耕農(nóng)占有土地。由官戶、形勢戶和主戶中第一、二等構(gòu)成的大地主階層⑩宋代的戶籍,是以有無產(chǎn)業(yè)作為劃分標(biāo)準(zhǔn),把全國人戶劃分為兩大類,主戶和客戶。有產(chǎn)且納稅的稱為主戶,無產(chǎn)業(yè)的人戶稱為客戶。主戶中包括地主階級和自耕農(nóng),又根據(jù)擁有產(chǎn)業(yè)多少,主要是占有土地多少,劃分為五等。其中第一、二、三等戶是地主階級,又稱上戶;第四、五等戶是自耕農(nóng)和半自耕農(nóng),又稱下戶?？蛻糁写蟛糠质堑柁r(nóng)。此外,宋代戶籍中還有兩種人戶,即官戶和形勢戶,官戶是在正八品以上任官者,又或者依靠父祖恩蔭取得官戶身份的人,形勢戶是鄉(xiāng)村任里正以上及州縣官吏的第一等戶。這兩類又合稱為品官形勢戶。參見岳琛,王之倫,曹建:《中國土地制度史》,北京:中國國際廣播出版社,1990 年版,第154-156 頁。,雖然人口僅占總?cè)丝诩s百分之六、七,卻占有百分之六七十的全國耕地面積?岳琛,王之倫,曹建:《中國土地制度史》,北京:中國國際廣播出版社,1990 年版,第155 頁。;宋仁宗執(zhí)政期間,更是“天下田疇,半為形勢所占”?(清)徐松:《宋會要輯稿》(食貨——之十六),北京:中華書局,1957 年版,第4811 頁。。屯田、營田、官莊等形式的名義上的國有土地通過皇權(quán)公開售田和賞賜兩種私有化途徑被地主階級侵占。自耕農(nóng)占有的土地數(shù)量日益減少,自耕農(nóng)土地所有制的地位不斷降低,再加上皇權(quán)支配下的名義上的國家土地所有制衰落,直接推動了大地主階級土地所有制的空前發(fā)展。

(二)租佃制為主的土地經(jīng)營方式

租佃制興盛于唐朝?！鞍彩分畞y”后均田制迅速崩潰,土地兼并日益嚴(yán)重;原來均田制下的農(nóng)戶失去土地,被迫租種地主的土地成為佃農(nóng),租佃式生產(chǎn)關(guān)系逐漸形成。為維護小農(nóng)經(jīng)濟,保障農(nóng)業(yè)正常生產(chǎn),宋初太平興國七年就曾下詔:誅路州民戶,……,某人見有剩牛,然后分給曠土,召集余夫,明立要契,舉借糧種,及時種蒔,俟收成,依契約分,無致爭訟①(清)徐松:《宋會要輯稿》(食貨——之十六),北京:中華書局,1957 年版,第4809 頁。。但“田制不立”政策導(dǎo)向放縱了土地兼并,結(jié)果涌現(xiàn)出大量無地少地的農(nóng)民。失地農(nóng)戶不得不通過租種土地來進行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和勉強維持生計,租佃制成為普遍現(xiàn)象,土地租賃成為當(dāng)時最主要的土地經(jīng)營方式。其間,作為換取土地進行耕種的條件,地租主要包括勞役地租、實物地租(實物分成租和實物定額租)和貨幣地租等形態(tài)②酈家駒:《宋代土地制度史》,北京:中國社會科學(xué)出版社,2015 年版,第41 頁。。實際上,租佃制不只是出現(xiàn)在地主私有土地上,也在官田上實行。宋王朝要求官員依照租佃關(guān)系組織農(nóng)戶簽訂契約進行生產(chǎn),采取與私田一樣的招租耕種方式,所獲地租成為宋王朝財政收入的重要來源之一。租佃制還衍生出合種制、轉(zhuǎn)包制等多種形式,派生出“包佃制”經(jīng)營方式即俗稱“二地主”現(xiàn)象。包佃人首先承租官田或私人地主土地,再轉(zhuǎn)租給佃戶并從中獲取差額地租。一定程度上講,租佃經(jīng)營關(guān)系的推廣促進了封建經(jīng)濟社會的發(fā)展,有助于失地農(nóng)戶通過自身勞動來謀求基本生計,甚至在一定范圍內(nèi)催生了一部分富農(nóng)。

