陽(yáng)曉輝

激勵(lì)約束機(jī)制與國(guó)企管理應(yīng)用研究

陽(yáng)曉輝

構(gòu)建我國(guó)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者行為模式應(yīng)該從激勵(lì)和約束兩個(gè)層面入手。二者的目標(biāo)是一致的，即依據(jù)現(xiàn)代激勵(lì)約束相容理論，通過(guò)有效委托——代理關(guān)系鏈的建立，降低其委托——代理風(fēng)險(xiǎn)（道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇）及其成本，以實(shí)現(xiàn)高效率內(nèi)部運(yùn)行管理的最優(yōu)或次優(yōu)水平以及國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者理性的行為模式。

激勵(lì)；約束；模式

一、激勵(lì)約束機(jī)制理論的產(chǎn)生與發(fā)展

激勵(lì)在早期管理中是借助于工資制度和等級(jí)制度實(shí)施。在泰羅提出“科學(xué)管理”理論后，企業(yè)通過(guò)計(jì)件工資制對(duì)工人的勞動(dòng)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)激勵(lì)；其理論前提是“經(jīng)濟(jì)人”假設(shè)，甘特、吉爾布雷斯追隨泰羅，發(fā)展了泰羅的“級(jí)差計(jì)件工資制”和動(dòng)作研究等方法［1］（P27～30，127～128）。早期激勵(lì)思想及其理論主要涉及雇主，即企業(yè)所有者或者其代理人（工廠經(jīng)理）設(shè)計(jì)行之有效的生產(chǎn)管理制度和工資報(bào)酬制度對(duì)工人進(jìn)行有限的物質(zhì)刺激，進(jìn)而提高生產(chǎn)效率，但泰羅制下的工廠激勵(lì)是忽視人性的一種初級(jí)的激勵(lì)模式。

20世紀(jì)20年代末開(kāi)始，出現(xiàn)以人為中心的管理學(xué)研究，即行為科學(xué)管理理論。行為科學(xué)理論認(rèn)為只重視物質(zhì)和技術(shù)條件忽視人的行為和社會(huì)環(huán)境對(duì)工效的影響是片面的。其中，美國(guó)學(xué)者梅奧依據(jù)職工是“社會(huì)人”假設(shè)進(jìn)行的“霍桑試驗(yàn)”，對(duì)現(xiàn)代管理激勵(lì)理論的產(chǎn)生和發(fā)展起到了奠基作用。

后期行為科學(xué)的研究領(lǐng)域比人際關(guān)系學(xué)更為廣泛。他們主要從三個(gè)層次進(jìn)行研究：首先，關(guān)于個(gè)人行為的研究，主要關(guān)于人的需求、動(dòng)機(jī)和激勵(lì)問(wèn)題的研究。其次，關(guān)于團(tuán)體行為的研究，主要是關(guān)于企業(yè)中非正式組織以及人與人相互關(guān)系問(wèn)題，再次，關(guān)于組織行為，主要是關(guān)于企業(yè)中的領(lǐng)導(dǎo)問(wèn)題。顯然，關(guān)于個(gè)人行為的研究是管理學(xué)最早對(duì)現(xiàn)代激勵(lì)問(wèn)題所進(jìn)行理論研究。從此，管理激勵(lì)問(wèn)題的研究開(kāi)始逐步深入，與激勵(lì)問(wèn)題相隨的是約束問(wèn)題的研究也開(kāi)始深入。

X理論認(rèn)為大多數(shù)職工是好吃懶做的，沒(méi)有進(jìn)取性和責(zé)任感，他們不服從領(lǐng)導(dǎo)，他們工作是為了生活。所以，管理人員要采取強(qiáng)制的約束：懲罰、規(guī)章制度、強(qiáng)制他們勞動(dòng)等。因此，X理論可以看成是基于“人之初，性本惡”的一種人性假設(shè)為前提，提出的一種管理約束理論。

與之相對(duì)的是Y理論。Y理論是基于對(duì)人性善良的假設(shè)，認(rèn)為在良好的環(huán)境下人是具有上進(jìn)心和責(zé)任心的。適當(dāng)?shù)募?lì)能使人有創(chuàng)造力等觀點(diǎn)。從當(dāng)代激勵(lì)約束機(jī)制理論來(lái)看，在麥格雷戈研究的X－Y理論涉及到激勵(lì)與約束問(wèn)題是不相容的，相互排斥的，是適用于兩種截然相反的人性假設(shè)。因此，與今天的“激勵(lì)約束相容”理論和“個(gè)人理性約束”理論存在很大差別。但畢竟X、Y理論揭示了管理中存在激勵(lì)和約束的需要。

