警惕金融危機(jī)中銀行拒付的不實(shí)借口

蔡詩(shī)明　袁永友

在全球金融危機(jī)背景下，信用證項(xiàng)下開(kāi)證行拒付事件屢見(jiàn)不鮮。特別是我國(guó)中小出口企業(yè)要善于識(shí)別各種拒付理由之后的真正原由，以避免操作不當(dāng)造成被動(dòng)和損失。

[案例]

我國(guó)某公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)受益人)以信用證方式向法國(guó)出口一批機(jī)電設(shè)備，在貨物空運(yùn)后將各種單據(jù)，包括生產(chǎn)商以中文出具的質(zhì)檢報(bào)告向出口地某中國(guó)銀行(以下簡(jiǎn)稱(chēng)交單行)交單，交單行審單后當(dāng)日便將單據(jù)寄往法國(guó)巴黎某開(kāi)證行索償。

約10天后，交單行收到開(kāi)證行拒付電，理由是：“質(zhì)檢報(bào)告以中文出具我行無(wú)法核對(duì)其內(nèi)容”，并聲稱(chēng)進(jìn)口商已指示拒付上述金額的單據(jù)，如受益人無(wú)明確指示，將把單據(jù)退回銀行并封閉該筆業(yè)務(wù)檔案。交單行應(yīng)受益人的請(qǐng)求，立即致電開(kāi)證行不要辦理退單，并回電：“因?yàn)樾庞米C未規(guī)定不能使用中文，其提出的拒付是無(wú)理的?！?/p>

開(kāi)證行回電交單行稱(chēng)：“我行重申無(wú)法核對(duì)質(zhì)檢報(bào)告表面是否與信用證和其他單據(jù)相符，并決定退回單據(jù)，關(guān)閉我行的業(yè)務(wù)案卷?！碑?dāng)日，交單行反駁：“我行已經(jīng)清楚地指示你行不要退單，并否定了你行的拒付理由。我行保留追索權(quán)?！?/p>

幾天后，開(kāi)證行回電：“根據(jù)ISBP(國(guó)際商會(huì)關(guān)于審核跟單信用證項(xiàng)下單據(jù)的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù))第24條，提交的單據(jù)的數(shù)據(jù)內(nèi)容不得與其他單據(jù)相互矛盾，我行不能確認(rèn)質(zhì)檢報(bào)告的內(nèi)容是否與其他單據(jù)相符，并且根據(jù)ISBP第26條規(guī)定，單據(jù)應(yīng)當(dāng)以信用證所使用語(yǔ)言即英語(yǔ)出具，單據(jù)現(xiàn)退回你行?！?/p>

交單行立即反駁：“根據(jù)ISBP第26條規(guī)定，由受益人出具的單據(jù)才必須使用信用證的語(yǔ)言，而我們爭(zhēng)議涉及的是質(zhì)檢報(bào)告，并非由受益人出具。因此，以中文出具的質(zhì)檢報(bào)告并未違反ISBP26條規(guī)定。ISBP第24條還規(guī)定：信用證項(xiàng)下提交的單據(jù)在表面上不得相互矛盾。我行認(rèn)為以中文出具的質(zhì)檢報(bào)告的內(nèi)容和其他單據(jù)是一致的，不符點(diǎn)是不成立的，同時(shí)我行保留對(duì)該款項(xiàng)的追索權(quán)?！?/p>

為避免被動(dòng)，受益人與交單行考慮到開(kāi)證行系法國(guó)銀行，確認(rèn)中文撿驗(yàn)報(bào)告的內(nèi)容與信用證要求是否相符可能確有困難，遂將中文質(zhì)檢報(bào)告的英譯本寄往開(kāi)證行，但此舉并禾解決問(wèn)題。開(kāi)證行回電：“我行確認(rèn)已經(jīng)收到英文質(zhì)檢報(bào)告，但我行堅(jiān)持拒付的理由?！?/p>

巧訂決策

在全球金融危機(jī)背景下，開(kāi)證行拒付可能另有原因，需要識(shí)別真?zhèn)?，巧定決策。開(kāi)證行的態(tài)度如此堅(jiān)決引起了受益人的警惕，鑒于雙方僵持下去無(wú)濟(jì)于事，受益人遂和交單行采取了下述措施，并獲得了有效的結(jié)果。

先通過(guò)海外機(jī)構(gòu)調(diào)查開(kāi)證申請(qǐng)人的近況，獲得了該進(jìn)口商受金融危機(jī)影響有可能破產(chǎn)的消息，并以受益人身份向開(kāi)證行在國(guó)內(nèi)的分行通報(bào)此事，稱(chēng)準(zhǔn)備通過(guò)法律途徑解決該事件。由交單行將所有案卷包括往來(lái)電文等用特快專(zhuān)遞寄給巴黎中國(guó)銀行分行，請(qǐng)其盡快協(xié)助處理，同時(shí)將該案咨詢(xún)國(guó)際商會(huì)銀行委員會(huì)，了解他們對(duì)該事件的意見(jiàn)以便制定催收策略。對(duì)開(kāi)證行進(jìn)行升級(jí)查詢(xún)，并分別致電開(kāi)證行的部門(mén)經(jīng)理和總經(jīng)理告之我方立場(chǎng)及理由，請(qǐng)他們關(guān)注此事并促成及早付款，并保留追索貨款及其遲付利息的權(quán)利。