(三)地權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整中的產(chǎn)權(quán)交易形式多樣化

土地占有和耕地需要之間的張力催生了地權(quán)結(jié)構(gòu)的裂變,如所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離;租佃制則進一步衍生出土地開發(fā)利用的多種產(chǎn)權(quán)形態(tài),如前述出租、包佃、合種和轉(zhuǎn)包等。單一關(guān)系的租佃制經(jīng)營中,佃農(nóng)通過契約形式與地主或官府形成租佃關(guān)系取得對土地使用權(quán)的持有,亦稱為“占佃”。與唐朝不同,宋朝時期佃農(nóng)已取得相對穩(wěn)固的租佃權(quán),甚至在“官田”中形成了永佃權(quán)。佃戶從最初的持有到穩(wěn)定的占有,發(fā)展到永久使用,促成了土地所有權(quán)的分割,推動了田面權(quán)和田底權(quán)分離等地權(quán)結(jié)構(gòu)裂變③戴建國:《從佃戶到田面主:宋代土地產(chǎn)權(quán)形態(tài)的演變》,《中國社會科學(xué)》,2017 年第3 期。,形成了事實上的“一田二主制”。其中,土地所有者擁有田底權(quán),而佃農(nóng)作為田面主則擁有獨立于田底權(quán)的使用收益權(quán)和部分處置權(quán)。在衍生的包佃制經(jīng)營方式中,土地所有權(quán)仍歸私人地主或官府,使用權(quán)最終歸佃戶,而包佃人擁有轉(zhuǎn)佃權(quán)。

租佃制相關(guān)地權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整促進了產(chǎn)權(quán)交易方式的多樣化,絕賣、典賣、倚當(dāng)是當(dāng)時產(chǎn)權(quán)交易或讓渡的主要形式。絕賣是土地所有權(quán)的完全轉(zhuǎn)移。典賣是轉(zhuǎn)移使用權(quán)即“典權(quán)”給典買人;典賣人在出典期限內(nèi)仍保留所有權(quán)也就是“田底權(quán)”,并可以到期贖回。倚當(dāng)是一種非正式的臨時性土地所有權(quán)抵押,受當(dāng)人具有使用、收益等權(quán)利。農(nóng)業(yè)作為封建王朝財政收入的主要來源,賦稅制度伴隨土地產(chǎn)權(quán)形態(tài)的演化而變遷。戶稅和地稅在唐朝已有相當(dāng)發(fā)展④唐中期以前,土地產(chǎn)權(quán)屬于國家所有,實行按人丁繳稅的租庸調(diào)制,但貴族、官僚享有免稅權(quán)。為了擴大課稅面,戶稅和地稅在唐朝逐漸發(fā)展,為兩稅法的實行奠定了基礎(chǔ)。,伴隨均田制的瓦解,形成了以“地”和“戶”為征稅對象且分夏、秋兩季征收的兩稅法。宋朝沿用了兩稅法,也以土地為主要課稅對象,并逐步開始全面核實田畝多寡肥瘠。農(nóng)田賦稅看似由鄉(xiāng)村主戶繳納,但實際上“主戶”中的大地主經(jīng)常通過加重地租等方式把田賦轉(zhuǎn)嫁給租田的客戶⑤巫寶三:《中國古代地租與田賦思想的演進》,《南京社會科學(xué)》,1998 年第8 期。。

三、宋朝土地制度對民生實踐的影響

土地不僅是最基本的生產(chǎn)要素,也是農(nóng)民生產(chǎn)生活最根本的物質(zhì)保障。宋朝地主階級土地所有制和租佃制生產(chǎn)高度發(fā)展,改變了土地的占有和利用形態(tài),一定時期推動了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和社會階層流動,不同程度上松動了人身依附關(guān)系,階段性改善了民生狀況。然而,土地過度兼并和地租畸高不下等對民生實踐產(chǎn)生了深刻沖擊。