馬斯洛的需求層次理論揭示了人們行為動(dòng)機(jī)是基于客觀存在的多層次需求，動(dòng)機(jī)的變化決定于需求的滿足程度和不同需求之間的選擇和變遷。而一定的動(dòng)機(jī)通過(guò)外部激勵(lì)和自我強(qiáng)化（人們渴望追求更高一級(jí)的需求而產(chǎn)生的內(nèi)驅(qū)力），馬斯洛的貢獻(xiàn)實(shí)質(zhì)就在于提出了人們的需求是演變的、動(dòng)態(tài)的性質(zhì)。但對(duì)于管理激勵(lì)理論來(lái)講，為后人研究從動(dòng)機(jī)到實(shí)現(xiàn)目標(biāo)之間存在激勵(lì)奠定了理論基礎(chǔ)。

赫茲伯格雙因素理論認(rèn)為激勵(lì)因素包括工作本身、成就、提升、賞識(shí)、責(zé)任和未來(lái)的發(fā)展。保健因素包括公司的政策和制度、監(jiān)督系統(tǒng)、人事關(guān)系、薪金、生活福利和生活條件等。雙因素理論隱含著一種重要的管理思想：任何有效的激勵(lì)都必須進(jìn)行適當(dāng)?shù)募s束，任何約束都必須與激勵(lì)相容。激勵(lì)與約束相互依存，相互促進(jìn)生產(chǎn)效率的提高。

行為科學(xué)家李柯特運(yùn)用系統(tǒng)理論對(duì)領(lǐng)導(dǎo)方式進(jìn)行研究，涉及到管理激勵(lì)與約束在不同領(lǐng)導(dǎo)方式下的一種對(duì)應(yīng)關(guān)系［1］（P128）（見(jiàn)表1）。

表1 不同領(lǐng)導(dǎo)方式下激勵(lì)與約束的對(duì)應(yīng)關(guān)系

行為科學(xué)從心理學(xué)、社會(huì)學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)等學(xué)科角度對(duì)人的需求、動(dòng)機(jī)的產(chǎn)生與人性假設(shè)下的激勵(lì)和保障因素進(jìn)行研究，奠定了現(xiàn)代激勵(lì)與約束理論的管理學(xué)基礎(chǔ)?，F(xiàn)代激勵(lì)與約束理論從一般的管理學(xué)視角逐漸轉(zhuǎn)向經(jīng)濟(jì)學(xué)視角，激勵(lì)與約束理論成為現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)組織理論中企業(yè)委托代理理論的一個(gè)重要組成部分。

現(xiàn)代激勵(lì)與約束理論主要針對(duì)企業(yè)中的經(jīng)濟(jì)主體——人力資本要素?，F(xiàn)代企業(yè)中人力資本要素主要包括兩大類：企業(yè)家和技術(shù)創(chuàng)新人員?，F(xiàn)代激勵(lì)和約束主要存在于委托人（principal）或企業(yè)所有者與代理人（agent）或人力資本之間。由于存在信息隱瞞、道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇，委托人必須對(duì)代理人采取激勵(lì)約束相容，最佳方法是事先與代理人訂立契約［2］，在契約中規(guī)定對(duì)代理人的任何欺詐行為都將嚴(yán)懲不貸。而對(duì)于代理人的誠(chéng)實(shí)行為，則給予獎(jiǎng)勵(lì)等形式的激勵(lì)。

二、我國(guó)國(guó)有企業(yè)管理中激勵(lì)約束機(jī)制存在的問(wèn)題

目前，我國(guó)國(guó)企管理中的問(wèn)題關(guān)鍵在于國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者，對(duì)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的激勵(lì)約束機(jī)制主要存在以下問(wèn)題。

第一，激勵(lì)機(jī)制不健全。這種機(jī)制的不健全主要體現(xiàn)在：名義激勵(lì)不足，實(shí)際激勵(lì)過(guò)高，激勵(lì)形式的單一化。在針對(duì)國(guó)企經(jīng)營(yíng)者的物質(zhì)收益上，由于客觀原因，國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者名義的物質(zhì)報(bào)酬——收入（采取單一的工資和獎(jiǎng)金為主），它只允許是職工工資的若干倍，按人力資本價(jià)值規(guī)律，這與其貢獻(xiàn)又是不對(duì)稱的。這種不對(duì)稱相對(duì)于采取以股權(quán)、退休金等長(zhǎng)期激勵(lì)形式的報(bào)酬形式而言，依據(jù)現(xiàn)代委托——代理理論，必然導(dǎo)致國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的代理問(wèn)題（如追求短期化的職位消費(fèi)等以提高自己的實(shí)際收入，隱瞞壞的業(yè)績(jī)等逆向選擇問(wèn)題），使得國(guó)企經(jīng)營(yíng)者的行為難以形成正面的長(zhǎng)期化效應(yīng)，而這又變相侵害了所有者權(quán)益。國(guó)企經(jīng)營(yíng)者的實(shí)際收入除了名義收入、職位消費(fèi)外，還包含著非貨幣化的行政收益（如職位升遷、政治榮譽(yù)、社會(huì)地位提升等），這些非貨幣化的行政收益，按“雙因素”理論，使得國(guó)企經(jīng)營(yíng)者的激勵(lì)內(nèi)容又顯得過(guò)重。因此，激勵(lì)機(jī)制內(nèi)在的這種矛盾性使得我國(guó)針對(duì)國(guó)企經(jīng)營(yíng)者的激勵(lì)機(jī)制需要進(jìn)一步完善。

