信用卡風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題分析及控制措施

王飛翔

隨著社會(huì)進(jìn)步,經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng),人們收入水平明顯提高,信用卡在各消費(fèi)群體中有相當(dāng)大的滲透空間,人們的用卡意識(shí)也進(jìn)一步普及,但是伴隨著信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí),信用卡風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也隨之而來(lái)。該文主要就信用卡風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型及其成因進(jìn)行分析,并對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制措施提出了建議。

信用卡風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)防范及控制

當(dāng)前,各大銀行在信用卡產(chǎn)品功能和服務(wù)方面不斷的謀求創(chuàng)新,將信用卡這一盈利工具的作用充分發(fā)揮。信用卡不僅具備了取款、存款、消費(fèi)、清算、查詢(xún)?yōu)橐惑w的功能,還減少了現(xiàn)金的攜帶,簡(jiǎn)化收款的流程,方便消費(fèi)購(gòu)物,增強(qiáng)消費(fèi)安全;給持卡人帶來(lái)給了全新消費(fèi)、智慧理財(cái)?shù)睦砟詈褪褂玫谋憷?/p>

1.信用卡功能

信用卡系統(tǒng)通俗說(shuō)屬于一種合約,持卡人簽字即代表承認(rèn)了銀行的合約條款和規(guī)定,當(dāng)持卡人不能履行合約時(shí),即要接受合約中所規(guī)定的罰款等相關(guān)處罰。與傳統(tǒng)的銀行存貸業(yè)務(wù)相比較,信用卡業(yè)務(wù)在高收益的同時(shí)也存在著高風(fēng)險(xiǎn)。信用卡屬于電子支付卡,它具有消費(fèi)、轉(zhuǎn)帳清算、存取現(xiàn)金、分期付款、信用貸款等部分或全部功能,在功能越來(lái)越強(qiáng)大的同時(shí),信用卡業(yè)務(wù)也得到更為廣闊的發(fā)展空間,故對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)防范也提出了更高的要求。因此,信用卡風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避和防范就顯得十分必要。

2.信用卡風(fēng)險(xiǎn)含義

信用卡風(fēng)險(xiǎn),主要指在信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中有造成資金損失的危險(xiǎn)程度。[1]且由于持卡人、發(fā)卡機(jī)構(gòu)、特約商家三方間存在的潛在風(fēng)險(xiǎn),發(fā)卡行在鼓勵(lì)善意透支同時(shí)不可避免同時(shí)出現(xiàn)相應(yīng)的惡意透支行為,透支后如果持卡人未按時(shí)還款,銀行催收不及時(shí),缺乏追索力度,或風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制不夠完善,就容易形成信用卡風(fēng)險(xiǎn)。信用卡具有無(wú)擔(dān)保信貸金融產(chǎn)品特征,故很有可能導(dǎo)致發(fā)卡機(jī)構(gòu)遭受呆帳、壞賬損失,甚至?xí)袀蚊捌墼p風(fēng)險(xiǎn),危害極大,信用卡風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)引起高度重視,并加以防范。

3.風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)類(lèi)型及成因分析

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)類(lèi)型。從銀行方面來(lái)區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型有三種:違約風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。違約風(fēng)險(xiǎn)即持卡人不能償付本金和利息的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行由于資金流動(dòng)困難而不得不以高于市場(chǎng)平均成本取得資金的風(fēng)險(xiǎn)。而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)則為利率或匯率風(fēng)險(xiǎn)。[2]簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō),由于信用卡屬于無(wú)擔(dān)保金融產(chǎn)品,其業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特殊性可概括為信用風(fēng)險(xiǎn)、偽冒欺詐風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)卡行主要依據(jù)客戶(hù)申請(qǐng)信用卡時(shí)的經(jīng)濟(jì)狀況和信譽(yù)程度發(fā)卡及授信額度。如果將來(lái)客戶(hù)職業(yè)、經(jīng)濟(jì)收入、財(cái)政狀況惡化,無(wú)力償還,甚至社會(huì)發(fā)生變動(dòng),與銀行失聯(lián),或持卡人死亡時(shí),即引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。