(一)多層次地權(quán)保護與租佃關(guān)系促進了土地開發(fā)和民生改善

土地作為古代民生保障最重要的一種基礎(chǔ)性資料,是歷代王朝實施“以土安民”方針的必然考慮。宋初,為推動流民復(fù)業(yè)歸農(nóng),統(tǒng)治者實施贈田或歸還流民的田產(chǎn)政策;受贈或歸還的農(nóng)田、開墾的荒地可以作為農(nóng)戶的永業(yè)田,權(quán)屬歸于農(nóng)民。這為擴大耕地開墾面積奠定了制度基礎(chǔ)。據(jù)統(tǒng)計,從開寶八年(975 年)到元豐中(1078-1085 年),墾田數(shù)從2952320 頃增長到4616556 頃⑥李劍農(nóng):《中國古代經(jīng)濟史稿》(宋元明部分),武漢:武漢大學(xué)出版社,2011 年版,第950 頁。。為保障農(nóng)民的基本生計,在鄉(xiāng)村災(zāi)荒與社會救濟中當(dāng)時通行的一般標(biāo)準(zhǔn)是以“二十畝”土地作為貧困救濟線⑦孫競,張文:《宋代的社會貧困線及其社會意義》,《思想戰(zhàn)線》,2016 年第3 期。。土地面積的增加既有利于保證農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的供給,恢復(fù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn),也有助于保障農(nóng)民基本生計,促進了人口數(shù)量增長。宋徽宗大觀三年(1109 年) 人口達到最多的20882258 戶⑧吳松弟:《中國人口史》(第3 卷宋遼金元時期),上海:復(fù)旦大學(xué)出版社,2000 年版,第348 頁。,如果按每戶5 口來計算,總數(shù)已突破一億?？梢?保證農(nóng)戶獲得土地有助于農(nóng)民生計的保護和發(fā)展。

地權(quán)分離和轉(zhuǎn)移是土地流轉(zhuǎn)的基礎(chǔ),合理流轉(zhuǎn)則是提高土地與勞動力兩種資源適配度的關(guān)鍵。宋朝土地可賣、可典、可租,地權(quán)分離現(xiàn)象十分普遍,土地產(chǎn)權(quán)以多種方式在土地市場上流動。其中,土地所有權(quán)轉(zhuǎn)移表現(xiàn)為土地買賣的頻繁。以宋高宗時期四川的田宅典當(dāng)為例,其中一次就征收了高達四百萬兩的契稅,可見當(dāng)時土地流通規(guī)模之大①朱瑞熙:《宋代社會研究》,鄭州:中州書畫社出版社,1983 年版,第59 頁。。土地流轉(zhuǎn)有助于促進土地資源的優(yōu)化配置,尤其是土地所有權(quán)形態(tài)被分割為田底權(quán)和田面權(quán),很大程度上推動了土地使用權(quán)與勞動力的結(jié)合。盡管租佃制以維護地主階級土地所有權(quán)為前提,但租佃關(guān)系確立了佃農(nóng)相對獨立的使用權(quán),佃戶擁有土地收益權(quán)和部分處置權(quán),形成了相對獨立于土地所有者的經(jīng)營自主權(quán)。租佃制一定程度上激發(fā)了產(chǎn)權(quán)權(quán)能相關(guān)方的生產(chǎn)積極性,提升了小農(nóng)經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在動力。加上農(nóng)業(yè)工具尤其是曲轅犁的改進和推廣,宋朝農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率得到了較大的提升。以江浙一帶為例,從宋仁宗時期的畝產(chǎn)二三石,到南宋初提升到三四石,中期發(fā)展到五六石,農(nóng)業(yè)產(chǎn)量不斷提升②漆俠:《宋代經(jīng)濟史》(上),上海:上海人民出版社,1987 年版,第138 頁,第47 頁,第385 頁,第372-373 頁。。

