刁俊強(qiáng)

（安徽工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，安徽 馬鞍山 243000）

□社會(huì)·經(jīng)濟(jì)

我國(guó)社會(huì)保障體系：現(xiàn)狀及路徑選擇

刁俊強(qiáng)

（安徽工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，安徽 馬鞍山 243000）

以社會(huì)保險(xiǎn)為主要內(nèi)容的社會(huì)保障體系在我國(guó)已經(jīng)基本確立。然而，我國(guó)社會(huì)保障體系存在諸多問(wèn)題。我國(guó)社會(huì)保障體系建設(shè)，必須著眼于我國(guó)社會(huì)保障體系存在的客觀問(wèn)題，必須具備明確的路徑選擇。其中，我們需要強(qiáng)化商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中的應(yīng)有地位，引導(dǎo)社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)互相促進(jìn)、共同發(fā)展，從而推動(dòng)我國(guó)社會(huì)保障體系的發(fā)展。

我國(guó)社會(huì)保障體系；問(wèn)題；路徑選擇

一 我國(guó)社會(huì)保障體系的發(fā)展現(xiàn)狀

縱觀各個(gè)國(guó)家社會(huì)保障發(fā)展的過(guò)程，從保障項(xiàng)目上來(lái)看，社會(huì)保障一般主要包括社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救助、社會(huì)福利、社會(huì)優(yōu)撫和商業(yè)保險(xiǎn)等保障項(xiàng)目；從保障制度上來(lái)看，社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救助、社會(huì)福利、社會(huì)優(yōu)撫和商業(yè)保險(xiǎn)等這些保障項(xiàng)目都是各具自身保障功能的制度安排。從這個(gè)意義上而言，社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救助、社會(huì)福利、社會(huì)優(yōu)撫和商業(yè)保險(xiǎn)等保障項(xiàng)目或保障制度構(gòu)成了一個(gè)多層次、多支柱的社會(huì)保障制度體系，即社會(huì)保障體系。

社會(huì)保障體系是從制度建構(gòu)的角度而言的，是由多種保障制度有機(jī)組成的統(tǒng)一整體。在社會(huì)保障體系中，各種保障制度都具有各自的保障功能和不同的保障地位，它們相互協(xié)調(diào)，相互發(fā)展，在根本上體現(xiàn)了社會(huì)保障事業(yè)的經(jīng)濟(jì)福利性及其廣泛覆蓋的普遍性，其目的是為廣大社會(huì)成員提供基本生活權(quán)利和安全保障，體現(xiàn)了社會(huì)保障的公平性原則。自新中國(guó)成立后至改革開放前，我國(guó)開始建設(shè)和發(fā)展社會(huì)保障體系。在此期間，我國(guó)初步建立的這種初具規(guī)模的社會(huì)保障體系，是以高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制為基礎(chǔ)的國(guó)家社會(huì)保障體系，具有蘇聯(lián)社會(huì)保障體系模式的特征，由國(guó)家或國(guó)有企業(yè)包辦社會(huì)保障事務(wù)，個(gè)人不繳納任何保險(xiǎn)費(fèi)，這無(wú)疑加重了經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后的新中國(guó)及其國(guó)有企業(yè)的負(fù)擔(dān)?！拔母铩苯o我國(guó)的社會(huì)主義建設(shè)事業(yè)造成了嚴(yán)重的破壞，也使我國(guó)社會(huì)保障事業(yè)遭受沉重的打擊，社會(huì)保障體系的建設(shè)處于停滯狀態(tài)，甚至有所倒退。

進(jìn)入改革開放新時(shí)期，我國(guó)社會(huì)保障體系逐漸走上迅速恢復(fù)和改革發(fā)展的道路。至今，以社會(huì)保險(xiǎn)為主要內(nèi)容的社會(huì)保障體系在我國(guó)已經(jīng)基本確立。在城市，在一定范圍和水平上，我國(guó)建立了包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)等保險(xiǎn)內(nèi)容的社會(huì)保險(xiǎn)制度，全面實(shí)施了城鎮(zhèn)最低生活保障制度。我國(guó)已決定自2011年7月1日起啟動(dòng)城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，今年試點(diǎn)范圍覆蓋全國(guó)60%的地區(qū)，明年基本實(shí)現(xiàn)全覆蓋。這是我國(guó)為加快建設(shè)覆蓋城鄉(xiāng)居民社會(huì)保障體系作出的又一重大決策，標(biāo)志著我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度全覆蓋，對(duì)于實(shí)現(xiàn)人人享有基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，促進(jìn)我國(guó)社會(huì)保障體系建設(shè)，具有重大意義。在農(nóng)村，新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度基本建立，并已覆蓋大部分農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)村最低生活保障制度也已全面建設(shè)，并在不斷地?cái)U(kuò)大覆蓋范圍，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度正在積極地探索。