偽冒欺詐風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)兩方面:一方面,不法分子利用信用卡進(jìn)行惡意透支、套現(xiàn),偽造身份,制造假資料,盜用他人身份,騙取銀行信任,進(jìn)行辦卡;另一方面,主要是來(lái)源于商戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)實(shí)中,商戶(hù)能接觸到顧客信用卡信息,甚至持卡離開(kāi)顧客的視線(xiàn),不經(jīng)客戶(hù)授權(quán)即產(chǎn)生消費(fèi)?；蛘叻欠ㄉ虘?hù)通過(guò)與知名商店相像的網(wǎng)站或者郵件誤導(dǎo)消費(fèi)者登錄自己的網(wǎng)址,即所謂的釣魚(yú)網(wǎng)站,消費(fèi)者難以識(shí)別互聯(lián)網(wǎng)商戶(hù)的真?zhèn)?便輕易提交支付信息,遭受損失。特約商店工作人員違規(guī)操作,自行偽造客戶(hù)購(gòu)物發(fā)票,再持假發(fā)票向銀行索取款項(xiàng)。這些偽冒欺詐行為對(duì)銀行造成的損失是相當(dāng)大的。

內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)包括管理和操作失誤風(fēng)險(xiǎn)以及內(nèi)部作案風(fēng)險(xiǎn)兩種。在實(shí)際工作中,有的工作人員有章不循、違規(guī)操作,從而造成不必要的風(fēng)險(xiǎn)。

管理操作失誤風(fēng)險(xiǎn):一般來(lái)說(shuō),操作風(fēng)險(xiǎn)是指銀行內(nèi)部交易系統(tǒng)的操作風(fēng)險(xiǎn)[3]。信用卡業(yè)務(wù)交易需使用電子支付交易系統(tǒng)來(lái)完成,如果工作人員稍有操作不慎,便產(chǎn)生資金風(fēng)險(xiǎn)。比如,在特約商戶(hù)操作過(guò)程當(dāng)中,由于刷卡不當(dāng),或者資金輸入有誤;又或者沒(méi)有核準(zhǔn)持卡人簽名,很容易就導(dǎo)致信用失控。又比如就退溢繳款這簡(jiǎn)單業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō),在信用卡中心系統(tǒng)內(nèi)部,如果工作人員在給客戶(hù)退款時(shí)沒(méi)有按流程操作,多退款項(xiàng),要追回并非是一件容易的事。

內(nèi)部作案風(fēng)險(xiǎn):有的銀行工作人員利用職權(quán)之便及信用卡系統(tǒng)漏洞進(jìn)行內(nèi)部作案。還由于銀行內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制和稽核審計(jì)制度的不完善,內(nèi)部員工與外部人員勾結(jié)起來(lái)擅自修改客戶(hù)資料或重激活銷(xiāo)戶(hù)卡片或睡眠卡片作案而造成風(fēng)險(xiǎn)損失。其隱蔽性較強(qiáng),且因系統(tǒng)問(wèn)題銀行也無(wú)法及時(shí)了解到這些損失,不易防范,造成數(shù)額巨大的損失。另外,內(nèi)部人員流動(dòng)性大及銀行外包業(yè)務(wù)也是一大安全隱患。

風(fēng)險(xiǎn)成因分析。信用卡風(fēng)險(xiǎn)主要是信用卡在交易過(guò)程中發(fā)卡行、持卡人和特約商戶(hù)可能所遭受的非正常經(jīng)濟(jì)損失。信用卡可以先消費(fèi)后還款,這涉及到了善意透支和惡意透支。但由于信用卡使用涉及范圍較為廣泛,稍不慎,便會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)上文三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)類(lèi)型來(lái)分析其風(fēng)險(xiǎn)成因有以下幾點(diǎn):

