商業(yè)銀行開(kāi)展綠色信貸的運(yùn)行機(jī)制研究

孫曉晶

(中國(guó)海洋大學(xué)研究生教育中心，山東青島 266071)

商業(yè)銀行開(kāi)展綠色信貸的運(yùn)行機(jī)制研究

孫曉晶

(中國(guó)海洋大學(xué)研究生教育中心，山東青島 266071)

綠色信貸是商業(yè)銀行踐行科學(xué)發(fā)展觀的重要內(nèi)容之一。商業(yè)銀行開(kāi)展綠色信貸政策的運(yùn)行機(jī)制包括信貸準(zhǔn)入機(jī)制、信貸管理機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和動(dòng)態(tài)退出機(jī)制。

信貸準(zhǔn)入機(jī)制;信貸管理機(jī)制;風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制;動(dòng)態(tài)退出機(jī)制

綠色信貸是現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展的重要趨勢(shì)之一，其主要特點(diǎn)是將生態(tài)因素納入信貸決策體系，通過(guò)關(guān)注環(huán)保、生態(tài)等具有長(zhǎng)遠(yuǎn)效益的產(chǎn)業(yè)，形成有利于節(jié)約資源、降低能耗、改善環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，以未來(lái)良好的環(huán)境效益和社會(huì)效益支持銀行信貸業(yè)務(wù)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。2007年國(guó)家環(huán)?？偩帧⒅袊?guó)人民銀行和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合推出了綠色信貸政策。各家商業(yè)銀行開(kāi)始順應(yīng)社會(huì)進(jìn)步潮流，積極響應(yīng)并實(shí)施綠色信貸政策。

一、綠色信貸準(zhǔn)入機(jī)制

隨著“節(jié)能減排”逐漸成為中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主旋律，“節(jié)能減排項(xiàng)目”貸款已經(jīng)成為眾多商業(yè)銀行爭(zhēng)搶的焦點(diǎn)。我國(guó)各商業(yè)銀行以國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策為基礎(chǔ)，嚴(yán)格信貸市場(chǎng)準(zhǔn)入。

首先，實(shí)行法人客戶名冊(cè)管理。環(huán)保不達(dá)標(biāo)的企業(yè)不納入名冊(cè)，不建立信貸關(guān)系;對(duì)符合行業(yè)政策的節(jié)能環(huán)保企業(yè)納入支持類客戶，積極給予支持。以國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策為基礎(chǔ)，堅(jiān)決遏制高耗能高污染行業(yè)過(guò)快增長(zhǎng)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變;加快信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，防范因環(huán)保問(wèn)題形成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)高耗能高污染行業(yè)企業(yè)，分類指導(dǎo)，扶優(yōu)限劣;認(rèn)真審核貸款的真實(shí)用途，防止銀行信貸資金被挪作他用;對(duì)能耗不過(guò)關(guān)、環(huán)評(píng)不達(dá)標(biāo)、不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的高耗能高污染行業(yè)企業(yè)一律不予任何形式的授信支持。堅(jiān)決收回能耗、污染不達(dá)標(biāo)，或違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定貸款企業(yè)的貸款，調(diào)整和壓縮高耗能、高污染行業(yè)貸款;對(duì)國(guó)家確定的節(jié)能重點(diǎn)工程等項(xiàng)目及時(shí)跟蹤評(píng)估，積極給予信貸支持。對(duì)違反國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策，可能對(duì)環(huán)境造成重大不利影響的項(xiàng)目一律予以否決;對(duì)達(dá)不到準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的客戶和項(xiàng)目，一律不介入，一律不增加融資。

其次，對(duì)環(huán)境違法企業(yè)逐戶摸底分析，對(duì)因污染治理不達(dá)標(biāo)受處罰企業(yè)、被各級(jí)環(huán)保部門(mén)重點(diǎn)監(jiān)管或列入“黑名單”的企業(yè)、節(jié)能降耗整頓企業(yè)，以及國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策限制類項(xiàng)目，逐戶研究方案，實(shí)施逐步退出，確保信貸資產(chǎn)安全。在貸款審查時(shí)，把審查企業(yè)信用報(bào)告中的環(huán)保信息、環(huán)評(píng)是否批準(zhǔn)、環(huán)保是否達(dá)標(biāo)作為提供信貸支持的首要依據(jù)。