土地占有和經(jīng)營是社會生產(chǎn)關(guān)系的集中展現(xiàn)。租佃經(jīng)營或雇傭勞動有助于發(fā)揮土地的經(jīng)濟價值和民生保障功能。宋朝土地租佃制既推動了人地關(guān)系與地權(quán)關(guān)系的深刻變革,也一定程度上改變了唐朝尤其是中唐以前所有權(quán)上不同程度附著于行政統(tǒng)轄權(quán)的局面。主戶和客戶關(guān)系由傳統(tǒng)的人身隸屬依附關(guān)系轉(zhuǎn)向基于土地租耕的契約化經(jīng)濟關(guān)系或雇傭關(guān)系,客戶成為相對獨立自主的個體,具有相對的人身自由,實現(xiàn)了“律比畜產(chǎn)”到良人的法律地位改變。農(nóng)戶相對獨立的經(jīng)濟社會地位為社會階層流動提供了現(xiàn)實基礎(chǔ),甚至通過土地買賣和占有來實現(xiàn)身份轉(zhuǎn)變,如富農(nóng)就是依靠占有和經(jīng)營土地來實現(xiàn)社會與經(jīng)濟地位提高的。富農(nóng)階層對兩宋鄉(xiāng)村經(jīng)濟社會發(fā)展和民生改善也起到了積極作用,例如幫扶救災(zāi)和創(chuàng)辦“義莊、義田”等③林文勛,張錦鵬:《鄉(xiāng)村精英·土地產(chǎn)權(quán)·鄉(xiāng)村動力——中國傳統(tǒng)鄉(xiāng)村社會發(fā)展變遷的歷史啟示》,《中國經(jīng)濟史研究》,2009 年第4 期。。

(二)土地兼并以及繁重賦稅加劇了貧富不均,增加民生負(fù)擔(dān)

地主階級土地私有制推動了土地自由買賣,必然產(chǎn)生了土地過度兼并、向地主階級集中等諸多弊端。據(jù)考證,北宋期間,10%的地主占有70%-80%的土地,而80%-90%的中、貧、雇農(nóng),僅占有20%-30%的土地④周紅妮:《中國土地的命運》(上),石家莊:河北人民出版社,2015 年版,第138 頁。?！懊裉镉卸嘀涟夙曊摺雹?清)徐松:《宋會要輯稿》食貨六五之六,北京:新華書店,1957 年版,第6159 頁。就是對地主過度占有土地的佐證。至南宋,官僚地主和私人地主兼并土地的現(xiàn)象更為驚人,有道是“官戶田居其半”⑥(宋)李心傳撰:《建炎以來系年要錄》卷五十一《紹興二年記事》,上海:上海古籍出版社,1992 年版,第688 頁。和“權(quán)貴之奪民田,有至數(shù)千萬畝,或綿亙數(shù)百里者”⑦烏廷玉:《中國歷代土地制度史綱》(下),長春:吉林大學(xué)出版社,1987 年版,第18 頁。。土地高度集中帶來的直接后果就是大量農(nóng)戶失去土地,失地農(nóng)戶為維持生計被迫通過租佃方式租種地主土地。宋仁宗天圣元年,客戶數(shù)量達375.31 萬,占總戶數(shù)的37.9%⑧漆俠:《宋代經(jīng)濟史》(上),上海:上海人民出版社,1987 年版,第138 頁,第47 頁,第385 頁,第372-373 頁。?？梢?失地農(nóng)戶數(shù)量龐大,土地過度兼并還擴大了地主和農(nóng)戶之間的貧富差距,激化了階級矛盾。