金融市場(chǎng)信息不對(duì)稱(chēng):金融市場(chǎng)信息不對(duì)稱(chēng)在信貸市場(chǎng)中往往產(chǎn)生逆向風(fēng)險(xiǎn)及道德風(fēng)險(xiǎn)。在此,金融市場(chǎng)信息不對(duì)稱(chēng)指的是持卡人信息與銀行信息的不對(duì)稱(chēng)性。最主要表現(xiàn)在持卡人行為的不確定性,持卡人信用狀況的不確定性。一位善意透支持卡者有良好行為準(zhǔn)則很可能會(huì)因?yàn)楦鞣N原因變成惡意透支者。當(dāng)持卡人出現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況不穩(wěn)定時(shí),社會(huì)經(jīng)濟(jì)低走勢(shì)、或持卡人所在單位的破產(chǎn)倒閉都會(huì)對(duì)持卡人的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響。而這些因素是不確定的。銀行無(wú)法控制持卡人的行為,也無(wú)法及時(shí)了解持卡人財(cái)務(wù)狀況的變動(dòng),而持卡人卻可以完全掌握和熟悉信用卡業(yè)務(wù),這種不對(duì)稱(chēng)性的存在,使得風(fēng)險(xiǎn)是完全有可能存在的。

發(fā)卡行防范措施的滯后和乏力,各發(fā)卡行間缺少合作:非法分子利用信用卡欺詐資金的行為,發(fā)卡行往往在資金被盜用后才采取防范措施。目前,各商業(yè)銀行為爭(zhēng)奪信用卡這一高利潤(rùn)的市場(chǎng),大多數(shù)建立了內(nèi)部的信用卡系統(tǒng),過(guò)度泛濫發(fā)卡。有許多銀行重量不重質(zhì),不注重風(fēng)險(xiǎn)的平衡,信用體系不完善,對(duì)信用卡申請(qǐng)者的條件和征信審核降低要求。其最終導(dǎo)致持卡人含金量不高,特別是在高端客戶(hù)和產(chǎn)品細(xì)分上。并且,發(fā)卡行沒(méi)有嚴(yán)格的信用卡管理措施,內(nèi)部制度不完善,必然給犯罪分子帶來(lái)可乘之機(jī),信用卡詐騙不斷發(fā)生。

各發(fā)卡行之間信息溝通不暢,甚至無(wú)任何關(guān)聯(lián),缺乏合作。就當(dāng)前情況看,各發(fā)卡行購(gòu)置的信用卡機(jī)具型號(hào)、聯(lián)網(wǎng)模式、軟件開(kāi)發(fā)程序存在很大差異,各銀行的信用卡無(wú)法聯(lián)網(wǎng)使用,更不能發(fā)揮資源共享,有效控制風(fēng)險(xiǎn)的作用。非法分子乘機(jī)在不同的銀行申請(qǐng)各種信用卡,欺詐銀行資金。

賬務(wù)清算稽核不及時(shí),操作系統(tǒng)不能統(tǒng)一監(jiān)控。工作人員涉及到賬務(wù)操作類(lèi)業(yè)務(wù),監(jiān)督稽核內(nèi)部工作人員未及時(shí)一筆一清,未做好交接業(yè)務(wù)。如清算不及時(shí),當(dāng)發(fā)現(xiàn)操作有誤,資金數(shù)目不對(duì)時(shí),已經(jīng)無(wú)法進(jìn)行止付。且由于現(xiàn)行信用卡會(huì)計(jì)制度的不完善,加上銀行內(nèi)部和特約商戶(hù)的經(jīng)辦人員對(duì)信用卡取款或消費(fèi)資金清算不及時(shí),導(dǎo)致發(fā)卡行在發(fā)現(xiàn)限額內(nèi)的取款、消費(fèi)單據(jù)源源不斷地出現(xiàn)時(shí),才意識(shí)到詐騙的發(fā)生,待發(fā)出止付名單時(shí),發(fā)卡行的損失已無(wú)法挽回。

由于操作系統(tǒng)不能統(tǒng)一監(jiān)控,系統(tǒng)漏洞的存在,管理不嚴(yán),防范不利,導(dǎo)致內(nèi)部作案人員利用技術(shù)及職務(wù)便利進(jìn)行盜取銀行資金。對(duì)于客戶(hù)資料信息沒(méi)有及時(shí)的核查及清理,使得內(nèi)部員工與外部人員勾結(jié)起來(lái)盜用客戶(hù)信息竊取資金,導(dǎo)致銀行蒙受損失。

4.風(fēng)險(xiǎn)防范措施

目前發(fā)卡行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范的措施很多,只有運(yùn)用科學(xué)有效的方法掌控信用卡風(fēng)險(xiǎn),降低銀行信用卡運(yùn)營(yíng)成本,才能更好的增加銀行收益。同時(shí)持卡人也應(yīng)建立自身用卡安全意識(shí),有目的的防范用卡風(fēng)險(xiǎn)。

銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范。信用卡業(yè)務(wù)不應(yīng)注重規(guī)模,應(yīng)加大審查力度,嚴(yán)格把關(guān)發(fā)卡,提高發(fā)卡質(zhì)量。

首先,建立健全的信用卡資料數(shù)據(jù)庫(kù),進(jìn)行有效的市場(chǎng)調(diào)查,將這些信息進(jìn)行分類(lèi)整理,嚴(yán)格核查客戶(hù)信息,對(duì)申請(qǐng)者單位,財(cái)政狀況進(jìn)行調(diào)查,避免盲目發(fā)卡。擁有信息優(yōu)勢(shì),也爭(zhēng)取到了信用卡競(jìng)爭(zhēng)的主動(dòng)權(quán),可更好地進(jìn)行經(jīng)營(yíng)決策,區(qū)分客戶(hù)類(lèi)別進(jìn)行發(fā)卡,在提高發(fā)卡質(zhì)量的同時(shí)還能給客戶(hù)帶來(lái)更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

其次,進(jìn)行定期信息交流及修改登記制度。各銀行之間應(yīng)互相通報(bào)信用卡的用卡情況,定期交換惡意透支者名單,進(jìn)行有效的控制惡意交換辦卡及惡意透支行為。發(fā)卡行除嚴(yán)格對(duì)申請(qǐng)者進(jìn)行征信審核及授信之外,還應(yīng)與辦卡營(yíng)銷(xiāo)員進(jìn)行定期聯(lián)系,及時(shí)了解到持卡人個(gè)人信息及用卡信息,當(dāng)信息發(fā)生變動(dòng),比如聯(lián)系方式有變動(dòng)時(shí),應(yīng)指導(dǎo)持卡人及時(shí)聯(lián)系發(fā)卡行進(jìn)行修改,保證資料的真實(shí)性,減少失聯(lián)客戶(hù),及對(duì)客戶(hù)的用卡行為財(cái)務(wù)狀況得到及時(shí)了解,降低發(fā)卡風(fēng)險(xiǎn)。

最后,提高人員素質(zhì),發(fā)卡行在推廣發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)的同時(shí),應(yīng)加大培訓(xùn)力度,提高銷(xiāo)售人員素質(zhì),做到信用卡業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的同時(shí)能有效的防范潛在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)找到平衡點(diǎn),控制風(fēng)險(xiǎn)也經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),適當(dāng)把控信用卡授信額度,盡早出臺(tái)信用卡保險(xiǎn)制度及完善擔(dān)保制度。

建立客戶(hù)征信信息后,認(rèn)真調(diào)查分析后,對(duì)職業(yè)穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)狀況良好,高收入且信譽(yù)較好的客戶(hù)對(duì)于授信額度可放寬條件,而對(duì)于一般的申請(qǐng)人,在授信額度時(shí)應(yīng)授予適當(dāng)額度,避免過(guò)高透支無(wú)力償還;且在領(lǐng)卡時(shí)除需有擔(dān)保人之外還需繳納一定數(shù)額保險(xiǎn)金;還可對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行反擔(dān)保的機(jī)制。在社會(huì)中大多數(shù)為守法公民,持卡人大多為善意透支,在風(fēng)險(xiǎn)控制中,發(fā)卡行應(yīng)找到風(fēng)險(xiǎn)控制的平衡點(diǎn),因此,對(duì)于該類(lèi)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)比控制風(fēng)險(xiǎn)更為合適。發(fā)卡行應(yīng)向保險(xiǎn)公司投保,把開(kāi)展信用卡業(yè)務(wù)可能遭受到的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行投保,在發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)時(shí)由保險(xiǎn)公司進(jìn)行相應(yīng)賠償,這樣既能穩(wěn)妥的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也能控制風(fēng)險(xiǎn),減少銀行損失。

