謝科范 趙 湜 劉介明

【摘要】本文在我國推行科教興國戰(zhàn)略與自主創(chuàng)新戰(zhàn)略的背景下,結(jié)合技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的高投入、高風(fēng)險(xiǎn)特征,提出了技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的概念。文章主要對(duì)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的概念進(jìn)行了界定;對(duì)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的構(gòu)成進(jìn)行了分析;對(duì)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的運(yùn)行機(jī)理進(jìn)行了探討;對(duì)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系在我國的實(shí)踐情況進(jìn)行了總結(jié);最后,對(duì)建立和完善我國技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系提出了具體建議。

【關(guān)鍵詞】技術(shù)創(chuàng)新 風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系

一、導(dǎo)論

近年來,在國家大力推進(jìn)科教興國戰(zhàn)略和自主創(chuàng)新戰(zhàn)略的背景下,企業(yè)對(duì)于技術(shù)創(chuàng)新的認(rèn)識(shí)和重視程度得到普遍提升。可是,企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新方面的投入力度與發(fā)達(dá)國家相比依然存在明顯差距,這一方面是由于思想認(rèn)識(shí)方面的原因所致;另一方面,與我國大多數(shù)企業(yè)的技術(shù)發(fā)展水平較低、資金積累不夠雄厚等原因存在密切關(guān)系;同時(shí),還與我國技術(shù)創(chuàng)新的環(huán)境不健全、不完善有著直接的影響,如對(duì)于技術(shù)創(chuàng)新的政策支持力度不夠,對(duì)于技術(shù)創(chuàng)新成果的保護(hù)環(huán)境不完善,對(duì)于技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償體系不健全等,都嚴(yán)重地影響著企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)。特別地,由于企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新是一項(xiàng)高投入、高風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng),企業(yè)一旦創(chuàng)新失敗,可能因此而蒙受巨大的損失甚至破產(chǎn),因此,風(fēng)險(xiǎn)成為阻礙企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的主要障礙之一。為此,政府需要對(duì)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新進(jìn)行全方位的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。本文針對(duì)技術(shù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系而展開專門研究,旨在為健全與完善我國技術(shù)創(chuàng)新的外部環(huán)境、進(jìn)一步促進(jìn)廣大企業(yè)加大技術(shù)創(chuàng)新力度提供理論指導(dǎo)與政策決策支持。

二、技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系及其構(gòu)成

1、技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的含義

技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系是國家和各級(jí)政府部門為了健全和完善技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的外部環(huán)境,促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng),在考慮到技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)本身的高投入與高風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的基礎(chǔ)上,遵循風(fēng)險(xiǎn)與收益對(duì)等的原則,對(duì)參與技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的主體,包括企業(yè)、科技保險(xiǎn)公司、貸款銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)及風(fēng)險(xiǎn)投資公司所進(jìn)行的一種全面、系統(tǒng)、規(guī)范的補(bǔ)償機(jī)制與制度安排。

技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的建立依賴于國家和各級(jí)政府部門的直接推動(dòng)與財(cái)政支持,他們是技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的規(guī)劃者、決策者、建立者和執(zhí)行者,他們的態(tài)度、認(rèn)識(shí)和行動(dòng)至關(guān)重要。技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的直接受益者是技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的所有參與者,建立技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的目的就是要鼓勵(lì)企業(yè)、銀行、風(fēng)險(xiǎn)投資公司等各類組織積極參與技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)。技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的核心思想和主要方式就是通過向每個(gè)參與技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的主體,根據(jù)其承擔(dān)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的大小來給予適當(dāng)?shù)难a(bǔ)償,以提高他們參與技術(shù)創(chuàng)新的積極性和主動(dòng)性。

2、技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的構(gòu)成

一般而言,技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系由以下五個(gè)部分構(gòu)成,如圖1所示。

