文/潘華鍵 編輯/韓英彤

新冠疫情中，快遞業(yè)務(wù)因多個(gè)國(guó)家和地區(qū)采取封國(guó)、封城措施受到較大影響，造成信用證項(xiàng)下紙質(zhì)單據(jù)寄送困難，這也讓人們充分認(rèn)識(shí)到高度依賴郵政及快遞系統(tǒng)的紙質(zhì)交單模式在新冠疫情等特殊時(shí)期存在著難以保證信用證業(yè)務(wù)平穩(wěn)運(yùn)營(yíng)的缺點(diǎn)。事實(shí)上，紙質(zhì)單據(jù)一直是信用證業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)程中的一個(gè)痛點(diǎn)，不利于信用證業(yè)務(wù)朝更高效率、更低成本的方向進(jìn)一步發(fā)展，削弱了信用證在國(guó)際結(jié)算及貿(mào)易融資產(chǎn)品體系中的競(jìng)爭(zhēng)力。如今，促進(jìn)信用證項(xiàng)下單據(jù)向電子化轉(zhuǎn)變已成為業(yè)界共識(shí)。

信用證單據(jù)電子化有利條件正在迅速積聚

早期，信用證以信函方式開立。隨著通訊科技的發(fā)展，如今信用證報(bào)文已經(jīng)實(shí)現(xiàn)電子化，這在提高信用證業(yè)務(wù)的效率、降低成本及防控風(fēng)險(xiǎn)方面均起到了積極的作用。但相較于信用證報(bào)文的電子化，信用證項(xiàng)下提交單據(jù)的電子化進(jìn)程卻十分緩慢，目前大部分信用證交易仍停留在紙質(zhì)交單上，這主要是由于單據(jù)電子化所牽涉到的行業(yè)遠(yuǎn)比報(bào)文電子化多。除銀行業(yè)外，單據(jù)電子化還涉及到運(yùn)輸、保險(xiǎn)、質(zhì)檢、科技等多個(gè)行業(yè)，上述各行業(yè)的法律條文、監(jiān)管政策、系統(tǒng)搭建、參與方的接受意愿及費(fèi)用成本等均可能成為單據(jù)電子化推進(jìn)進(jìn)程中有待破解的難題。這也注定了信用證單據(jù)電子化推進(jìn)之路必定曲折而漫長(zhǎng)。

同時(shí)，隨著近年來各類新型科技在各行業(yè)的快速應(yīng)用并獲得了政府機(jī)構(gòu)的大力支持和國(guó)際商會(huì)等組織的積極推動(dòng)，有利于實(shí)現(xiàn)信用證單據(jù)向電子化轉(zhuǎn)變的條件正在迅速積聚。例如，在運(yùn)輸行業(yè)方面，各類新型電子交單平臺(tái)解決了在電子運(yùn)輸單據(jù)下如何實(shí)現(xiàn)貨權(quán)轉(zhuǎn)移的問題?，F(xiàn)階段，電子交單平臺(tái)主要分為兩類，一類是通過建立登記中心來記錄提單貨權(quán)的傳統(tǒng)電子交單平臺(tái)，另一類是基于全網(wǎng)分布儲(chǔ)存技術(shù)來記錄提單貨權(quán)的區(qū)塊鏈平臺(tái)。在保險(xiǎn)、質(zhì)檢等行業(yè)方面，越來越多的企業(yè)支持出具電子保單、電子檢測(cè)證明。在科技行業(yè)方面，第三方電子簽名平臺(tái)、電子簽名軟件、二維碼等技術(shù)的發(fā)展也使證實(shí)電子單據(jù)的真實(shí)性、有效性變得更為容易。在監(jiān)管方面，在國(guó)內(nèi)，中國(guó)海關(guān)、國(guó)家出入境檢驗(yàn)檢疫局、國(guó)家外匯管理局、中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)等陸續(xù)推出無紙化業(yè)務(wù)辦理便利措施，一方面使企業(yè)在報(bào)關(guān)、商檢、外匯審批、原產(chǎn)地證書申請(qǐng)時(shí)無需提供例如提單、發(fā)票、裝箱單等單據(jù)的紙質(zhì)文本而僅需提供相關(guān)單據(jù)的電子信息，另一方面支持電子報(bào)關(guān)單、電子商檢證書、電子產(chǎn)地證等電子單據(jù)的出具，為實(shí)現(xiàn)信用證單據(jù)電子化提供了良好的政策支持。在國(guó)外，根據(jù)國(guó)際商會(huì)發(fā)布的《新冠肺炎疫情下銀行采取的數(shù)字化快速應(yīng)對(duì)措施》，美國(guó)、歐盟等國(guó)也頒布了支持使用電子單據(jù)的相關(guān)措施。在法律方面，針對(duì)電子簽名技術(shù)，《中華人民共和國(guó)電子簽名法》的推出為電子簽名的法律效力提供了重要的法律依據(jù)，世界上很多國(guó)家亦已承認(rèn)電子簽名的法律效力。在國(guó)際慣例方面，國(guó)際商會(huì)為確保在面對(duì)日新月異的計(jì)算機(jī)技術(shù)時(shí)eUCP具有可持續(xù)的“數(shù)字兼容性”，改進(jìn)了以往eUCP中不完善的規(guī)定，將eUCP1.1版本更新至eUCP2.0版本，為單據(jù)向電子化發(fā)展提供支持。