在以土為生、農(nóng)業(yè)為主導(dǎo)經(jīng)濟的古代社會,地價、地租和賦稅是反映民生狀況的重要內(nèi)容。貴族官僚等地主階級大量占有土地使得土地供不應(yīng)求,直接引起了地價的猝然倍增,嚴(yán)重削弱了底層農(nóng)戶購買土地和從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動的能力。例如,兩宋期間,兩浙高腴上田土地價格上漲了十余倍⑨漆俠:《宋代經(jīng)濟史》(上),上海:上海人民出版社,1987 年版,第138 頁,第47 頁,第385 頁,第372-373 頁。。作為佃農(nóng)換取土地進行耕種的條件,地租是地主變相剝削的最直接方式,其中分成比例無疑是決定剝削程度的關(guān)鍵指標(biāo)。多數(shù)情況是“對分制”即農(nóng)產(chǎn)品的百分之五十需要抵租,也有四六分制、三七分制甚至二八分制等地租分配形態(tài)。各個等級田地尤其是上等田的地租(不論官租或私租)都呈現(xiàn)增長趨勢。北宋時圩田的田租在2.8 斗到3.12 斗之間,如化城圩、萬春圩等;行至南宋宋高宗時期,永豐圩的田租更是每畝增至7.7斗。從宋高宗紹興三年至紹興六年,上等田的畝租增加到原來的百分之一百三三,從1.5 斗增至2 斗;中等田增至百分之一百八十,從1 斗增至1.8 斗;下等田更是增加到百分之二百一十四,即從0.7 斗增至1.5 斗。南宋晚期,官租的增幅更加嚴(yán)重。例如太湖地區(qū)昆山一帶,營田、沙田的畝租增至百分之四百六十⑩漆俠:《宋代經(jīng)濟史》(上),上海:上海人民出版社,1987 年版,第138 頁,第47 頁,第385 頁,第372-373 頁。。在交完地租和扣除生產(chǎn)成本之后,佃戶通常已所剩無幾,生產(chǎn)積極性嚴(yán)重受挫。地租增加不僅加重了農(nóng)戶的經(jīng)濟負(fù)擔(dān),更是破壞了農(nóng)業(yè)的正常生產(chǎn)秩序。

除土地高度集中和高額地租之外,繁重的賦稅進一步惡化了民生狀況。“宋二稅之?dāng)?shù),視唐增至七倍”?趙曉雷:《中國經(jīng)濟思想史》,沈陽:東北財經(jīng)大學(xué)出版社,2016 年版,第9 頁。,宋朝尤其是兩宋后期普通百姓稅賦尤為沉重。然而,官僚豪紳大地主階級所占有的十分之七的土地卻是不需要繳稅,如《治平會計錄》中記載“賦租所不加者十居其七”。即便交稅,主戶中第一等和第二等大地主所占的土地,通常只是按照“二十而稅一者有之,三十而稅二者有之”的比例繳納稅賦?(元)馬端臨撰:《文獻通考1》卷四《田賦考》,杭州:浙江古籍出版社,1988 年版,第57 頁。。其實,無論地主繳稅與否,相關(guān)稅負(fù)最終都會轉(zhuǎn)嫁至農(nóng)戶。除正稅①正稅指地稅。土地稅(田稅)為宋代國家正稅與主體稅,是一種舉國皆行的稅種。參見田曉忠:《宋代田賦制度研究》,北京:中國社會科學(xué)出版社,2016 年版,第136 頁。外,還有折納、加耗、支移等稅目和增加的新稅目②鄭學(xué)檬:《中國賦役制度史》,上海:上海人民出版社,2000 年版,第346 頁。,種種繁瑣雜稅更加重了中下等農(nóng)戶負(fù)擔(dān)。無奈之下,大量農(nóng)戶為了躲避繁重的賦稅,被迫流離遷徙。

四、宋朝民生狀況對土地制度的形塑

民生形態(tài)受到土地制度的影響,也是推動土地制度變革的核心要素。農(nóng)戶民生狀況改善為土地私有制和租佃制的變遷與存續(xù)提供了社會基礎(chǔ)。然而,兩宋中后期土地過度集中引發(fā)了占有使用關(guān)系失衡,繁重的地租和賦稅加劇了民生問題;迫于民生狀況惡化,統(tǒng)治階級被迫推動土地制度變革?！皯c歷新政”和“王安石變法”試圖限制大地主私有制和調(diào)整稅賦制度,但最終未能扭轉(zhuǎn)局面。

