郭樂(lè)琴　鄭小芬

摘 要:信用評(píng)級(jí)業(yè)在我國(guó)是一個(gè)新興行業(yè),是社會(huì)信用體系的重要組成部分。信用評(píng)級(jí)又分外部信用評(píng)級(jí)和內(nèi)部信用評(píng)級(jí),外部信用評(píng)級(jí)主要為銀行和投資者所使用,目前因諸多因素的制約,外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果未得到廣泛的使用,評(píng)級(jí)結(jié)果使用率低的問(wèn)題比較突出。因而在建立社會(huì)信用制度,促進(jìn)信用評(píng)級(jí)業(yè)發(fā)展中應(yīng)思考如何提高外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果的使用率。

關(guān)健詞:外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果使用 現(xiàn)狀 思考

中圖分類號(hào):F830.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

文章編號(hào):1004-4914(2009)07-248-02

信用評(píng)級(jí)業(yè)為社會(huì)信用體系的重要組成部分,在國(guó)外已經(jīng)有170余年的歷史,已形成了比較完善的運(yùn)行機(jī)制和規(guī)則體系,對(duì)完善市場(chǎng)體系、維護(hù)市場(chǎng)秩序、促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了重要作用。在我國(guó),信用評(píng)級(jí)業(yè)經(jīng)過(guò)10多年的發(fā)展,從無(wú)到有,逐漸壯大,已形成了一定的規(guī)模,并對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和市場(chǎng)秩序規(guī)范發(fā)揮了積極作用。但在信用業(yè)的初步發(fā)展階段,外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果沒(méi)能得到廣泛使用,使用率不高,使用面不廣,影響了信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

一、外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果使用現(xiàn)狀和影響

1.現(xiàn)狀:評(píng)級(jí)結(jié)果使用率低,使用范圍小,行際間和區(qū)際間使用不平衡。

現(xiàn)狀之一:當(dāng)前社會(huì)上對(duì)信用評(píng)級(jí)的認(rèn)識(shí)不同,使用面不廣,評(píng)級(jí)結(jié)果使用率低的問(wèn)題比較突出。

外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)該被管理部門和投資方使用,但據(jù)了解,目前評(píng)級(jí)結(jié)果的使用主要局限于部分地區(qū)的建筑企業(yè)的招投標(biāo)、工商采購(gòu)的招投標(biāo)領(lǐng)域,以及目前尚無(wú)完善的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的農(nóng)信社系統(tǒng)和部分中小商業(yè)銀行,使用范圍較小。而一些國(guó)有商業(yè)銀行認(rèn)為其內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)較為先進(jìn)和完善,幾乎很少對(duì)外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果予以認(rèn)可,甚至有的銀行因此規(guī)定基層行不能使用外部評(píng)級(jí)結(jié)果,使有的基層行在對(duì)外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果使用問(wèn)題上較難把握,最終使外部評(píng)級(jí)結(jié)果無(wú)法較好地得到使用。由此,導(dǎo)致外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果的使用率低下,據(jù)統(tǒng)計(jì),目前寧波遠(yuǎn)東資信評(píng)估有限公司評(píng)級(jí)企業(yè)的信用等級(jí)僅有20%左右使用了資信等級(jí),我們公司從2003年成立以來(lái)共對(duì)2530家次的企業(yè)單位進(jìn)行了評(píng)級(jí),也僅500家次企業(yè)的信用等級(jí)被有關(guān)部門和銀行使用。