(1)企業(yè)創(chuàng)新?lián)p失補(bǔ)償。企業(yè)是技術(shù)創(chuàng)新的直接主體和第一主體,企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)受到技術(shù)、資金、市場和法律保護(hù)等不確定性因素的影響,存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),在技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的所有參與主體中,企業(yè)承擔(dān)著技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的大部分風(fēng)險(xiǎn)和主要風(fēng)險(xiǎn),因此,對(duì)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)給予直接補(bǔ)償是最有效、最必要和最主要的補(bǔ)償方式。

(2)科技保險(xiǎn)補(bǔ)償?？萍急ｋU(xiǎn)是國家科技部與保監(jiān)會(huì)于2006年末聯(lián)合推出的一項(xiàng)以保險(xiǎn)服務(wù)于高新技術(shù)企業(yè)的活動(dòng),旨在支持高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展,促進(jìn)國家自主創(chuàng)新戰(zhàn)略的實(shí)施。科技保險(xiǎn)補(bǔ)償包括對(duì)參與科技創(chuàng)新活動(dòng)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司進(jìn)行補(bǔ)償,以及對(duì)企業(yè)購買科技創(chuàng)新活動(dòng)保險(xiǎn)所付保費(fèi)的補(bǔ)償兩個(gè)部分。

(3)對(duì)貸款銀行的補(bǔ)償。企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)需要大量的資金投入,而且隨著科技創(chuàng)新活動(dòng)的不斷深入,所需資金不斷增加。這些資金對(duì)于大多數(shù)企業(yè)特別是廣大中小企業(yè)而言,是無法全部用自有資金進(jìn)行投入的。中小企業(yè)需要運(yùn)用多種渠道和手段籌措資金,其中銀行貸款就是主要的渠道之一?？墒倾y行為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),往往不愿意將資金貸給這些企業(yè),這樣就使得企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)中增大了資金風(fēng)險(xiǎn),阻礙了企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)。因此,在技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系中需要對(duì)發(fā)放科技創(chuàng)新貸款的銀行,根據(jù)發(fā)放貸款的額度和頻率給予適當(dāng)?shù)难a(bǔ)償。

(4)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的補(bǔ)償。在企業(yè)向銀行等信用機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款的過程中,往往需要進(jìn)行信貸擔(dān)保。因此,為了在企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)中順利獲得貸款,需要對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的這種擔(dān)保行為給予補(bǔ)償,因?yàn)樗麄円渤袚?dān)了技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的部分風(fēng)險(xiǎn)。

(5)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資公司的補(bǔ)償。風(fēng)險(xiǎn)投資最早起源于美國,它是把資本投向蘊(yùn)藏著失敗風(fēng)險(xiǎn)的高新技術(shù)及其產(chǎn)品的研究開發(fā)領(lǐng)域,旨在促使高新技術(shù)成果盡快商品化、產(chǎn)業(yè)化,以取得高資本收益的一種投資過程。發(fā)達(dá)國家風(fēng)險(xiǎn)投資已經(jīng)發(fā)展相當(dāng)完善,而我國目前的規(guī)模尚小。因此需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資公司投資于企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)給予補(bǔ)償,以促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資介入技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的力度和廣度。

三、技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的運(yùn)行機(jī)理

技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的運(yùn)行機(jī)理如圖2所示。在整個(gè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系中政府是投入、規(guī)劃和建設(shè)主體,政府部門在系統(tǒng)規(guī)劃的基礎(chǔ)上,通過制定各項(xiàng)政策和制度,將一部分財(cái)政收入投入到技術(shù)創(chuàng)新的各類參與主體中,以促進(jìn)他們參與技術(shù)創(chuàng)新的積極性和主動(dòng)性。在各類參與技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的主體中,企業(yè)是最直接、最主要的主體,我國技術(shù)創(chuàng)新體系的建設(shè)就明確提出來要建立以企業(yè)為主體、以市場為導(dǎo)向的技術(shù)創(chuàng)新體系。因此,技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系中最重要補(bǔ)償就是對(duì)企業(yè)的補(bǔ)償。對(duì)企業(yè)的補(bǔ)償直接的方式有對(duì)企業(yè)創(chuàng)新?lián)p失的補(bǔ)償和對(duì)企業(yè)購買科技保險(xiǎn)的保費(fèi)的補(bǔ)償。除了直接的補(bǔ)償,就是間接的補(bǔ)償,如對(duì)銀行貸款的補(bǔ)償、對(duì)擔(dān)保公司提供擔(dān)保的補(bǔ)償、對(duì)保險(xiǎn)公司提供科技保險(xiǎn)的補(bǔ)償和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資公司的補(bǔ)償。這些間接的補(bǔ)償最終的目的都是為了為企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新提供健全、完善的創(chuàng)新環(huán)境,特別是提供良好的融資環(huán)境。如對(duì)銀行貸款的補(bǔ)償,是為了促進(jìn)銀行將更多的資金投入到企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)中去,解決企業(yè)特別是廣大中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新貸款難的問題;對(duì)保險(xiǎn)公司的補(bǔ)償,是為了建立、普及和推廣科技保險(xiǎn)這一新型的保險(xiǎn)政策;對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資公司的補(bǔ)償,是為了建立風(fēng)險(xiǎn)投資向企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)大量介入的局面。