此后半個(gè)月里，開(kāi)證行未采取任何行動(dòng)。但交單行收到了國(guó)際商會(huì)銀行委員會(huì)專(zhuān)家的答復(fù)：“假如信用證未規(guī)定必須以某種語(yǔ)言出具單據(jù)，則除了受益人出具的單據(jù)外，單據(jù)可以用不同于信用證的語(yǔ)言出具。假如該行不能看懂此單據(jù)，他們將有責(zé)任獲取翻譯件，以便對(duì)單據(jù)做出正確的判斷。”專(zhuān)家還根據(jù)案情指出，開(kāi)證行首次提出拒付的時(shí)間也超過(guò)了國(guó)際慣例所規(guī)定的銀行工作日(5天)，開(kāi)證行的拒付理由是沒(méi)有道理的。

此回復(fù)更加堅(jiān)定了受益人和交單行據(jù)理力爭(zhēng)的信心。交單行分別向開(kāi)證行的總經(jīng)理、開(kāi)證行在國(guó)內(nèi)的分行和法國(guó)巴黎中行致電，轉(zhuǎn)告他們國(guó)際商會(huì)銀行委員會(huì)專(zhuān)家的意見(jiàn)，并再次稱(chēng)將于近期內(nèi)起訴開(kāi)證行及其在國(guó)內(nèi)的分行。

功夫不負(fù)有心人，在各方的努力之下，開(kāi)證行終于答應(yīng)重新考慮處理該問(wèn)題，并在日后不久并將該筆貨款及遲付利息付至受益人的賬上。

案件啟示

在各種國(guó)際結(jié)算方式中，信用證被視為最安全的結(jié)算方式，但在金融危機(jī)的情況下，無(wú)論使用哪種結(jié)算方式都不可掉以輕心。本案例的發(fā)生與結(jié)果對(duì)我國(guó)出口企業(yè)應(yīng)對(duì)金融危機(jī)影響具有普遍的啟示。

信用證結(jié)算并非全無(wú)風(fēng)險(xiǎn)

信用證結(jié)算方式的安全性是以“單證相符、單單相符”為條件的。假如本案中出口單據(jù)中的不符點(diǎn)是不容置疑的，其結(jié)果就會(huì)相反。一方面，不得不接受開(kāi)證行的拒付；另一方面，由于是航空運(yùn)輸，如果貨物已由開(kāi)證申請(qǐng)人提取甚至已經(jīng)變賣(mài)，錢(qián)貨兩空的風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)存在。

因此，出口企業(yè)作為受益人對(duì)信用證條款要有足夠的認(rèn)識(shí)，采取謹(jǐn)慎的態(tài)度，并采取必要的避險(xiǎn)措施。

銀行接受了單據(jù)并非萬(wàn)事大吉

目前一些出口企業(yè)認(rèn)為，只要單據(jù)交給了出口地銀行，銀行又未正式提出不符點(diǎn)，就會(huì)承擔(dān)付款責(zé)任。其實(shí)不然，根據(jù)國(guó)際慣例，開(kāi)證行只在單證相符的條件下，才承擔(dān)第一性的付款責(zé)任。對(duì)于出口地銀行，通常真正的身份是“交單行”，一般采取的是“收妥結(jié)匯”方式，即只有在開(kāi)證行付款的情況下，才將款項(xiàng)記入出口企業(yè)賬戶(hù)。出口地銀行進(jìn)行的審單，是其提供的一項(xiàng)服務(wù)，而非必須承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)，對(duì)單證是否相符沒(méi)有最終的決定權(quán)，即使它認(rèn)為單證相符，也沒(méi)有付款的責(zé)任和義務(wù)。

單據(jù)不符被拒付并非都是刁難

在信用證業(yè)務(wù)中出現(xiàn)單證不符時(shí)，如果市場(chǎng)變化對(duì)進(jìn)口人不利，或開(kāi)證申請(qǐng)人財(cái)務(wù)狀況惡化，開(kāi)證行和開(kāi)證申請(qǐng)人拒付貨款，是合法利用自身的權(quán)力，受益人不能一律視為刁難，關(guān)鍵是要區(qū)分是實(shí)質(zhì)性的還是非實(shí)質(zhì)性的不符點(diǎn)。

在上述案例中，交單行審單時(shí)曾提出中文出具的質(zhì)檢報(bào)告有可能被當(dāng)作不符點(diǎn)的警示，并建議更改，這本是及時(shí)和善意的，但未能引起出口企業(yè)足夠的重視。假如該企業(yè)聽(tīng)從了勸告，從嚴(yán)把握單證質(zhì)量關(guān)，就不會(huì)造成了日后的麻煩了。有許多出口企業(yè)對(duì)單據(jù)存在的不符點(diǎn)漠然處之，或者認(rèn)為是老客戶(hù)，大不了被扣去幾十美元的不符點(diǎn)費(fèi)，置日后隱患而不顧，這種做法是十分有害的。

國(guó)際慣例無(wú)規(guī)定并非無(wú)隱患

在上述案例中，非受益人出具的單據(jù)究竟可否以信用證以外的語(yǔ)言出具?國(guó)際慣例沒(méi)有明確規(guī)定，因此出現(xiàn)了開(kāi)證行與交單行的爭(zhēng)議。應(yīng)看到，即使國(guó)際商會(huì)銀行委員會(huì)專(zhuān)家意見(jiàn)，也僅起參考作用，此案如訴諸法律，起決定作用的仍然是起訴地法院法官的意見(jiàn)，最終是何結(jié)果也難以確定。

反之，若出口企業(yè)一開(kāi)始就以信用證使用的英語(yǔ)出具了質(zhì)檢報(bào)告，開(kāi)證行可能就找不到拒付理由了。

本案從開(kāi)證行和開(kāi)證申請(qǐng)人的角度看，其失誤也十分明顯，一是不符點(diǎn)選擇不當(dāng)，二是拒付依據(jù)選擇不當(dāng)。因此才被交單行一一駁回，最后不僅付了本金，還賠付了利息，既造成了經(jīng)濟(jì)上的損失，也影響自己的信譽(yù)。