最后，嚴(yán)格限制污染企業(yè)的貸款。根據(jù)環(huán)保部門(mén)提供的信息，及時(shí)調(diào)整信貸管理，防范企業(yè)和建設(shè)項(xiàng)目因環(huán)保要求發(fā)生變化帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。人民銀行已經(jīng)將環(huán)保信息納入企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，在向企業(yè)和個(gè)人發(fā)放貸款時(shí)，應(yīng)查詢企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，并將企業(yè)環(huán)保守法情況作為審批貸款的必備條件之一。根據(jù)國(guó)家環(huán)保部門(mén)和金融監(jiān)管部門(mén)的有關(guān)規(guī)定，按環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)輕重程度，將貸款客戶分為環(huán)境友好型企業(yè)、環(huán)保合法企業(yè)、環(huán)保關(guān)注企業(yè)和環(huán)保潛在風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)共四類九個(gè)級(jí)別，根據(jù)客戶的環(huán)保類別分別適用不同的信貸政策。

二、綠色信貸管理機(jī)制

(一)環(huán)保一票否決制

所謂環(huán)?！耙黄狈駴Q制”具體包括三方面的內(nèi)容:一是所有項(xiàng)目貸款都必須符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，必須已通過(guò)用地預(yù)審、必須取得有權(quán)審批的環(huán)保部門(mén)出具的環(huán)評(píng)合格報(bào)告，必須符合區(qū)域整體規(guī)劃和污染排放指標(biāo)要求，未經(jīng)環(huán)評(píng)或未經(jīng)有權(quán)部門(mén)環(huán)評(píng)審批，或環(huán)評(píng)未獲通過(guò)的項(xiàng)目一律不予貸款。二是所有貸款申請(qǐng)批準(zhǔn)前，審批部門(mén)必須查詢貸款申請(qǐng)人的環(huán)保狀況，凡發(fā)現(xiàn)有環(huán)保違法或被環(huán)保部門(mén)實(shí)施處罰的，貸款或融資申請(qǐng)一律不予批準(zhǔn)。三是在企業(yè)評(píng)級(jí)授信過(guò)程中，將企業(yè)的環(huán)保信息作為授信審查的必要條件之一，對(duì)有環(huán)保違法信息的企業(yè)其信用等級(jí)必須下調(diào)，并一律不得增加授信，并且要根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)壓縮授信。

在綠色信貸推進(jìn)過(guò)程中，“一票否決制”的意義不僅僅在于嚴(yán)格限制高能耗、高污染行業(yè)及企業(yè)的信貸，同時(shí)包含了支持綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和壯大。

(二)動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)測(cè)機(jī)制

動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)測(cè)機(jī)制主要有三個(gè)方面的內(nèi)容:一是與各級(jí)環(huán)保部門(mén)建立經(jīng)常性的信息交換制度。與省、市各級(jí)環(huán)保局建立日常信息溝通機(jī)制，確定專門(mén)部門(mén)日常聯(lián)系省環(huán)保局，及時(shí)了解環(huán)保新政策、環(huán)保執(zhí)法新情況以及企業(yè)環(huán)保守法新動(dòng)態(tài)等。二是明確專職人員負(fù)責(zé)環(huán)保信息收集工作，積極拓寬信息渠道，對(duì)取得的環(huán)保信息制定專門(mén)流程進(jìn)行分析、核實(shí)，對(duì)可能帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)出預(yù)警，形成多層次、全方位的預(yù)警信息管理機(jī)制，提示有關(guān)分支機(jī)構(gòu)及時(shí)采取措施控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。三是建立定期訪察制度。確保及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)在環(huán)保方面存在的問(wèn)題，防范環(huán)境違法突發(fā)事件帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(三)信息溝通機(jī)制

商業(yè)銀行建立健全環(huán)保合規(guī)信息溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)與環(huán)保部門(mén)的合作。同時(shí)密切關(guān)注新聞媒體報(bào)道，形成多層次、全方位的預(yù)警信息管理機(jī)制。目前，國(guó)家環(huán)?？偩忠呀?jīng)與銀監(jiān)會(huì)簽訂兩部門(mén)的信息交流與共享協(xié)議，首次建立國(guó)家環(huán)保部門(mén)與宏觀經(jīng)濟(jì)部門(mén)的信息共享機(jī)制。構(gòu)建包括銀行等金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)及政府部門(mén)的一體化信息機(jī)制，互通信息、相互監(jiān)督，做到真正的信息共享。政府環(huán)保部門(mén)將企業(yè)的環(huán)境違法信息及時(shí)、準(zhǔn)確地公布，為銀行審查企業(yè)信貸的申請(qǐng)?zhí)峁﹨⒖?、為企業(yè)和銀行是否可以享受稅收優(yōu)惠提供依據(jù)，防止騙稅的現(xiàn)象出現(xiàn);銀行提供使用環(huán)境信息的反饋情況，政府部門(mén)由此可以了解綠色信貸的執(zhí)行效果;企業(yè)因此可以真正推進(jìn)節(jié)能減排與環(huán)保。