在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制深化改革的形勢(shì)下，我國(guó)的社會(huì)保障體系開始告別了主要由國(guó)家保障制度、企業(yè)保障制度和鄉(xiāng)村集體保障制度組成的舊的國(guó)家保險(xiǎn)社會(huì)保障體系的特征。當(dāng)前階段，我國(guó)的社會(huì)保障模式是針對(duì)一定社會(huì)群體的主要包涵社會(huì)保險(xiǎn)、多種形式的社會(huì)救助和部分全民性福利的混合型社會(huì)保障模式。目前，我國(guó)已經(jīng)基本建立了社會(huì)保障體系，然而，我國(guó)社會(huì)保障體系的覆蓋面仍處于不平衡狀態(tài)，社會(huì)保障水平仍然較低。與社會(huì)保障體系建設(shè)較早的國(guó)家相比，我國(guó)社會(huì)保障體系較為落后。這是我國(guó)社會(huì)保障體系的發(fā)展現(xiàn)狀。

二 我國(guó)社會(huì)保障體系存在的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題

隨著我國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)體制的改革，我國(guó)社會(huì)保障體系雖有政策調(diào)整和制度改革，但進(jìn)一步健全和完善我國(guó)社會(huì)保障體系，還要必須解決其自身存在的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。

（一）覆蓋面小，實(shí)施范圍窄

我國(guó)社會(huì)保障體系的覆蓋面還不夠全面，尚未囊括我國(guó)社會(huì)全體成員。我國(guó)還必須繼續(xù)拓展社會(huì)保障體系的覆蓋范圍，將我國(guó)最廣大的人民群眾都納入到社會(huì)保障體系中來(lái)，使人民群眾都能在生活上獲得基本的保障，從而增進(jìn)社會(huì)公平和正義。享有完整的社會(huì)保障待遇，提高生活水平和質(zhì)量，是我國(guó)廣大人民的普遍需求。

在部分社會(huì)群體中，我國(guó)社會(huì)保障發(fā)展水平較高。這些社會(huì)群體主要包括國(guó)家工作人員、國(guó)有企業(yè)職工、部分集體企業(yè)職工以及部分私營(yíng)企業(yè)職工。很多私營(yíng)企業(yè)職工、個(gè)體戶，特別是農(nóng)民工和廣大農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)民還沒(méi)有較完整地享受到社會(huì)保障權(quán)益。這種狀況不適應(yīng)我國(guó)社會(huì)主義初級(jí)階段多種所有制長(zhǎng)期并存的格局，不能對(duì)全體勞動(dòng)者提供基本生活保障，并限制了勞動(dòng)力在各種經(jīng)濟(jì)成分之間的合理流動(dòng)，妨礙了企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制的轉(zhuǎn)換，也影響了社會(huì)保險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)功能的發(fā)揮。

（二）管理服務(wù)的社會(huì)化程度不高

改革開放以來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平大大提高。然而，我國(guó)的社會(huì)保障體系建設(shè)的速度還落后于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度。我國(guó)現(xiàn)行的社會(huì)保險(xiǎn)制度，在城鎮(zhèn)還在相當(dāng)程度上依附于企業(yè)，社會(huì)保險(xiǎn)基金制度不夠健全，新建立的養(yǎng)老保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)基金可統(tǒng)籌的范圍不夠廣。在農(nóng)村，廣大農(nóng)民的生活保障主要依附于家庭，在一些具備條件的地區(qū)尚未開展養(yǎng)老保險(xiǎn)工作。由于社會(huì)化程度低，社會(huì)保險(xiǎn)這種本屬于政府和社會(huì)的責(zé)任不得不推給企業(yè)和家庭。社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用支出過(guò)多，使企業(yè)和家庭增加了負(fù)擔(dān)。這種狀況不僅削弱了社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)于勞動(dòng)者的保障功能，而且也影響了企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的公平競(jìng)爭(zhēng)和快速發(fā)展。

