劉莉

反映企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力的指標有很多，由于同時使用多個指標，經(jīng)常會發(fā)生不同指標之間相互矛盾從而影響對評價對象時間和空間上的整體對比的情況，為了對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力進行綜合評價，必須采用多指標綜合分析。而且對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力情況進行評價與分析，首先必須建立一套科學、合理的評價指標體系，評價指標要能夠從不同角度、不同層面上反映企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新狀況，既能反映技術(shù)創(chuàng)新取得的成績，又能反映存在的問題與不足。

一、企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力指標體系的構(gòu)建原則

結(jié)合企業(yè)競爭力的相關(guān)理論，評價指標體系的建立應遵從以下基本原則：

1.導向性原則。企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的主要推動力是科技進步、知識轉(zhuǎn)化、智力開發(fā)、勞動力素質(zhì)的提高。其產(chǎn)品中知識含量高度密集, 其經(jīng)營運行和生產(chǎn)要素組合中，掌握科技知識的專業(yè)人員和研究開發(fā)投入水平起著決定性的作用。因此，要體現(xiàn)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新效應，要遵循導向性原則。

2.少而精原則。評價指標既不是越多越好，也不是越少越好，關(guān)鍵在于對特定分析目標具有明確的含義，具有良好的代表性，能滿足特定的目的和分析研究方法的需要。評價基點應定位于績效比較，選擇少數(shù)重要的影響因素作綜合分析。

3.實用性原則。建立指標體系的目的主要是為了在企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新工作中得到應用，這就要求建立的指標體系及評價方法具有可行性與可操作性，即遵循實用性原則。因此，指標體系的設(shè)計要盡量避免形成龐大的指標群體或?qū)哟螐碗s的指標數(shù)，指標的數(shù)據(jù)要便于采集，計算方法要科學合理，評價過程要簡單，利于掌握和操作。

4.動靜結(jié)合原則。評價指標應具有可測性和可比性，指標體系中的各個指標能夠比較敏感的反映出企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力的變化，既要體現(xiàn)當前技術(shù)創(chuàng)新的實際水平，也要能夠預測技術(shù)創(chuàng)新潛力。

5.聯(lián)系性原則。各個指標之間要相互聯(lián)系、相互補充、相互依存。形成一個聯(lián)系緊密的有機整體。其中，絕對指標、相對指標、平均指標相結(jié)合，可使指標體系有效地展示企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的現(xiàn)狀和潛力。

二、企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力基本評價指標體系的設(shè)置

根據(jù)上述原則及企業(yè)發(fā)展的特點，企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新指標體系的內(nèi)容結(jié)構(gòu)，分為兩個層次，第一層次從投入（X1）、產(chǎn)出（X2）、效益（X3）、環(huán)境（X4）四個方面設(shè)四個一級指標；第二層次是在一級指標體系的基礎(chǔ)上設(shè)立23個二級指標，其框架結(jié)構(gòu)及指標內(nèi)容見下表。

1.投入指標，主要反映其潛在的技術(shù)創(chuàng)新能力，包括人力資源和經(jīng)濟資源的投入。本指標下設(shè)7個二級指標，其中X11和X12用于反映企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動中人力資源的投入情況，一方面反映其擁有的技術(shù)創(chuàng)新人員在該地區(qū)的比重，另一方面反映專門從事研究與開發(fā)的人員在該企業(yè)的比重，是投入指標體系中的核心指標；X13用于研究與開發(fā)設(shè)備的技術(shù)水平可以用固定資產(chǎn)的重置價值表示；X14用全年研究開發(fā)經(jīng)費投入額與平均技術(shù)人員數(shù)量對比計算；X15計算公式為R&D投入經(jīng)費/銷售收入，是一個強度相對指標，指標值越大表明技術(shù)創(chuàng)新經(jīng)費投入的強度越大；X16包括用于技術(shù)創(chuàng)新方面信息搜集和信息網(wǎng)絡建設(shè)等方面的投資，反映了技術(shù)創(chuàng)新過程中對于信息資源的重視程度；X17用報告期技術(shù)創(chuàng)新經(jīng)費投入額與基期對比（也可以逐年對比計算環(huán)比發(fā)展速度），反映技術(shù)創(chuàng)新活動的持續(xù)發(fā)展能力。