現(xiàn)狀之二:區(qū)際間、行際間使用不平衡,差異性較大。

雖然目前農(nóng)信社以及部分商業(yè)銀行在貸款決策時(shí)參考了外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果,確定貸款利率上使用了外部評(píng)級(jí)結(jié)果,但行際間、區(qū)域間使用的差異較大,使用極不平衡。從寧波的情況來(lái)看,有部分商業(yè)銀行已經(jīng)將外部信用評(píng)級(jí)與內(nèi)部信用評(píng)級(jí)結(jié)合使用,把借款企業(yè)是否進(jìn)行外部信用評(píng)級(jí)作為貸前調(diào)查的一項(xiàng)內(nèi)容,并在信貸決策時(shí)參考了外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果情況;有的銀行將企業(yè)的外部信用評(píng)級(jí)直接作為確定對(duì)企業(yè)的授信額度的依據(jù)之一,與企業(yè)貸款利率高低及優(yōu)惠幅度掛鉤。如寧波市某商業(yè)銀行縣級(jí)支行規(guī)定借款企業(yè)進(jìn)行了外部信用評(píng)級(jí)的,貸款利率一律優(yōu)惠,一般為少上浮1個(gè)百分點(diǎn),未進(jìn)行外部信用評(píng)級(jí)的,則在原確定貸款利率上浮幅度的基礎(chǔ)上,加浮1個(gè)百分點(diǎn),并且還根據(jù)借款企業(yè)外部評(píng)級(jí)等級(jí)高低確定具體不同的貸款利率優(yōu)惠幅度。如借款企業(yè)外部評(píng)級(jí)等級(jí)為3A級(jí)的,在原少上浮1個(gè)百分點(diǎn)基礎(chǔ)上,再減浮2個(gè)百分點(diǎn),如是2A級(jí)的,在原少浮1個(gè)百分點(diǎn)的基礎(chǔ)上,再減浮1個(gè)百分點(diǎn)等,以此體現(xiàn)因信用等級(jí)的高低,評(píng)級(jí)單位得到的貸款利率優(yōu)惠幅度有所不同。此外,同一銀行系統(tǒng)在不同地區(qū)存在使用與否的差異,這主要是因?yàn)槠渖霞?jí)行沒(méi)有對(duì)外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果使用的統(tǒng)一要求,有的縣區(qū)支行將外部信用評(píng)級(jí)與內(nèi)部信用評(píng)級(jí)結(jié)合使用,不僅將外部信用評(píng)級(jí)作為貸前調(diào)查的必要內(nèi)容,而且還結(jié)合貸款企業(yè)的外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果確定貸款額度和貸款利率等,而有的地區(qū)支行根本未予使用。

2.影響:外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果未被廣泛使用,影響信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的規(guī)范和發(fā)展。

因素:當(dāng)前外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果沒(méi)有得到廣泛的使用,或者說(shuō)使用率低,有其內(nèi)在的原因也有其客觀的外部因素。從內(nèi)在因素分析,主要由于我國(guó)還沒(méi)有發(fā)達(dá)的信用服務(wù)行業(yè)和信用產(chǎn)品市場(chǎng),外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)量較小,還沒(méi)有形成一定的行業(yè)規(guī)模,評(píng)級(jí)技術(shù)水平不夠、信息數(shù)據(jù)資源庫(kù)的積累程度低,從而一定程度上影響了評(píng)級(jí)質(zhì)量。從外部原因分析,首先因大多數(shù)商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)的存在,在制度上并未考慮使用外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果。其次是操作上的因素,不同銀行間對(duì)外部信用評(píng)級(jí)的重視程度和使用程度不同,同一銀行系統(tǒng)掌握寬嚴(yán)不一。

影響之一:銀行信貸決策缺少了一道“防火墻”。外部信用評(píng)級(jí)是以獨(dú)立第三方身份開(kāi)展對(duì)借款人的信用評(píng)級(jí),其評(píng)級(jí)結(jié)果更客觀、公正,應(yīng)用外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果等于為銀行信貸決策多設(shè)了一道“防火墻”,為銀行貸款決策、利率確定、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取等提供比較客觀的參考。而現(xiàn)實(shí)中恰恰是大多數(shù)銀行未使用外部評(píng)級(jí),因此其信貸決策時(shí)缺少了一道“防火墻”。