在新時(shí)期，不但我國(guó)社會(huì)保障的覆蓋面有待擴(kuò)大，而且社會(huì)保障功能也急需加強(qiáng)。國(guó)家和政府必須充分發(fā)揮其職責(zé)和職能，提高社會(huì)保障的管理服務(wù)水平，通過(guò)國(guó)民收入的再分配使收入較低的家庭減輕生活負(fù)擔(dān)，從而提高這些家庭的生活水平，進(jìn)而拉動(dòng)消費(fèi)。

（三）社會(huì)保障水平失衡，存在不公平現(xiàn)象

我國(guó)社會(huì)保障水平失衡，是影響我國(guó)社會(huì)保障體系建設(shè)的又一問(wèn)題。至今，我國(guó)城鎮(zhèn)已初步實(shí)施和提供了相對(duì)而言較為全面的社會(huì)保障待遇，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金已基本實(shí)現(xiàn)了社會(huì)統(tǒng)籌，國(guó)家、企業(yè)和個(gè)人共同負(fù)擔(dān)，醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)以及女職工生育保險(xiǎn)等制度，都得到了健全和發(fā)展。在城市，國(guó)家工作人員與企業(yè)職工之間、城鎮(zhèn)企業(yè)職工之間的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇差別較大。

由經(jīng)濟(jì)二元結(jié)構(gòu)決定，我國(guó)過(guò)大的城鄉(xiāng)差別制約了社會(huì)保障體系的建設(shè)，影響了社會(huì)保障水平的提高。我國(guó)廣大農(nóng)村地區(qū)的社會(huì)保障水平與城市的社會(huì)保障水平之間的差距較為懸殊，城鄉(xiāng)社會(huì)保障資源的分配嚴(yán)重失衡，農(nóng)村社會(huì)保障事業(yè)的發(fā)展不足。可喜的是，近年來(lái)我國(guó)農(nóng)村的社會(huì)保障事業(yè)有所完善和發(fā)展。我國(guó)新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)制度的實(shí)施和推廣取得了顯著成效，已覆蓋我國(guó)大部分農(nóng)村地區(qū)。我國(guó)還在農(nóng)村推行計(jì)劃生育保險(xiǎn)制度，在部分農(nóng)村地區(qū)實(shí)行了社會(huì)養(yǎng)老保障制度。在加強(qiáng)農(nóng)村社會(huì)保障水平方面，特別是農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，我國(guó)必須從政策和制度上來(lái)加以健全和完善。

（四）社會(huì)保障基金籌集渠道狹窄，使用方式不夠合理

充足的社會(huì)保障資金是一個(gè)國(guó)家的社會(huì)保障體系建設(shè)的基礎(chǔ)，因此，建立合理的、多樣化的社會(huì)保障籌資模式是一個(gè)國(guó)家的社會(huì)保障體系建設(shè)的核心問(wèn)題。

在社會(huì)保障基金籌措渠道方面，我國(guó)主要采取政府、企業(yè)和個(gè)人共付保障基金的方式，并取得了一定的成效。目前，我國(guó)社會(huì)保障基金來(lái)源還比較單一，必須拓寬基金籌措渠道，譬如，仿照西方國(guó)家普遍采用的征收社會(huì)保障稅這一社會(huì)保障基金籌措渠道。這不但可以實(shí)現(xiàn)國(guó)民收入的合理再分配，而且還能夠減輕國(guó)家和企業(yè)的負(fù)擔(dān)，減少個(gè)人所繳社保費(fèi)用的比例，從而強(qiáng)化社會(huì)保障體系的保障功能。在社會(huì)保障基金的征繳和運(yùn)營(yíng)上，我們還有必要通過(guò)資本市場(chǎng)的穩(wěn)健投資，實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障基金的保值和增值。

在社會(huì)保障基金的管理上，缺少一套包括決策、運(yùn)營(yíng)和監(jiān)督相互制衡的規(guī)范管理體制和有序運(yùn)作機(jī)制。尤其是，我們?nèi)鄙偻晟频纳鐣?huì)保障基金運(yùn)營(yíng)和監(jiān)督機(jī)制，從而避免基金違規(guī)違紀(jì)案件[1]。