四、我國技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的實(shí)踐

近幾年來,我國許多地區(qū)在技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的實(shí)踐方面進(jìn)行了大膽的探索,取得了一些有益的經(jīng)驗(yàn)。技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系實(shí)踐比較活躍的地區(qū)主要有浙江、江蘇、深圳、北京和武漢等地。

浙江省科技廳和財(cái)政廳聯(lián)合出臺(tái)了《浙江省重大科技專項(xiàng)計(jì)劃管理(試行)辦法》,辦法中規(guī)定對(duì)于實(shí)施成功的項(xiàng)目,政府將給予項(xiàng)目研發(fā)投入的15%作為獎(jiǎng)勵(lì);對(duì)于因不可抗拒因素或無法克服的特殊技術(shù)困難而導(dǎo)致的失敗項(xiàng)目,經(jīng)嚴(yán)格審核后,給予不超過項(xiàng)目研發(fā)投入費(fèi)用的30%作為風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。從浙江和江蘇等地的實(shí)踐來看,目前對(duì)于技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償主要有以下三種情況:只要銀行向中小企業(yè)提供一筆有關(guān)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的貸款,政府就給該銀行支付1%~2%的額外補(bǔ)償利息;如果這筆貸款形成了不良貸款,政府將承當(dāng)該不良貸款的20%~40%,以減少銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn);在銀行向企業(yè)發(fā)放貸款的過程中,如果有擔(dān)保公司愿意為中小企業(yè)提供擔(dān)保,則政府給予該擔(dān)保公司1%的風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)勵(lì)。

深圳市主要通過財(cái)政貼息、低息貸款和給予擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償來促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新。深圳市每年提供給重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目的財(cái)政貼息、低息貸款就超過了10億元,且主要用于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè);深圳市財(cái)政每年還提供1億元資金,給予擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)?？萍紕?chuàng)新型小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償,由政府牽頭設(shè)立了科技創(chuàng)新型企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。

北京市出臺(tái)了《中關(guān)村科技園區(qū)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和財(cái)政有限補(bǔ)償擔(dān)保代償損失制度的暫行辦法》,辦法規(guī)定:財(cái)政在預(yù)算安排的中關(guān)村科技園區(qū)發(fā)展專項(xiàng)資金中設(shè)立“財(cái)政有限補(bǔ)償擔(dān)保代償損失專項(xiàng)資金”;政府出資設(shè)立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生貸款擔(dān)保代償損失時(shí),可申請(qǐng)財(cái)政資金補(bǔ)償擔(dān)保代償損失。

武漢市則主要采取科技保險(xiǎn)的形式來促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng),以科技保險(xiǎn)作為建立、健全技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的突破口?？萍急ｋU(xiǎn)是保險(xiǎn)行業(yè)運(yùn)用保險(xiǎn)手段為科技產(chǎn)業(yè)服務(wù)通過探索并實(shí)踐國家財(cái)政科技投入。2007年7月武漢市被確定為我國首批科技保險(xiǎn)試點(diǎn)城市之一,當(dāng)年武漢市就有21家高新技術(shù)企業(yè)投保,市政府為了鼓勵(lì)企業(yè)投保科技險(xiǎn),也安排了專項(xiàng)資金,用于高新技術(shù)企業(yè)科技保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)貼。時(shí)至今日,中國人保財(cái)險(xiǎn)武漢市分公司已開辦了四大類有針對(duì)性、滿足高新企業(yè)現(xiàn)實(shí)發(fā)展需求的險(xiǎn)種,武漢市科技保險(xiǎn)工作已經(jīng)進(jìn)入全面啟動(dòng)階段。