影響之二:評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)推動(dòng)難度大。由于外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果使用范圍小,企業(yè)不僅參評(píng)積極性不高,甚至有的企業(yè)根本不愿參評(píng),而且參評(píng)時(shí)講條件,提要求,一些企業(yè)參評(píng)后不肯交評(píng)估費(fèi)或少交評(píng)估費(fèi),交了評(píng)估費(fèi)后要高等級(jí)等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生,評(píng)級(jí)工作難度大,評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)推動(dòng)發(fā)展難。

影響之三:評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)無(wú)法及時(shí)得到規(guī)范。目前,有些評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)存在因拓展業(yè)務(wù)需要而出現(xiàn)向企業(yè)承諾高等級(jí)和隨意降低評(píng)估費(fèi)等的行為,并且有愈演愈烈之勢(shì),這將對(duì)規(guī)范信用評(píng)級(jí)市場(chǎng)和信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)帶來(lái)很大困難。

二、對(duì)外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果使用的幾點(diǎn)思考

1.人民銀行:要從全局的高度審視外部信用評(píng)級(jí)工作,積極研究提高評(píng)級(jí)結(jié)果使用的制度安排。

在我國(guó),經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展,外部信用評(píng)級(jí)已足以能彌補(bǔ)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)的不足,而銀行作為外部評(píng)級(jí)結(jié)果使用的最大需求者,直接影響評(píng)級(jí)市場(chǎng)的需求狀況。2008年8月,國(guó)務(wù)院“三定方案”將管理征信業(yè),推動(dòng)社會(huì)信用體系職責(zé)賦予人民銀行。人民銀行既要通過(guò)政策、法規(guī)的制定進(jìn)一步規(guī)范外部信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù),又要推動(dòng)信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的發(fā)展,而當(dāng)前更重要的要通過(guò)制度的安排和出臺(tái)強(qiáng)有力的措施使外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果得到使用?？梢允紫瓤紤]由商業(yè)銀行普遍使用外部評(píng)級(jí)結(jié)果,改善和解決因外部評(píng)級(jí)結(jié)果沒(méi)能得到使用而使信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)無(wú)法得到順利發(fā)展的窘境。為此,人民銀行要出臺(tái)相關(guān)規(guī)定明確商業(yè)銀行必須使用外部評(píng)級(jí)結(jié)果,要將使用外部評(píng)級(jí)結(jié)果作為商業(yè)銀行發(fā)放貸款的必要條件,并且可參照上海的做法,在每年的貸款卡年審時(shí),要提示持卡企業(yè)先予參加外部信用評(píng)級(jí),將是否參加外部信用評(píng)級(jí)作為持卡企業(yè)貸款卡年審的必要條件,從而鼓勵(lì)商業(yè)銀行積極推動(dòng)和企業(yè)單位積極參評(píng)。具體做法上可兩個(gè)層面進(jìn)行:對(duì)于目前尚未建立內(nèi)評(píng)機(jī)制的商業(yè)銀行必須要求使用外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果,同時(shí)鼓勵(lì)其建立內(nèi)評(píng)機(jī)制;對(duì)于內(nèi)評(píng)體系相對(duì)完善的商業(yè)銀行,則引導(dǎo)其逐步改進(jìn)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理辦法,主動(dòng)引入外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果,做到內(nèi)外部評(píng)級(jí)結(jié)果的結(jié)合使用。

2.銀監(jiān)部門:要督促管理商業(yè)銀行使用外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果,把是否使用外部評(píng)級(jí)結(jié)果納入對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管內(nèi)容之中。