（五）社會(huì)保障法規(guī)不健全，缺乏有效的監(jiān)督約束機(jī)制

目前，我國(guó)社會(huì)保障體系建設(shè)取得了一定的成就，但是至今我國(guó)尚無(wú)完整的、統(tǒng)一的社會(huì)保障法。我國(guó)社會(huì)保障事業(yè)由政府各部門多頭分散管理，有關(guān)社會(huì)保障事務(wù)的行政職能相互交疊，政出多門，在實(shí)際工作中經(jīng)常發(fā)生決策和管理上的矛盾，甚至出現(xiàn)挪用和侵吞國(guó)家社會(huì)保障基金的行政腐敗現(xiàn)象。國(guó)家社會(huì)保障法一直沒(méi)有出臺(tái)，致使不同地區(qū)和不同所有制之間的社會(huì)保障政策和措施五花八門，社會(huì)保障事業(yè)的強(qiáng)制性和公平性難以發(fā)揮，從而影響了社會(huì)保障體系的完善和發(fā)展。

社會(huì)保障立法工作滯后，這導(dǎo)致我國(guó)社會(huì)保障體系建設(shè)缺少連貫性和時(shí)效性。因?yàn)槿鄙賹ｉT的和統(tǒng)一的法律法規(guī)的指導(dǎo)，社會(huì)保障事務(wù)的管理和運(yùn)營(yíng)存在著實(shí)施力度不夠、操作程序不科學(xué)的問(wèn)題，以致國(guó)家在推行社會(huì)保障事業(yè)上沒(méi)有完全發(fā)揮政府的應(yīng)盡職責(zé)。因此，建設(shè)我國(guó)社會(huì)保障事業(yè)，必須立法先行，確立統(tǒng)一的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，形成統(tǒng)一的執(zhí)行權(quán)威，從而使社會(huì)保障體系的建設(shè)具有強(qiáng)制性和規(guī)范性。

三 我國(guó)社會(huì)保障體系建設(shè)的路徑選擇

健全和完善我國(guó)社會(huì)保障體系，必須立足于我國(guó)現(xiàn)實(shí)國(guó)情，著眼于我國(guó)社會(huì)保障體系存在的問(wèn)題，借鑒他國(guó)社會(huì)保障體系建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。當(dāng)前，我國(guó)社會(huì)保障體系建設(shè)的路徑選擇應(yīng)該包括以下幾個(gè)方面：

（一）加強(qiáng)我國(guó)社會(huì)保障體系的法制建設(shè)

社會(huì)保障事業(yè)是國(guó)家和政府必須履行職能予以解決的關(guān)系社會(huì)民生的重大問(wèn)題，體現(xiàn)著一個(gè)國(guó)家和政府的職責(zé)。我國(guó)必須推進(jìn)社會(huì)保障立法工作，明確立法主體，通過(guò)國(guó)家立法機(jī)關(guān)建立健全以社會(huì)保險(xiǎn)法、社會(huì)福利法、社會(huì)救助法和社會(huì)優(yōu)撫法和商業(yè)保險(xiǎn)法等專門法律為主要架構(gòu)的社會(huì)保障法律體系，從而保證我國(guó)社會(huì)保障建設(shè)事業(yè)有法可依。

建國(guó)后，我國(guó)社會(huì)保障立法開始起步。改革開放以后，我國(guó)加強(qiáng)了社會(huì)保障立法工作，國(guó)家行政機(jī)關(guān)制定了一些有關(guān)社會(huì)保障的單項(xiàng)行政法規(guī)。這些法律法規(guī)涵蓋了養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)、下崗職工基本生活和再就業(yè)等方面，對(duì)改革和完善我國(guó)的社會(huì)保障體系發(fā)揮了重要的作用。社會(huì)保險(xiǎn)立法是社會(huì)保險(xiǎn)改革的法律保證和制度保證。社會(huì)保險(xiǎn)法特別要加強(qiáng)實(shí)施包括城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)等層面的社會(huì)保險(xiǎn)立法工作。我國(guó)早就開始實(shí)施了社會(huì)保險(xiǎn)的立法工作。2010年10月28日，第十一屆全國(guó)人大常委會(huì)審議通過(guò)了《社會(huì)保險(xiǎn)法》，將自2011年7月1日起施行。