(一)人地關(guān)系矛盾惡化促使租佃制經(jīng)營方式發(fā)展

在宋朝“田制不立”不抑兼并的土地政策環(huán)境下,有錢者可以資財買田,擁權(quán)勢者甚至強力占田,小土地所有者往往被迫失去土地,土地占有兩極分化現(xiàn)象突出。土地向地主階級集中導(dǎo)致了大量農(nóng)民無田可種,“耕者無其田”的人地矛盾日益嚴(yán)重。作為食利階層,地主將占有的土地出租給無地或少地農(nóng)民耕種,而一些貧困農(nóng)戶甚至需要向地主租借生產(chǎn)工具甚至耕作物的種子。宋王朝的律法對租佃關(guān)系中主佃雙方的權(quán)利義務(wù)進行了相應(yīng)規(guī)定,所有這些客觀上推動了租佃制發(fā)展。在租佃關(guān)系中,地主階級將使用權(quán)租讓給無地或少地的農(nóng)民,進而獲取地租;租佃者則獲得所需的生產(chǎn)資料,以維持基本生計。作為一種契約經(jīng)濟,租佃經(jīng)營中的農(nóng)戶可以獲取一定的勞動所得,但大部分收益由大地主階級占有。盡管與農(nóng)奴制相比,佃戶對地主的人身依附有所減輕,但地主處于主動地位,具有對佃戶相對支配權(quán),如對佃農(nóng)勞作時間和空間的支配權(quán)等?！捌跫s式租佃”的本質(zhì)仍是地主剝削農(nóng)民的關(guān)系——憑借土地所有權(quán)對佃農(nóng)客戶進行高額的地租剝削。租戶必須通過盡可能多的勞動投入,才能獲取剩余產(chǎn)品以維持生計。租佃制之所以盛行,是土地占有不均狀況下被迫采取租佃方式進行生產(chǎn)的結(jié)果。

(二)地權(quán)關(guān)系失衡相關(guān)民生問題迫使統(tǒng)治階級推動土地制度改革

土地私有制,加上不抑兼并的“田制不立”,直接加速了土地向地主階級的集中和壟斷。從兩宋三百年土地兼并的發(fā)展趨勢來看,大約形成了三次由大地主階級特別是官戶帶頭掀起的土地兼并高潮③第一次浪潮出現(xiàn)在宋真宗和宋仁宗執(zhí)政期間,在彰獻劉太后親族的推動下日益猛烈起來。其中登記在國家版籍上田地,由宋真宗時的五百二十四萬頃銳減到宋仁宗時的二百二十八萬萬頃,可見,土地兼并嚴(yán)重;第二次浪潮是在北宋晚年宋徽宗當(dāng)政時期,主要由蔡京集團為首的大官僚、大地主和大商人高利貸者等掀起;第三次則是在南宋初年宋高宗時期,其中以大量建立“御莊”肆意冒占田地最具有代表性。這種兼并之風(fēng),從宮廷到民間普遍存在。參見漆俠:《宋代經(jīng)濟史》(上),上海:上海人民出版社,1987 年版,第256-259 頁。,造成了土地占有失衡和嚴(yán)重的貧富差距。大量小土地所有者被迫出賣土地,走向貧困乃至破產(chǎn);為維持生計,無奈租種地主土地,淪為客戶。在宋真宗、宋仁宗時期,土地占有差距異常懸殊,全國約三分之一以上人口淪為佃戶或貧民④歷史研究編輯部輯:《中國歷代土地制度問題討論集》,北京:生活·讀書·新知三聯(lián)書店,1957 年版,第478 頁。?！端问贰な池浿尽分杏涊d:“明道后(1033 年),……,富姓占田無限,兼并冒偽,習(xí)以成俗”。農(nóng)戶基本生計難以為繼,貧困中求溫飽成為鄉(xiāng)村下戶的生活常態(tài)。為維護正常的農(nóng)業(yè)生產(chǎn),助力農(nóng)戶基本生計,兩宋王朝也曾被迫調(diào)整“田制不立”政策取向,多次頒布限田令。宋仁宗期間下令“公卿以下毋過三十頃,牙前將吏應(yīng)復(fù)役者毋過十五頃”;慶歷新政采取“均公田、厚農(nóng)?！迸e措,在農(nóng)戶之間調(diào)配土地,同時興修水利,推動農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。南宋高宗紹興年間頒布“若夫品官之田,則有限制,死亡,子孫減半。蔭盡,差役同編戶”的政策,試圖抑制地主階級對土地過度占有⑤許嘉璐主編:《宋史》卷一七八《食貨志·役法下》,上海:漢語大詞典出版社,2004 年版,第3592 頁。。熙豐年間,“王安石變法”旨在“摧抑兼并、賑濟貧乏”,推行青苗法,力圖采取政府給農(nóng)民借貸錢物等方式讓農(nóng)民少受土地兼并或高利貸盤剝,進而幫助農(nóng)民維持基本生計。南宋景定年間也曾推行過短暫的公田法以圖緩解豪強兼并。雖然這些舉措旨在抑制官僚大地主既得利益、調(diào)整土地占有等經(jīng)濟社會關(guān)系,但始終未能限制土地兼并這一封建社會難以根治的頑疾,猶如明朝“一條鞭法”甚至后來清朝的“攤丁入畝制”也都收效甚微。

