孫正韜 李晶晶

企業(yè)合規(guī)是企業(yè)履行社會責(zé)任、維護(hù)企業(yè)形象、保障市場信譽的基礎(chǔ)。但現(xiàn)實中，一些企業(yè)違反規(guī)定操縱市場、侵犯消費者權(quán)益的問題時有發(fā)生。這些行為不僅損害了社會公共利益，也使得企業(yè)自身面臨著巨大的風(fēng)險。檢察機關(guān)在企業(yè)合規(guī)改革方面具有特殊的作用和地位。加強檢察工作，構(gòu)建涵蓋預(yù)防、檢查、處置、教育等多個環(huán)節(jié)的企業(yè)合規(guī)監(jiān)管體系，能夠有效維護(hù)公平競爭秩序，推動經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)步前行。因此，加強企業(yè)合規(guī)建設(shè)，提高企業(yè)遵守法律法規(guī)的自覺性和主動性，對于促進(jìn)經(jīng)濟健康發(fā)展和社會穩(wěn)定具有重要意義。

企業(yè)合規(guī)的重要現(xiàn)實意義

企業(yè)合規(guī)是指企業(yè)在所有經(jīng)營活動中，主動遵守相關(guān)的法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及內(nèi)部規(guī)定的要求，并對其進(jìn)行有效監(jiān)督和管理。企業(yè)合規(guī)是企業(yè)履行社會責(zé)任和維護(hù)合法權(quán)益的基礎(chǔ)，也是企業(yè)長期發(fā)展的重要保障，其具有以下幾點現(xiàn)實意義：

保護(hù)企業(yè)聲譽和利益。企業(yè)合規(guī)能夠幫助企業(yè)樹立良好的形象和信譽，增強消費者、員工和投資者的信任，從而提高市場競爭力和品牌價值。減少法律風(fēng)險和罰款。企業(yè)合規(guī)能夠避免或減少違反法律法規(guī)引發(fā)的訴訟、罰款等風(fēng)險，保障企業(yè)的利益和穩(wěn)定發(fā)展。提升運營效率和競爭力。企業(yè)合規(guī)能夠規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理和運營流程，減少無效成本和資源浪費，提高企業(yè)運營效率，增強企業(yè)的競爭優(yōu)勢。為長期發(fā)展打下基礎(chǔ)。企業(yè)合規(guī)能夠幫助企業(yè)規(guī)范內(nèi)部管理和運作，提高企業(yè)的治理水平和透明度，從而為長期發(fā)展打下堅實基礎(chǔ)。

國內(nèi)外企業(yè)合規(guī)現(xiàn)狀與實踐經(jīng)驗

如今，企業(yè)的合規(guī)建設(shè)存在一些問題，部分企業(yè)對于法律法規(guī)的認(rèn)識不夠深刻，法治意識和監(jiān)管意識不足；企業(yè)合規(guī)監(jiān)管力度不夠，違法成本低，導(dǎo)致違法行為時有發(fā)生。針對上述問題，我國加強企業(yè)合規(guī)建設(shè)的途徑主要包括：完善法律法規(guī)體系，明確企業(yè)合規(guī)的標(biāo)準(zhǔn)和要求；加強對企業(yè)合規(guī)的監(jiān)管，提高違法成本，加大懲罰力度；推動行業(yè)自律和社會共治，提高企業(yè)合規(guī)的自覺性和主動性。

外國企業(yè)在合規(guī)方面具備較強的法治意識和監(jiān)管意識，企業(yè)合規(guī)建設(shè)相對成熟。但也存在部分企業(yè)因利益驅(qū)動而選擇違反法律法規(guī)的情況。發(fā)達(dá)國家在企業(yè)合規(guī)方面的經(jīng)驗主要包括：加強法律法規(guī)及內(nèi)部規(guī)定的制定和落實，確保企業(yè)按規(guī)矩辦事；推動企業(yè)文化建設(shè)，培養(yǎng)員工的合規(guī)意識和道德素質(zhì)；建立內(nèi)部監(jiān)督機制，加強對企業(yè)合規(guī)的自查和監(jiān)督。

涉案企業(yè)合規(guī)改革的基本原則和路徑

涉案企業(yè)合規(guī)改革是指針對涉嫌違法犯罪的企業(yè)，采取一系列措施，使其遵守法律法規(guī)、保持誠信經(jīng)營，并最終實現(xiàn)合規(guī)運營的過程。在推進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)改革時，需要遵循一些基本原則和路徑，以確保改革順利進(jìn)行。

法治原則。依法依規(guī)開展工作，全面遵守法律法規(guī)，充分尊重和保障當(dāng)事人的合法權(quán)益。整體性原則。充分考慮企業(yè)運營的全局性，將涉案企業(yè)合規(guī)改革納入企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，建立健全合規(guī)治理架構(gòu)。風(fēng)險導(dǎo)向原則。注重通過風(fēng)險評估、防控和應(yīng)急預(yù)案等手段提前預(yù)防和化解合規(guī)風(fēng)險，從源頭上保障企業(yè)合規(guī)運營。