《貸款通則》和《新巴塞爾協(xié)議》對(duì)借款企業(yè)信用評(píng)級(jí),都已做了明確規(guī)定,也肯定了外部信用評(píng)級(jí)方式。如美國(guó)信用評(píng)級(jí)業(yè)在70年代加快發(fā)展的一個(gè)主要原因,就是監(jiān)管部門在有關(guān)規(guī)定中廣泛使用信用等級(jí)結(jié)果,特別是美國(guó)證券交易委員會(huì)1975年對(duì)標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪、惠譽(yù)三家信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)結(jié)果的認(rèn)可,促使信用評(píng)級(jí)業(yè)加速發(fā)展。在我國(guó),證券類評(píng)級(jí)結(jié)果已普遍在監(jiān)管領(lǐng)域得到使用,對(duì)于借款企業(yè)的信用評(píng)級(jí)結(jié)果的使用問(wèn)題可在人民銀行的制度安排下,由銀行監(jiān)管部門去督促商業(yè)銀行的使用,要將是否使用外部評(píng)級(jí)結(jié)果納入對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)監(jiān)管內(nèi)容,同時(shí)可以通過(guò)通報(bào)和其他處罰的方式督促商業(yè)銀行更好地使用。

3.商業(yè)銀行:要以發(fā)展的眼光看待外部評(píng)級(jí)結(jié)果在信貸風(fēng)險(xiǎn)防范中的作用,并使用外部評(píng)級(jí)結(jié)果。

從國(guó)際通行的情況來(lái)看,一般只有風(fēng)險(xiǎn)管理水平較高的銀行才有能力使用內(nèi)部信用評(píng)級(jí),目前我國(guó)銀行普遍管理水平不算很高,外部信用評(píng)級(jí)的信息資料系統(tǒng)可以為商業(yè)銀行信息采集、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)提供極大的幫助。即使商業(yè)銀行在全面推行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)后,外部評(píng)級(jí)結(jié)果仍將是銀行風(fēng)險(xiǎn)防范和管理的重要手段。因此商業(yè)銀行應(yīng)以發(fā)展的眼光來(lái)看待內(nèi)外部評(píng)級(jí)的各自優(yōu)勢(shì)和局限性,結(jié)合信貸風(fēng)險(xiǎn)管理需求,主動(dòng)探索和嘗試內(nèi)外部信用評(píng)級(jí)的結(jié)合,切實(shí)研究使用外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果的方法,這不僅是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)需要,也是社會(huì)信用體系、金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)之計(jì)。一是通過(guò)改革信貸授信流程,力求實(shí)現(xiàn)外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果與其授信管理相結(jié)合。二是將借款企業(yè)有否參加外部信用評(píng)級(jí)體現(xiàn)在貸款利率的優(yōu)惠幅度上。三是外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果與確定貸款方式上的有機(jī)結(jié)合。

4.評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu):要切實(shí)提高評(píng)級(jí)質(zhì)量,使商業(yè)銀行認(rèn)同和自覺(jué)使用外部評(píng)級(jí)結(jié)果。

評(píng)級(jí)質(zhì)量始終是評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的生命。進(jìn)一步規(guī)范評(píng)級(jí)程序和評(píng)級(jí)行為,是評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)提高評(píng)級(jí)質(zhì)量的基本保障;提高評(píng)級(jí)人員技能和職業(yè)道德水平,是保證評(píng)級(jí)質(zhì)量的關(guān)鍵因素;積極參與評(píng)級(jí)質(zhì)量的違約率等返回檢驗(yàn)方法設(shè)計(jì)和研究,是提高評(píng)級(jí)質(zhì)量的根本保證。特別是在當(dāng)前形勢(shì)下,評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)牢牢把握質(zhì)量生命線,切實(shí)提高評(píng)級(jí)質(zhì)量,提高評(píng)級(jí)公信力。在提高質(zhì)量的基礎(chǔ)上,評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)可以將評(píng)級(jí)信息逐步提供給商業(yè)銀行使用,使商業(yè)銀行不斷增強(qiáng)對(duì)外部評(píng)級(jí)結(jié)果的認(rèn)同感,充分信任外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果,從而自覺(jué)地使用評(píng)級(jí)結(jié)果。

(作者單位:寧波遠(yuǎn)東資信評(píng)估有限公司 浙江寧波 315000)

(責(zé)編:鄭釗)