筆者相信，未來有利于實(shí)現(xiàn)信用證單據(jù)向電子化轉(zhuǎn)變的條件必定會(huì)繼續(xù)積聚，并因量變引起質(zhì)變，最終引發(fā)信用證交單模式的普遍轉(zhuǎn)變。對(duì)于單據(jù)電子化的未來發(fā)展之路，國(guó)際商會(huì)也指出，“隨著時(shí)間的推移，傳統(tǒng)貿(mào)易工具將不可避免地、無可逆轉(zhuǎn)地向紙質(zhì)和數(shù)字化混合的生態(tài)系統(tǒng)發(fā)展，并最終發(fā)展至僅有電子記錄?！?/p>

推進(jìn)單據(jù)電子化轉(zhuǎn)變

筆者認(rèn)為，對(duì)于整個(gè)銀行業(yè)而言，需要致力推進(jìn)信用證單據(jù)向電子化的轉(zhuǎn)變。為進(jìn)一步推進(jìn)單據(jù)電子化的進(jìn)程，可以在以下三個(gè)方面尋求突破。

研究與電子交單相關(guān)的合同范本。目前，各國(guó)對(duì)電子提單等電子單據(jù)的法律規(guī)定相對(duì)滯后，造成對(duì)電子單據(jù)的規(guī)定存在較多的法律空白，這也是單據(jù)向電子化轉(zhuǎn)變過程中最大制約因素。在相關(guān)法律缺失的情況下，通過制定合同的方式約定交易各參與方的權(quán)、責(zé)、利，是推進(jìn)信用證單據(jù)電子化的一個(gè)思路。國(guó)際商會(huì)及各行業(yè)相關(guān)組織研究并提供相關(guān)合同范本將有助于這一問題的解決。

建立真正能使多個(gè)行業(yè)都廣泛參與進(jìn)來的電子化交單平臺(tái)。近年來，有利于單據(jù)向電子化轉(zhuǎn)變的要素在各行業(yè)均相繼出現(xiàn)，但缺乏一個(gè)平臺(tái)將這些要素真正串聯(lián)起來，以解決現(xiàn)有電子交單平臺(tái)普遍存在的除提單外的其他單據(jù)僅是傳送單據(jù)的掃描件，并未實(shí)現(xiàn)真正意義上的提交電子單據(jù)的問題。

制定電子化單據(jù)的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。例如，規(guī)定每種電子單據(jù)（面函、發(fā)票、提單等）均需使用統(tǒng)一格式，為銀行推進(jìn)智能審單、智能制裁及反洗錢合規(guī)審查等新技術(shù)奠定基礎(chǔ)。

把握單據(jù)電子化轉(zhuǎn)變所帶來的發(fā)展機(jī)遇

對(duì)于每個(gè)銀行而言，為抓住紙質(zhì)單據(jù)向電子單據(jù)轉(zhuǎn)變時(shí)期帶來的發(fā)展機(jī)遇，進(jìn)一步推進(jìn)智慧運(yùn)營(yíng)，優(yōu)化信用證業(yè)務(wù)的效率及成本，可重點(diǎn)關(guān)注以下幾個(gè)方面。