五、我國技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的發(fā)展建議

整體而言,在我國技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的建立已經(jīng)開始,但還很不完善、不系統(tǒng),這一方面需要加大宣傳力度,提高認(rèn)識(shí),另一方面需要政府部門在掌握技術(shù)創(chuàng)新客觀規(guī)律的基礎(chǔ)上,系統(tǒng)思考,整體規(guī)劃,逐步建立起完善、規(guī)范、公平的、符合國際規(guī)則的技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系,具體發(fā)展建議如下。

第一,技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的建立需要得到政府部門的充分重視和大力支持。各級(jí)政府部門要把技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的建立看作是實(shí)踐創(chuàng)新性國家和科教興國戰(zhàn)略的重要舉措,并成立專門隊(duì)伍予以廣泛宣傳和充分研討,設(shè)立專項(xiàng)資金,保證?？顚Ｓ谩?/p>

第二,技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的建立需要進(jìn)行系統(tǒng)思考和整體規(guī)劃。技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系是國家和地區(qū)技術(shù)創(chuàng)新體系的一種重要組成部分,它牽連到方方面面的參與主體,沒有系統(tǒng)的思考和整體規(guī)劃很難充分發(fā)揮政策的預(yù)期效果,甚至產(chǎn)生負(fù)面的影響。

第三,政府對(duì)于技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的建立和完善,需要遵循公開、公平、公正的原則。否則極易導(dǎo)致“暗箱操作”,引起社會(huì)的不滿。對(duì)于各項(xiàng)政策的出臺(tái)要進(jìn)行充分的論證,要從流程上予以規(guī)范,對(duì)于政策的執(zhí)行要執(zhí)行統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn),防范各種不公正現(xiàn)象的發(fā)生。

第四,技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的建立和完善,各項(xiàng)規(guī)章制度的出臺(tái),要遵循技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)本身的客觀規(guī)律。因此需要加強(qiáng)對(duì)于技術(shù)創(chuàng)新本身規(guī)律的研究,特別是加強(qiáng)對(duì)于技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生規(guī)律(概率)和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失的評(píng)估等研究,以為政策的出臺(tái)提供決策依據(jù)。

第五,技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的建立和完善,各項(xiàng)規(guī)章制度的出臺(tái)要注意遵循國際規(guī)則。不能違反公平競爭的市場原則,避免產(chǎn)生國際貿(mào)易糾紛。

第六,技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的建立和完善要在國家技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的大框架與整體支持下,充分發(fā)揮各級(jí)地方政府的積極性和主動(dòng)性,突出各地特色和特點(diǎn),因地制宜地建立各地區(qū)的技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系。

第七,要充分學(xué)習(xí)和借鑒國外發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。加強(qiáng)對(duì)于國外有關(guān)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系的研究,同時(shí)又有注意我國的現(xiàn)實(shí)環(huán)境和區(qū)域特色。

(注:本文系國家軟科學(xué)研究計(jì)劃項(xiàng)目,基金項(xiàng)目編號(hào):2007GXS1D021。)

【參考文獻(xiàn)】

[1] 茍駿:風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償:風(fēng)險(xiǎn)管理的創(chuàng)新趨勢——對(duì)我國銀行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)乃伎糩J].成都理工大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版),2004(4).

[2] 肖斌:技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)分?jǐn)傃芯縖D].湖南大學(xué),2006.

[3] Souder W.E.,Bethay. D. The risk pyramid for new product development: an application to complex aerospace Hardware[J].Journal of Product Innovation Management,1993.10(3).

(責(zé)任編輯:唐石泉)