第二，約束機(jī)制乏力。這一方面是其本身內(nèi)在缺陷（國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)所有者出位）造成的；另一方面受外部客觀環(huán)境（缺乏有效的外部市場(chǎng)約束，缺乏強(qiáng)有力的經(jīng)營(yíng)者職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)約束、執(zhí)法不嚴(yán)等）所影響。

在國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)管理中，由于國(guó)有資產(chǎn)本身所具有的公有產(chǎn)權(quán)特性，以及國(guó)有資產(chǎn)管理中多層次的委托——代理關(guān)系鏈，一方面導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)缺少人格化的代表，另一方面導(dǎo)致信息傳遞的失真，同時(shí)伴隨著國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇等委托——代理問(wèn)題，這些現(xiàn)象的顯現(xiàn)其根本原因就是國(guó)企管理存在所有者缺位使得國(guó)有資產(chǎn)所有權(quán)的監(jiān)督和約束得不到有效執(zhí)行。而這正是國(guó)企經(jīng)營(yíng)者約束機(jī)制本身的內(nèi)在缺陷。

而在外部約束企業(yè)經(jīng)營(yíng)者環(huán)境方面，由于缺乏有效的市場(chǎng)約束，缺乏強(qiáng)有力的經(jīng)營(yíng)者職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)約束，使得國(guó)企經(jīng)營(yíng)者——代理人干好干壞都一個(gè)樣，甚至企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益嚴(yán)重虧損乃至破產(chǎn)他們都不需承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任，代理人的實(shí)際收益并不受損，這就誘使國(guó)企經(jīng)營(yíng)者侵犯國(guó)家利益形成一種常態(tài)行為。另外，關(guān)于國(guó)企經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的好壞以及國(guó)企經(jīng)營(yíng)者行為規(guī)范，我國(guó)除了采用法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部的財(cái)務(wù)制度、審計(jì)制度等正式制度安排外，還采用了道德約束等非正式的制度安排，但是，一方面，正式制度安排執(zhí)行乏力，另一方面，在經(jīng)濟(jì)、體制轉(zhuǎn)型期，企業(yè)家精神和其社會(huì)責(zé)任等建設(shè)滯后，對(duì)國(guó)企經(jīng)營(yíng)者的約束都相對(duì)弱化，不能形成強(qiáng)有力的硬性約束，導(dǎo)致整體約束機(jī)制乏力。

三、運(yùn)用現(xiàn)代激勵(lì)約束理論構(gòu)建國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者理性的行為模式

構(gòu)建我國(guó)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者行為模式應(yīng)該從激勵(lì)和約束兩個(gè)層面入手。二者的目標(biāo)是一致的，即依據(jù)現(xiàn)代激勵(lì)約束相容理論，通過(guò)有效委托——代理關(guān)系鏈的建立，降低其委托——代理風(fēng)險(xiǎn)（道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇）及其成本，以實(shí)現(xiàn)高效率內(nèi)部運(yùn)行管理的最優(yōu)或次優(yōu)水平以及國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者理性的行為模式。

第一，激勵(lì)機(jī)制建設(shè)。主要包括聲譽(yù)激勵(lì)機(jī)制和利益激勵(lì)機(jī)制建設(shè)。聲譽(yù)激勵(lì)機(jī)制建設(shè)內(nèi)容：重點(diǎn)是國(guó)企經(jīng)營(yíng)者人力資本價(jià)值的建設(shè)。國(guó)企經(jīng)營(yíng)者人力資本價(jià)值的高低與其聲譽(yù)息息相關(guān)。好的聲譽(yù)是企業(yè)家價(jià)值高的體現(xiàn)，同時(shí)也是其經(jīng)營(yíng)管理水平高低和創(chuàng)新等能力的證明，在有效的企業(yè)家人才流動(dòng)市場(chǎng)，也是確保其人力資本價(jià)值增值的一種無(wú)形保障和“無(wú)形資產(chǎn)”。因此，國(guó)企經(jīng)營(yíng)者聲譽(yù)機(jī)制的有效發(fā)揮一方面不僅依賴其自身的道德素質(zhì)的提高等非正式制度的建設(shè)，另一方面還需外部市場(chǎng)環(huán)境以及市場(chǎng)中介等媒介的完善。