建立健全社會(huì)保障法律制度，是工業(yè)化國(guó)家建立并推行其社會(huì)保障體系的重要經(jīng)驗(yàn)。在發(fā)達(dá)國(guó)家，社會(huì)保障法律是一個(gè)獨(dú)立的、專門的法律體系，這為社會(huì)保障事業(yè)提供了法律的依據(jù)和法制的強(qiáng)制性，有利于社會(huì)保障體系建設(shè)的法制化、科學(xué)化和規(guī)范化。社會(huì)保障立法，是社會(huì)保障體系建設(shè)的基礎(chǔ)性工作，將給我國(guó)社會(huì)保障體系的穩(wěn)定運(yùn)作帶來(lái)法制保障，并為我國(guó)社會(huì)保障體系的有效監(jiān)管提供長(zhǎng)效機(jī)制。

（二）拓展和優(yōu)化社會(huì)保障基金籌措渠道，建立多樣化的、有效的籌資模式

根據(jù)馬克思主義原理，勞動(dòng)者的必要?jiǎng)趧?dòng)包括勞動(dòng)者本人及其家庭成員的生活費(fèi)用，因此必然要扣除一部分儲(chǔ)存起來(lái)，以作為其自身在患病、失業(yè)、年老等暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力的境遇中的物質(zhì)生活補(bǔ)償。社會(huì)保障基金的儲(chǔ)存正是這種補(bǔ)償在形態(tài)上的轉(zhuǎn)化。近些年，我國(guó)社會(huì)保障事業(yè)取得了重要的進(jìn)展，但是面臨社會(huì)保障基金籌措的問(wèn)題。社會(huì)保險(xiǎn)基金的籌措，缺少合理模式的支撐和長(zhǎng)效機(jī)制的保障。建立和健全我國(guó)社會(huì)保障體系，必須要建立多樣化的、有效的社會(huì)保障籌資模式，這關(guān)系到社會(huì)保障體系的穩(wěn)定運(yùn)作和長(zhǎng)期運(yùn)營(yíng)。

發(fā)達(dá)國(guó)家的社會(huì)保障籌資方式可資借鑒，主要有三種：一是征收社會(huì)保障稅；二是繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，三是強(qiáng)制儲(chǔ)蓄形式。強(qiáng)制儲(chǔ)蓄這種籌資模式，具有現(xiàn)付現(xiàn)支的時(shí)效和功效，但并不能保證企業(yè)和個(gè)人長(zhǎng)期持續(xù)地繳納社會(huì)保險(xiǎn)基金，在社會(huì)保險(xiǎn)基金的籌措上不具有長(zhǎng)效性。其中，社會(huì)保障稅是向獲得某種特定收入的納稅人征繳，專門為了籌措社會(huì)保障基金的特殊稅種。以美國(guó)為例，通過(guò)開征社會(huì)保險(xiǎn)稅，美國(guó)每年的社會(huì)保險(xiǎn)稅收收入約占國(guó)家財(cái)政收入的30%，1993年的社會(huì)保險(xiǎn)稅收即達(dá)1.1萬(wàn)億美元，社會(huì)保障的收支在其財(cái)政經(jīng)濟(jì)中占有著舉足輕重的地位[2]。當(dāng)前，為了加快建設(shè)我國(guó)社會(huì)保障事業(yè)，特別是提高我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)水平和加強(qiáng)社會(huì)救助力度，征繳社會(huì)保障稅能夠解決包括養(yǎng)老、失業(yè)和醫(yī)療保險(xiǎn)等社會(huì)保障基本項(xiàng)目的資金籌集難的問(wèn)題，能夠保障那些社會(huì)弱勢(shì)群體在喪失勞動(dòng)能力、失業(yè)和生病情況下的基本生活和醫(yī)療所需。

在社會(huì)保障基金的籌措渠道上，首先要明確社會(huì)保障基金的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)、收入規(guī)則、支出規(guī)則和投資原則等因素，進(jìn)而以法律法規(guī)的形式逐步確立社會(huì)保障基金收支規(guī)則，保證社會(huì)保障基金能夠長(zhǎng)期運(yùn)營(yíng)，以應(yīng)對(duì)今后我國(guó)老年化社會(huì)所帶來(lái)的沉重的社會(huì)保障基金的負(fù)擔(dān)。