智能審單。智能審單是指銀行系統(tǒng)根據(jù)事先設(shè)定的審單規(guī)則對(duì)信用證項(xiàng)下所提交單據(jù)自動(dòng)進(jìn)行單單、單證之間的比對(duì)、審核。智能審單具有審單效率高、7 X 24小時(shí)全天候響應(yīng)、質(zhì)量好、審單標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、人工成本低等優(yōu)勢(shì)。國(guó)際商會(huì)在2020年發(fā)布了《信用證下自動(dòng)審單指引》征求意見稿，并將智能審單從0到5分為六個(gè)級(jí)別，依次為：完全沒有自動(dòng)化因素、單據(jù)掃描、基礎(chǔ)自動(dòng)化、部分自動(dòng)化、高級(jí)自動(dòng)化和完全自動(dòng)化，為各家銀行提供了相關(guān)指引。此外，銀行可以參考中國(guó)海關(guān)關(guān)于原產(chǎn)地證書智能審單的相關(guān)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，實(shí)行計(jì)算機(jī)審核與人工審核相互配合的方式。例如，對(duì)于簡(jiǎn)單、標(biāo)準(zhǔn)化程度高的單據(jù)實(shí)行計(jì)算機(jī)自動(dòng)審單，對(duì)于復(fù)雜、標(biāo)準(zhǔn)化程度低的單據(jù)或單據(jù)中存在特殊情況的，采取計(jì)算機(jī)與人工相結(jié)合的審單方式或者采取純?nèi)斯弳蔚姆绞?。又如，?duì)于銀行收單后的首次審單采取計(jì)算機(jī)審單方式，對(duì)于拒付時(shí)的二次審單采取人工審單方式。

信用證報(bào)文自動(dòng)化處理。隨著電子化單據(jù)的推進(jìn)，電子面函將逐漸取代紙質(zhì)面函，這使得計(jì)算機(jī)系統(tǒng)可以方便地提取并分析面函信息，從而為信用證自動(dòng)化承兌、付款等技術(shù)的實(shí)現(xiàn)奠定基礎(chǔ)。另外，結(jié)合網(wǎng)上銀行技術(shù)，銀行系統(tǒng)還可根據(jù)客戶在網(wǎng)上銀行中發(fā)出的指令，結(jié)合電子面函信息，自動(dòng)發(fā)送拒付電等標(biāo)準(zhǔn)化程度較高的電報(bào)。

智能制裁及反洗錢合規(guī)審查。目前，對(duì)于信用證項(xiàng)下大量的紙質(zhì)單據(jù)，由于銀行制裁及反洗錢合規(guī)審查系統(tǒng)難以抓取紙質(zhì)單據(jù)中的數(shù)據(jù)，需要耗費(fèi)大量人力識(shí)別并在系統(tǒng)中錄入需送檢字段，自動(dòng)化程度較低。電子化單據(jù)能為銀行實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化制裁及反洗錢合規(guī)審查提供很好的發(fā)展契機(jī)，一方面可大量減少用于識(shí)別、錄入單據(jù)中需送檢字段的人力，另一方面由于系統(tǒng)可掌握更多單據(jù)信息，可通過在系統(tǒng)中設(shè)置更多合規(guī)審查規(guī)則，并連通政府、運(yùn)輸公司、第三方信息機(jī)構(gòu)、行內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)等其他信息來源，通過在系統(tǒng)中預(yù)設(shè)的規(guī)則對(duì)各類數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)比對(duì)與分析，并得出潛在的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，達(dá)到進(jìn)一步提高合規(guī)審查的細(xì)致性、準(zhǔn)確性和高效性，實(shí)現(xiàn)智能合規(guī)審查的目標(biāo)。

促進(jìn)信用證業(yè)務(wù)向線上化、自動(dòng)化、數(shù)字化轉(zhuǎn)變是信用證業(yè)務(wù)未來的發(fā)展方向，也是進(jìn)一步優(yōu)化信用證的效率與成本、激活信用證生命活力的有效措施。目前，網(wǎng)上銀行、光學(xué)識(shí)別技術(shù)、智能開證、自動(dòng)化制單、智能審單、報(bào)文自動(dòng)化處理、智能交易合規(guī)審查等多項(xiàng)新技術(shù)正在被多家銀行積極研究和嘗試。單據(jù)從紙質(zhì)向電子化轉(zhuǎn)變是信用證向線上化、自動(dòng)化、數(shù)字化轉(zhuǎn)變過程中非常重要的一環(huán)，它能為上述多項(xiàng)新技術(shù)的實(shí)現(xiàn)提供良好的生長(zhǎng)土壤。銀行一方面可研究如何加速推進(jìn)單據(jù)向電子化轉(zhuǎn)變的進(jìn)程，另一方面可研究如何把握好單據(jù)電子化給銀行帶來的發(fā)展機(jī)遇，促進(jìn)銀行信用證業(yè)務(wù)的發(fā)展。