(三)沉重的民生負(fù)擔(dān)倒逼土地稅賦差役相關(guān)制度調(diào)整

土地經(jīng)營和農(nóng)民勞動是古代賦稅、徭役的來源,耕種土地的農(nóng)戶則是各種賦稅的直接承擔(dān)者。除正稅外,宋朝還有各種苛捐雜稅⑥宋代兩稅的附加稅名目繁多,最主要包括支移、折變、加耗、合零就整以及預(yù)借、大斗等等。各種附加稅的項目和稅額輕重,沒有全國統(tǒng)一的規(guī)定,各地區(qū)不盡相同。南宋比北宋的附加稅更多,尤其南宋后期更為繁重,實際上由于上等戶逃稅或?qū)⒍愘x轉(zhuǎn)移佃農(nóng),因此下戶農(nóng)民的賦稅負(fù)擔(dān)愈加沉重。參見酈家駒:《宋代土地制度史》,北京:中國社會科學(xué)出版社,2015 年版,第145 頁。。無論繳納田賦或是履行差役,都是以中下等主戶為主要對象。由于土地兼并,有稅無產(chǎn)的農(nóng)戶大量增加(尤其是在第五等戶中)。客戶不占有土地,但仍然是稅賦的間接承擔(dān)者,因為地主通過地租方式將官府地稅轉(zhuǎn)嫁于佃農(nóng),甚至一些地主借助托庇于官僚豪紳來逃避稅賦。普通農(nóng)戶承擔(dān)繁重的差役,但官戶、形勢戶①官戶是在正八品以上任官者,又或者依靠父祖恩蔭取得官戶身份的人;形勢戶是鄉(xiāng)村任里正以上及州縣官吏的第一等戶。這兩類又合稱為品官形勢戶。參見岳琛,王之倫,曹建:《中國土地制度史》,北京:中國國際廣播出版社,1990年版,第155 頁。等大地主階級則享有免役特權(quán)。這種賦稅差役格局無疑加重了農(nóng)戶負(fù)擔(dān),甚至迫使大批農(nóng)民破產(chǎn)、轉(zhuǎn)徙甚至逃亡。另一方面,民生狀況惡化也迫使官府微調(diào)賦稅徭役制度,通過稅收調(diào)整調(diào)節(jié)人地關(guān)系和階級沖突。宋王朝曾多次下詔推行“均田稅”。如北宋“千步方田法”“方田均稅法”和南宋“經(jīng)界法”,通過丈量、核實土地,區(qū)分土地質(zhì)量等方式均定稅額,一定程度上遏制了地主豪紳隱田逃稅,避免了原來賦稅征收上的混亂現(xiàn)象。范仲淹在“慶歷新政”中也主張節(jié)用、裁減統(tǒng)治者的奢侈耗費,合并戶口稀少的縣邑,試圖均賦稅和寬徭役。另外,宋王朝也曾采取戶等均攤差役等措施,如北宋的“行差役、行募役”和南宋的“義役”,試圖通過差役和募役改革調(diào)節(jié)差役不均的現(xiàn)象,以圖限制地主的轉(zhuǎn)嫁行為。但因為土地兼并造成的地權(quán)高度集中,這些改革始終都無法改變農(nóng)戶民生窘迫的狀況。