(四)審批快速通道

對(duì)綠色環(huán)保、清潔能源、納入循環(huán)經(jīng)濟(jì)、降低污染的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，以及嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)保審批程序、能夠節(jié)能降耗的加工項(xiàng)目?jī)?yōu)先審批發(fā)放，必要時(shí)啟動(dòng)聯(lián)合評(píng)價(jià)程序，提高審查審批工作時(shí)效。商業(yè)銀行踐行綠色信貸政策，不僅有利于促進(jìn)節(jié)能減排，建立環(huán)境友好型、資源節(jié)約型社會(huì)，而且也有利于商業(yè)銀行調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，規(guī)避政策風(fēng)險(xiǎn)。因此，國(guó)家對(duì)綠色信貸項(xiàng)目的審批要通過(guò)“快速通道”，縮短審批的時(shí)間，提供審批的工作效率。

三、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

商業(yè)銀行以開(kāi)展綠色信貸政策為契機(jī)，加快信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，積極實(shí)施現(xiàn)有融資客戶的結(jié)構(gòu)調(diào)整和風(fēng)險(xiǎn)貸款的清收轉(zhuǎn)化工作。商業(yè)銀行建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制主要包括兩個(gè)部分的內(nèi)容:一是建立企業(yè)環(huán)保評(píng)估報(bào)告制度。商業(yè)銀行將環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估直接納入信貸審批流程，要求企業(yè)或項(xiàng)目業(yè)主在申請(qǐng)貸款的同時(shí)提交獨(dú)立的環(huán)境評(píng)估報(bào)告。報(bào)告的內(nèi)容按照銀行制定的綠色信貸指南執(zhí)行，要求企業(yè)將項(xiàng)目按照銀行的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)分類并提交完整的環(huán)保評(píng)估報(bào)告。同時(shí)，要求報(bào)告中包含有企業(yè)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)制定的行動(dòng)計(jì)劃和管理體系，要求包含有公開(kāi)咨詢的意見(jiàn)和申訴綜合處理方案，然后由銀行對(duì)環(huán)評(píng)報(bào)告實(shí)行審慎性審查，對(duì)所有的報(bào)告進(jìn)行充分的形式審查;二是建立環(huán)保報(bào)告的實(shí)質(zhì)審查制度。商業(yè)銀行在進(jìn)行合規(guī)審查時(shí)，不能只是采用環(huán)保部門(mén)的證明文件，還應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的社會(huì)環(huán)保情況做出自己獨(dú)立的判斷。既要關(guān)注形式上的合規(guī)要求，如相關(guān)審批(或核準(zhǔn)、備案)文件的權(quán)威性、完整性和相關(guān)程序的合法性，又要關(guān)注實(shí)質(zhì)上的合規(guī)要求，包括新上項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展趨勢(shì)，項(xiàng)目環(huán)評(píng)是否與規(guī)劃環(huán)評(píng)的總要求相容等，然后做出正確判斷。

四、動(dòng)態(tài)退出機(jī)制

動(dòng)態(tài)退出機(jī)制是指商業(yè)銀行把環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)作為關(guān)注重點(diǎn)，將排污治理已達(dá)標(biāo)但治污能力沒(méi)有全面覆蓋排污量的全部列入退出名單，逐步退出。

對(duì)存在違反環(huán)保法行為和被環(huán)保部門(mén)處罰的企業(yè)，其貸款質(zhì)量一律按關(guān)注類及以下貸款標(biāo)準(zhǔn)管理;對(duì)違反國(guó)家有關(guān)環(huán)保規(guī)定超標(biāo)排污、超總量排污、未依法取得許可證排污或不按許可證排污、未完成限期治理任務(wù)的企業(yè)，暫停一切形式的新增融資;對(duì)能耗、污染雖然達(dá)標(biāo)但環(huán)保設(shè)施運(yùn)行不穩(wěn)定或節(jié)能減排目標(biāo)責(zé)任不明確、管理措施不到位的貸款企業(yè)和項(xiàng)目，不得增加新的融資;對(duì)列入“區(qū)域限批”、“流域限批”地區(qū)的項(xiàng)目和企業(yè)，停止一切形式的信貸支持;對(duì)于列入國(guó)家環(huán)保總局“掛牌督辦”名單和被責(zé)令處罰、限制整改、停產(chǎn)治理的企業(yè)，一律不得增加新的融資。

F830

］A

］1003－4145［2011］專輯－0011－02

2011－11－20

孫曉晶，女，中國(guó)海洋大學(xué)研究生教育中心主任。

(責(zé)任編輯:欒曉平)