（三）逐步完善社會(huì)保障基金的監(jiān)管和運(yùn)營(yíng)機(jī)制，使社會(huì)保障基金切實(shí)服務(wù)于我國(guó)社會(huì)保障體系

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，社會(huì)保障體系發(fā)揮著穩(wěn)定器的重要作用。在社會(huì)保障體系中，社會(huì)保障基金又發(fā)揮著助推器的關(guān)鍵作用。保證社會(huì)保障基金的長(zhǎng)期持續(xù)穩(wěn)定的支付，對(duì)于我國(guó)社會(huì)保障體系的穩(wěn)定運(yùn)行具有決定性的作用。一個(gè)穩(wěn)健運(yùn)行的社會(huì)保障體系不但要有多渠道的社會(huì)保障基金籌措渠道，還需要建立一個(gè)高效的社會(huì)保障基金監(jiān)管機(jī)制，一個(gè)能夠在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中穩(wěn)健投資和運(yùn)作的社會(huì)保障基金運(yùn)營(yíng)機(jī)制。

社會(huì)保障基金必須有嚴(yán)格和規(guī)范的管理，保證基金從籌集到儲(chǔ)存再到保障待遇給付的安全。社會(huì)保障基金的管理目標(biāo)包括四個(gè)方面：一是確?；鸬耐暾c安全；二是防止基金貶值，實(shí)現(xiàn)基金的保值和增值；三是滿足保障待遇給付的即期需要，避免支付危機(jī)產(chǎn)生；四是保持高效率。維護(hù)基金安全是基金管理中最重要的目標(biāo)，也是最基本的目標(biāo)。[3]國(guó)家和政府是社會(huì)保障事業(yè)的主要責(zé)任主體，必須通過(guò)相關(guān)職能部門充分發(fā)揮監(jiān)管社會(huì)保障基金，保證社會(huì)保障基金穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的作用，使社會(huì)保障基金依法運(yùn)營(yíng)和安全運(yùn)營(yíng)。

社會(huì)保障基金監(jiān)管面臨的重要問(wèn)題，是如何在較長(zhǎng)的一個(gè)時(shí)期內(nèi)確保社會(huì)保障基金的保值和增值，使社會(huì)保障基金在健全的資本市場(chǎng)中謹(jǐn)慎、穩(wěn)健地運(yùn)營(yíng)并創(chuàng)造收益，實(shí)現(xiàn)基金的保值和增值。

（四）大力發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)，加強(qiáng)商業(yè)保險(xiǎn)在我國(guó)社會(huì)保障體系中的應(yīng)有地位，使其成為社會(huì)保險(xiǎn)的重要補(bǔ)充

保險(xiǎn)業(yè)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要產(chǎn)物，是促進(jìn)社會(huì)保障水平提高的重要途徑。商業(yè)保險(xiǎn)是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中保險(xiǎn)公司提供的一種商業(yè)保障，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)對(duì)社會(huì)生活的市場(chǎng)調(diào)控。在養(yǎng)老、醫(yī)療、意外和死亡等問(wèn)題上，商業(yè)保險(xiǎn)給予我們一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，幫助我們規(guī)避因勞動(dòng)能力喪失或諸多風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失，使我們的生活得到某種程度的保障，這對(duì)于促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、管理服務(wù)社會(huì)都具有重要的作用?！吧鐣?huì)保障體系中的社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)二者雖然在性質(zhì)上有所不同，但它們?cè)诒Ｕ系哪繕?biāo)上是一致的，都是為社會(huì)公眾的生活提供安全保障。但它們?cè)诟髯跃唧w作用形式上又是各不相同的，不能相互替代?！盵4]從這個(gè)意義上說(shuō)，商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)相輔相成，相互補(bǔ)充。商業(yè)保險(xiǎn)是社會(huì)保險(xiǎn)的重要補(bǔ)充，并在社會(huì)保障體系中發(fā)揮著重要的補(bǔ)充保障功能。

我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)起步和發(fā)展較晚，基礎(chǔ)較差，改革開放后得到了全面恢復(fù)和較快發(fā)展，但其總體規(guī)模仍然較小，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的比重低。目前，我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)同發(fā)達(dá)國(guó)家保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展水平相比具有較大的差距，功能和作用發(fā)揮不充分，不具有西方保險(xiǎn)業(yè)所發(fā)揮的服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的強(qiáng)大功能。我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)沒(méi)有完全融入我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的各個(gè)方面和領(lǐng)域，很多老百姓還缺少足夠的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和投保意愿，商業(yè)保險(xiǎn)的保障功能在廣大社會(huì)成員中還尚未得到充分發(fā)揮。在保險(xiǎn)密度和保險(xiǎn)深度上， 我國(guó)與發(fā)達(dá)國(guó)家相比存在較大的差距。