五、結(jié) 語

作為一種生產(chǎn)生活基本資料,土地是農(nóng)村民生保障最為重要的物質(zhì)載體。人地關(guān)系及其所承載的社會關(guān)系是土地制度演變的潛在主線,考察土地制度演變是揭示社會經(jīng)濟發(fā)展和剖析社會矛盾沖突的重要切入點。宋朝地主土地所有制的形成與發(fā)展是人地關(guān)系調(diào)整的產(chǎn)物,構(gòu)成了當(dāng)時封建生產(chǎn)關(guān)系的社會基礎(chǔ)。“田制不立”導(dǎo)向下,地主階級私有制帶來了土地過度兼并和嚴(yán)重的貧富分化。為調(diào)和階級矛盾,緩解“耕者無其田”問題,宋朝一度被迫頒布了限田制等政策;雖有保護小農(nóng)之意,但主要意圖仍是確保國家財政收入和維護社會穩(wěn)定。租佃制一定程度上適應(yīng)了當(dāng)時的生產(chǎn)關(guān)系,構(gòu)筑了以契約關(guān)系為主的地權(quán)秩序,推動了所有權(quán)和使用權(quán)分離的土地資源再配置,對調(diào)解人地矛盾和地權(quán)高度集中起到了積極作用。然而,繁重的地租和各種苛捐雜稅,且很多官僚豪紳不用繳納賦稅和履行差役,造成了民生狀況不斷惡化,民生問題日漸突出,社會動蕩不安,加速了王朝傾覆?？偨Y(jié)宋朝的經(jīng)驗教訓(xùn)可知,保障農(nóng)民地權(quán),避免地權(quán)過于集中,確保土地作為一種生產(chǎn)資料掌握在農(nóng)民手中,同時保證農(nóng)民的土地剩余索取權(quán)甚至控制權(quán),輕徭薄賦,切實改善農(nóng)戶民生狀況,是社會穩(wěn)定的根基。

2006 年我國全面取消農(nóng)業(yè)稅,終結(jié)了延續(xù)2600 多年的“皇糧國稅”,無疑有助于減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)。就農(nóng)村而言,土地制度仍然是保障與改善民生的重要出發(fā)點和落腳點。誠然,隨著工業(yè)化和城鎮(zhèn)化的快速發(fā)展,人地關(guān)系格局不斷調(diào)整,農(nóng)民的地權(quán)訴求與民生狀況都已悄然發(fā)生變化?！叭龣?quán)分置”是當(dāng)前土地制度內(nèi)生的經(jīng)營管理方式,有助于土地、勞動力等生產(chǎn)要素的優(yōu)化配置,但仍舊需要協(xié)調(diào)好地權(quán)配置和民生保障的關(guān)系。一方面,需要切實維護村集體的所有權(quán),保護農(nóng)戶基于村民身份享有的承包權(quán);另一方面,要健全統(tǒng)籌城鄉(xiāng)的社會保障體系,減少農(nóng)地流轉(zhuǎn)的后顧之憂。針對經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn),尤其是農(nóng)地流轉(zhuǎn)的收益分配,應(yīng)構(gòu)建起多方共享的增值收益分配機制,保障農(nóng)民獲得公平且可持續(xù)性的土地經(jīng)營性或財產(chǎn)性收益②鄭雄飛:《地租的時空解構(gòu)與權(quán)利再生產(chǎn)——農(nóng)村土地“非農(nóng)化”增值收益分配機制探索》,《社會學(xué)研究》,2017 年第4 期。。同時,切割適當(dāng)份額的農(nóng)地流轉(zhuǎn)收益進入社會保障體系,為農(nóng)民獲得更多的保障待遇提供資金支持。最后,政府要深化戶籍制度改革,減少因戶籍分割造成的身份不平等和城鄉(xiāng)社會福利差異?？傊?土地制度改革應(yīng)當(dāng)以保障和改善民生為導(dǎo)向,助力農(nóng)民的福利待遇最大化,保障農(nóng)民擁有更多的獲得感。