公正公平原則。保證檢察機關(guān)的公正性和獨立性，在依法依規(guī)開展工作的同時，充分尊重當(dāng)事人的合法權(quán)益。

涉案企業(yè)合規(guī)改革的路徑，具體有如下幾點：識別問題。通過調(diào)查核實，明確涉案企業(yè)的違法犯罪事實和情節(jié)，識別出涉案企業(yè)存在的合規(guī)問題。制定方案。根據(jù)涉案企業(yè)的實際情況，制定符合法律法規(guī)的合規(guī)改革方案，明確改革目標(biāo)、任務(wù)和措施等。落實措施。在方案確定后，要按照既定時間表和路線圖，有計劃地開展各項改革措施，如加強內(nèi)部管控和審計監(jiān)督、完善風(fēng)險防范機制等。評估反饋。檢察機關(guān)應(yīng)及時評估改革效果，并向當(dāng)事人及相關(guān)部門進(jìn)行反饋。如果存在問題，要及時調(diào)整并完善改革方案。

涉案企業(yè)合規(guī)改革存在問題及解決辦法

涉案企業(yè)合規(guī)改革是重要的法治工作，但在實踐中也面臨著一些問題。

缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。不同地區(qū)、不同行業(yè)、不同領(lǐng)域的涉案企業(yè)合規(guī)要求存在差異，沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范引領(lǐng)，導(dǎo)致檢察機關(guān)難以開展工作。治理體系不健全。部分涉案企業(yè)缺乏有效的內(nèi)部管理和監(jiān)管制度，沒能形成完整的治理體系，從而容易出現(xiàn)合規(guī)問題。信息不對稱。在涉案企業(yè)合規(guī)改革過程中，涉事企業(yè)往往了解比檢察機關(guān)更多的信息，這會給檢察機關(guān)調(diào)查取證帶來困難。改革方向不明確。有些企業(yè)的改革方向不夠明確，難以制定改革目標(biāo)。

針對以上問題，可以采取如下措施加以解決：

建立統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，為檢察機關(guān)依法依規(guī)開展工作提供依據(jù)。加強企業(yè)內(nèi)部治理，建立健全治理體系，防范和化解合規(guī)風(fēng)險。加強涉案企業(yè)信息的共享，促進(jìn)檢察機關(guān)和企業(yè)之間的協(xié)作與配合。落實改革責(zé)任，明確改革方向和目標(biāo)，確保改革工作有效推進(jìn)。

推進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)改革的對策和建議

從檢察機關(guān)的角度出發(fā)，以下是推進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)改革的對策和建議：

建立聯(lián)合懲戒機制。檢察機關(guān)應(yīng)與行政監(jiān)管部門、法院等相關(guān)部門建立聯(lián)合懲戒機制，形成合力，共同打擊違法行為。在打擊違法行為時，既要依法嚴(yán)懲犯罪分子，也要加大對企業(yè)內(nèi)部管理人員的懲處力度，以強化企業(yè)內(nèi)部治理。加強信息共享。檢察機關(guān)應(yīng)當(dāng)加強與其他部門的信息共享，掌握企業(yè)經(jīng)營情況和行業(yè)特點，及時了解企業(yè)合規(guī)情況，為檢察工作提供有效參考。推動企業(yè)主動配合。檢察機關(guān)應(yīng)當(dāng)通過多種手段，切實推動涉案企業(yè)主動配合調(diào)查處理工作，加快取證進(jìn)度，促進(jìn)案件偵破。依法加強監(jiān)督執(zhí)紀(jì)。檢察機關(guān)應(yīng)當(dāng)加強對涉案企業(yè)的日常監(jiān)督，著力發(fā)現(xiàn)和糾正企業(yè)內(nèi)部存在的缺陷、問題，推動企業(yè)合規(guī)改革向縱深發(fā)展。加強宣傳教育。檢察機關(guān)應(yīng)當(dāng)加強涉案企業(yè)合規(guī)改革的宣傳教育工作，引導(dǎo)企業(yè)樹立合規(guī)運營意識和誠信經(jīng)營理念，推進(jìn)企業(yè)內(nèi)部治理和監(jiān)管制度建設(shè)。檢察機關(guān)在推進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)改革中發(fā)揮著重要的作用。只有采取一系列有效的對策和建議，才能更好地推進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)改革，維護(hù)社會公平正義和公眾利益。

涉案企業(yè)合規(guī)改革是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要通過多種手段，從政策、制度、技術(shù)等方面進(jìn)行改革和創(chuàng)新，促進(jìn)企業(yè)合規(guī)運營。同時，政府部門應(yīng)當(dāng)加強對企業(yè)的監(jiān)督執(zhí)法工作，推動企業(yè)主動配合調(diào)查處理，并通過宣傳教育等手段，引導(dǎo)企業(yè)樹立誠信經(jīng)營理念，提高公眾信任度。為了貫徹落實涉案企業(yè)合規(guī)改革工作，檢察機關(guān)應(yīng)當(dāng)加強對生產(chǎn)銷售領(lǐng)域的監(jiān)督執(zhí)法，嚴(yán)厲打擊各類違法行為，推進(jìn)企業(yè)內(nèi)部治理和監(jiān)管制度建設(shè)。同時，檢察機關(guān)還應(yīng)當(dāng)采取多種手段，推進(jìn)案件偵破工作開展，并加強宣傳教育工作，引導(dǎo)企業(yè)樹立誠信經(jīng)營理念，推進(jìn)企業(yè)合規(guī)改革，維護(hù)社會公平正義和公眾利益。