我國(guó)社會(huì)保障體系還必須進(jìn)一步與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，必須充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的重要保障功能。積極發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)，是適應(yīng)我國(guó)現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、增強(qiáng)我國(guó)社會(huì)保障功能、提高社會(huì)保障水平的重要手段。我國(guó)處于社會(huì)主義初級(jí)階段，生產(chǎn)力發(fā)展水平不平衡，人口眾多，人均GDP不高，這在一定程度上限制了社會(huì)保險(xiǎn)的覆蓋范圍和保障待遇。社會(huì)保險(xiǎn)只能保障社會(huì)成員的基本生活水平，我國(guó)不可能推行西方社會(huì)福利國(guó)家高標(biāo)準(zhǔn)的社會(huì)保險(xiǎn)制度。

近年來(lái)，在國(guó)家和政府的調(diào)控下，在科學(xué)發(fā)展觀的指導(dǎo)下，商業(yè)保險(xiǎn)獲得了快速的發(fā)展。通過(guò)發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)社會(huì)服務(wù)管理功能，商業(yè)保險(xiǎn)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)各領(lǐng)域積極參與了以社會(huì)保險(xiǎn)為主要內(nèi)容的社會(huì)保障體系的建設(shè)。當(dāng)前，我們要大力發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)，彌補(bǔ)社會(huì)保險(xiǎn)的不足，提高人民群眾的社會(huì)保障水平，滿足各社會(huì)群體和社會(huì)成員對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的多樣化需求；我們要明確和強(qiáng)化商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中的應(yīng)有地位，引導(dǎo)社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)互相合作、互相促進(jìn)、共同發(fā)展，從而推動(dòng)我國(guó)社會(huì)保障體系的建設(shè)。

2006年6月，國(guó)務(wù)院頒布了《國(guó)務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見(jiàn)》，即保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的“國(guó)十條”。其中，第四條意見(jiàn)是“統(tǒng)籌發(fā)展城鄉(xiāng)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)，完善多層次社會(huì)保障體系”。商業(yè)保險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)而且能夠在社會(huì)保障體系中發(fā)揮和彰顯更為突出的社會(huì)保障作用。胡錦濤同志在中國(guó)共產(chǎn)黨第十七次全國(guó)代表大會(huì)上也明確提出，加快建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會(huì)保障體系，保障人民基本生活。要以社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救助、社會(huì)福利為基礎(chǔ)，以基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、最低生活保障制度為重點(diǎn)，以慈善事業(yè)、商業(yè)保險(xiǎn)為補(bǔ)充，加快完善社會(huì)保障體系。

[1]關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)管嚴(yán)肅基金紀(jì)律的意見(jiàn)[S]．勞社廳發(fā)[2006]25號(hào).

[2][美]加爾布雷斯.談美國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)政策[J].宏觀經(jīng)濟(jì)管理，1994，（2）.

[3]鄭功成.社會(huì)保障學(xué)——理念、制度、實(shí)踐與思辯[M].北京：商務(wù)印書館，2000.352.

[4]任保平.中國(guó)社會(huì)保障模式[M].北京：中國(guó)社會(huì)科學(xué)出版社，2001.17.

China’s Social Security System:Present Situation and Choice of Route

DIAO Jun－qiang
(School of Economics,Anhui University of Technology,Ma’anshan,Anhui 243000,China)

China has basically established a social security system oriented to social security.However,there aremany problemswith the system.In light of this,Chinamust build its social security system with a view to the existent objective problems and clear-cut choice of route.In particular,we should give due position of commercial insurance in social security system and guide the mutual coordinated development of social and commercial insurance,so that China’s social security system can be improved.

China’s social security system;problems;choice of route

C913.7

A

1674-3 652（2011）05-0 086-0 5

2011-06-28

刁俊強(qiáng)（1980- ），男，安徽馬鞍山人，安徽工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院講師，主要從事政治經(jīng)濟(jì)學(xué)研究。

[責(zé)任編輯：曾 超]