利益激勵(lì)機(jī)制建設(shè)內(nèi)容主要在于兩方面。一是薪酬模式多樣化；二是名義收入和實(shí)際收入的統(tǒng)一化。薪酬模式多樣化就是依據(jù)企業(yè)規(guī)模大小變化，對(duì)國(guó)企經(jīng)營(yíng)者的薪酬激勵(lì)采用工資年薪、動(dòng)態(tài)累積遞延獎(jiǎng)金等短期鞏固激勵(lì)以及認(rèn)股權(quán)、年度花紅、實(shí)股、股票期權(quán)等長(zhǎng)期激勵(lì)結(jié)合的模式，以誘導(dǎo)國(guó)企經(jīng)營(yíng)者的長(zhǎng)期正面行為。而收入的統(tǒng)一化在于貨幣化收益和非貨幣化收益與企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)掛鉤，通過(guò)具體量化和定性指標(biāo)，規(guī)范國(guó)企經(jīng)營(yíng)者的行為。

第二，約束機(jī)制的建設(shè)。國(guó)有企業(yè)的約束機(jī)制主要由制度約束、權(quán)力約束、法律約束和市場(chǎng)約束構(gòu)成。合理有效的約束機(jī)制不僅可以界定國(guó)企經(jīng)營(yíng)者的行為空間，并消除相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而規(guī)范其行為模式。

制度約束建設(shè)包括兩個(gè)方面內(nèi)容。一是各種規(guī)章制度建設(shè)，重點(diǎn)是崗位職責(zé)制和完善法人治理結(jié)構(gòu)制度，不僅可明確各層次職能管理機(jī)構(gòu)和各級(jí)代理人的行為權(quán)限，也可約束其相應(yīng)的負(fù)面行為。二是審計(jì)、會(huì)計(jì)監(jiān)督考核機(jī)制建設(shè)，重點(diǎn)是定期監(jiān)督考核和建設(shè)一套科學(xué)、規(guī)范、完整的經(jīng)濟(jì)量化和定性等相關(guān)績(jī)效指標(biāo)體系，以規(guī)范國(guó)企經(jīng)營(yíng)者的行為模式。

權(quán)力約束建設(shè)，主要是法人治理結(jié)構(gòu)的完善。在股份制國(guó)有企業(yè)管理中，通過(guò)職工代表大會(huì)、股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事等制度完善，形成規(guī)范、嚴(yán)格有效的整體監(jiān)督體系，以規(guī)范經(jīng)營(yíng)者行為。

市場(chǎng)約束建設(shè)，這是對(duì)國(guó)企經(jīng)營(yíng)者外部約束的重點(diǎn)內(nèi)容之一。它于激勵(lì)層面的聲譽(yù)機(jī)制相輔相成。只有通過(guò)充分競(jìng)爭(zhēng)的、公平的要素市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、企業(yè)家市場(chǎng)等制度安排建設(shè)，形成對(duì)國(guó)企經(jīng)營(yíng)者外來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)壓力，把國(guó)企贏利的目標(biāo)與實(shí)現(xiàn)國(guó)企經(jīng)營(yíng)者個(gè)人效用的提升有機(jī)結(jié)合，以促進(jìn)合理的人才流動(dòng)。同時(shí)，充分競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也有利于國(guó)企經(jīng)營(yíng)者行為長(zhǎng)期化和其經(jīng)營(yíng)管理水平的不斷創(chuàng)新。

法律約束建設(shè)，它是硬性約束國(guó)企經(jīng)營(yíng)者行為模式的有效手段。完善的相關(guān)法律法規(guī)不僅以法律的形式規(guī)定國(guó)企經(jīng)營(yíng)者所擁有的權(quán)力和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，同時(shí)也直接約束了國(guó)企經(jīng)營(yíng)者的違法行為，這也有助于規(guī)范企業(yè)家市場(chǎng)和產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)的形成和運(yùn)作；建立專職的國(guó)家監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)企經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行監(jiān)督。

［1］（美）史蒂芬·P·羅賓斯．管理學(xué)原理［M］．大連：東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2008．

［2］Robert D．，Amihai G．Optimal Contracts When a Worker Envies His Boss［J］．Journal of Law，Economics and Organization，2007（1）．

責(zé)任編輯 胡號(hào)寰E－mail：huhaohuan2＠126．com

F272

A

1673－1395（2012）08－0042－03

2012-06-19

陽(yáng)曉輝（1973－），男，湖北監(jiān)利人，主要從事經(jīng)濟(jì)管理研究。