完善內(nèi)部管理制度,健全內(nèi)控機(jī)制。建立各崗位業(yè)務(wù)操作處理分離獨(dú)立機(jī)制,財(cái)務(wù)人員與發(fā)卡人員崗位獨(dú)立;財(cái)務(wù)復(fù)核人員與授權(quán)人員崗位獨(dú)立;錄卡操作員與軟件編程人員崗位獨(dú)立,形成內(nèi)部工作人員之間相互配合、相互協(xié)調(diào)機(jī)制[3]。各崗位工作人員系統(tǒng)操作應(yīng)設(shè)定密碼,且密碼不應(yīng)泄露給他人,做到定期修改密碼,勿超權(quán)限處理業(yè)務(wù)。

完善管理制度。發(fā)卡行內(nèi)部各部門(mén)的職責(zé)、權(quán)利、分工明確有序并且落實(shí)具體人。建立統(tǒng)一、規(guī)范的操作程序,重要工作崗位如授權(quán)、止付、銷(xiāo)戶(hù)等實(shí)行分權(quán)限批準(zhǔn)制度。要實(shí)行定期檢查制度,一筆一清,做好重要跟蹤業(yè)務(wù)的交接,對(duì)重要崗位進(jìn)行經(jīng)常性檢查,避免由于監(jiān)督不力,導(dǎo)致無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問(wèn)題。制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施及建立相應(yīng)獎(jiǎng)賞和約束激勵(lì)機(jī)制,增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

加強(qiáng)對(duì)持卡人和特約商戶(hù)的監(jiān)控及監(jiān)督。對(duì)常在同一商戶(hù)頻繁交易或者大額交易的持卡人加強(qiáng)關(guān)注,如屬正常交易應(yīng)及時(shí)發(fā)出還款通知,請(qǐng)其盡快交足款項(xiàng),避免大額透支無(wú)力償還風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生;對(duì)于非正常交易,比如套現(xiàn)類(lèi)客戶(hù)應(yīng)該采取相應(yīng)措施,進(jìn)行止付或者建議銷(xiāo)戶(hù);嚴(yán)格復(fù)核簽購(gòu)單,檢查商戶(hù)遞交的客戶(hù)簽購(gòu)單情況,如有誤應(yīng)及時(shí)通知糾正。建立信用卡遺失和掛失系統(tǒng),對(duì)已遺失和掛失的信用卡,應(yīng)及時(shí)通知商戶(hù)止付,并做好保密工作。

建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和催收制度。發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)按客戶(hù)情況建立每日透支或每月透支監(jiān)控制度。在持卡人用卡消費(fèi)取現(xiàn)后,可根據(jù)持卡人實(shí)際用卡情況,采取紙質(zhì)或電子賬單寄送,短信通知,電話(huà)方式告之,及利用互聯(lián)網(wǎng)優(yōu)勢(shì)告知持卡人消費(fèi)日期和金額,和還款時(shí)間。對(duì)于逾期未還款的客戶(hù),除進(jìn)行相應(yīng)通知外還要規(guī)定還款日期,超過(guò)最后還款日未還的,應(yīng)通過(guò)相應(yīng)法律方式解決。銀行內(nèi)部還應(yīng)不定期對(duì)各類(lèi)客戶(hù)用卡、額度、還款情況進(jìn)行復(fù)查,提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警,對(duì)于呆賬壞賬應(yīng)做好核銷(xiāo)工作,建立相應(yīng)的催收制度。

持卡人風(fēng)險(xiǎn)防范。持卡人加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),卡片僅限本人使用,嚴(yán)格保密卡片信息;不在陌生網(wǎng)站及釣魚(yú)網(wǎng)站上交易;卡片發(fā)生偽冒或者遺失時(shí)及時(shí)主動(dòng)與銀行取得聯(lián)系及時(shí)止付;定期更改信用卡密碼,養(yǎng)成良好用卡習(xí)慣;在商店用卡時(shí)應(yīng)在自己視線(xiàn)范圍內(nèi)進(jìn)行交易,避免被盜刷。

本文通過(guò)對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單介紹,分析信用卡風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型及風(fēng)險(xiǎn)源所在,對(duì)如何控制信用卡風(fēng)險(xiǎn)提出了完善機(jī)制建議;同時(shí)為減少信用卡風(fēng)險(xiǎn)也建議持卡人加強(qiáng)用卡安全意識(shí),避免不必要的損失。有效的降低成本,增加收益才能達(dá)到信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制的目的。

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