2.產(chǎn)出指標，反映各種要素組合產(chǎn)出的實際成效，是評價技術(shù)創(chuàng)新能力最直接、最重要的指標。本指標下設(shè)6個二級指標，其中X21反映技術(shù)開發(fā)成果的實際擁有量及在全國所占的比重；X22反映企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)品的出口創(chuàng)匯能力；X23主要研究科技成果的轉(zhuǎn)化能力（用當年研究開發(fā)成果中已經(jīng)投入生產(chǎn)的成果所占比重表示）；X24反映技術(shù)開發(fā)的速度，開發(fā)的速度越快，產(chǎn)品的更新速度越快，更新周期越短；X25反映科技工作人員的工作效率?？梢杂脛?chuàng)新頻數(shù)（年內(nèi)創(chuàng)新產(chǎn)品數(shù)）、千人創(chuàng)新數(shù)量（創(chuàng)新頻數(shù)/科技人員數(shù)）兩個指標進行反映；X26用本年度的創(chuàng)造發(fā)明和申請的專利數(shù)量與上年度對比計算。

3.效益指標，主要是對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動的經(jīng)濟效益進行評價。企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力最終應體現(xiàn)于其產(chǎn)品的市場占有率和競爭力上，以及對經(jīng)濟發(fā)展的貢獻上，同時也體現(xiàn)于企業(yè)經(jīng)營效率、回報水平、帶動效應和成果轉(zhuǎn)化上。本指標下共設(shè)置6個二級指標，其中X31用一段時間內(nèi)投放市場的創(chuàng)新產(chǎn)品數(shù)量與該段時間內(nèi)投放市場的總產(chǎn)品數(shù)目對比；比重越大，則表明技術(shù)創(chuàng)新的能力越強；X32反映新產(chǎn)品對于收益的貢獻；X33用一段時間研究開發(fā)的新產(chǎn)品所能達到商業(yè)成功的比率（研究開發(fā)的新產(chǎn)品中已經(jīng)投入商品生產(chǎn)并獲得成功的數(shù)量表示）；X34反映了技術(shù)創(chuàng)新活動對經(jīng)濟的貢獻率；X35反映新產(chǎn)品進入市場并占有市場為企業(yè)獲得的效益；X36可以用投資報酬率反映，該指標是用來計算固定資產(chǎn)投資效益的，但由于技術(shù)創(chuàng)新投資也具有投資數(shù)額大，期限長的特點，因此，計算該項指標以評價其投資效果也是非常有意義的。

4.環(huán)境指標，在市場經(jīng)濟條件下，外部環(huán)境也對技術(shù)創(chuàng)新活動有著深刻而復雜的影響，對此，專門設(shè)立了企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新環(huán)境指標體系。環(huán)境指國家和地區(qū)在科研資金的投入、稅收、信貸、風險資金等政策上給予企業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠條件和導向，下設(shè)4個二級指標，其中X41主要反映高等院校、科研機構(gòu)對于企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的支持力度；X42反映企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新對外單位的依托程度（擁有的產(chǎn)學研合作技術(shù)創(chuàng)新的基地數(shù)）；X43財政投入主要反映政府部門對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的扶持情況；信貸投入則反映金融部門參與企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的積極性及其對該項活動的支持力度；X44政策優(yōu)惠指數(shù)反映了國家和地區(qū)在稅收等政策上給予企業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠條件。

三、企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力的綜合評價

綜合評價方法是指運用多個指標對研究對象進行評價的方法，稱為多變量綜合評價方法，或簡稱綜合評價方法。綜合評價的過程不是逐個指標順次完成的，而是通過一些特殊方法將多個指標的評價同時完成的；在綜合評價過程中，一般要根據(jù)指標的重要性進行加權(quán)處理；評價結(jié)果不再是具有具體含義的統(tǒng)計指標，而是以指數(shù)或分值表示被評價對象“綜合狀況”的排序。

綜合評價法的步驟：（1）確定綜合評價指標體系，這是綜合評價的基礎(chǔ)和依據(jù)。 （2）收集數(shù)據(jù)，并對不同計量單位的指標數(shù)據(jù)進行同度量處理。 （3）確定指標體系中各指標的權(quán)數(shù)，以保證評價的科學性。 （4）對經(jīng)過處理后的指標再進行匯總，計算出綜合評價指數(shù)或綜合評價分值。 （5）根據(jù)評價指數(shù)或分值對被評價對象進行排序，并由此得出結(jié)論。

鑒于對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力評價所選擇的各個指標的實測變量具有一定的相關(guān)關(guān)系，結(jié)構(gòu)較復雜，故采用兩層次主成份分析法。首先將上述有較強相關(guān)性的實測變量轉(zhuǎn)換成少數(shù)幾個互不相關(guān)的綜合指標，重新整合存在于各實測變量中的各類信息，即保證了分析的全面客觀性，又克服了信息交叉重疊；其次用綜合評價函數(shù)生成各層的評估指數(shù)；最后，對各企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力綜合指數(shù)進行排序分析。

（作者單位： 貴州省遵義市梅嶺化工廠）