【√】如果說(shuō)，外逃的官員還顧忌“晚年孤獨(dú)”故而略加珍惜，那些不以外逃為目的的官員洗錢時(shí)則毫無(wú)顧慮了，人民幣在他們手中變得毫不值錢，而這種揮霍也成為外流資金難以追回的重要原因
　　在美國(guó)紐約曼哈頓中城，靠近帝國(guó)大廈的位置有一幢5層大樓，據(jù)了解，這幢大樓僅地產(chǎn)稅一年就有4.5萬(wàn)美元，然而，買下它的人卻從來(lái)沒有在那里出現(xiàn)過(guò)。它的擁有者就是浙江省建設(shè)廳原副廳長(zhǎng)、“外逃女巨貪”楊秀珠。
　　6月28日，楊秀珠的司機(jī)楊勝華貪污、挪用資金案在浙江省溫州市中級(jí)法院公開開庭審理， 這讓“楊秀珠”這個(gè)名字再次躍入讀者的視野。
　　1996年楊秀珠斥百萬(wàn)巨資買下大樓以后，一直出租給別人，直到2003年案發(fā)潛逃，當(dāng)時(shí)的樓上4層還是一些溫州移民在使用，樓下的店面則租給了一家手提包店。
　　這是中國(guó)外逃貪官中最為知名的一處房產(chǎn)，甚至引起了紐約當(dāng)?shù)孛襟w的好奇。其實(shí)，在曼哈頓，這樣的房產(chǎn)并不罕見。曼哈頓島以東的世界著名豪宅區(qū)長(zhǎng)島，就空著大量中國(guó)人購(gòu)置的豪宅。一套至少300萬(wàn)美元的房子，來(lái)自中國(guó)的客人多數(shù)都能一次性付清。
　　其實(shí)，以購(gòu)買外國(guó)房產(chǎn)的方式向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，只是近年來(lái)貪官們眾多“搬家”手段中的冰山一角，它所暴露的也僅僅是其中一個(gè)環(huán)節(jié)。
　　不得不提的“地下錢莊”
　　要說(shuō)，貪官向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，就不能不提起一種原始的方式，叫做“螞蟻搬家”。怎么說(shuō)呢，就是把贓款隨身攜帶，一次又一次的往返關(guān)內(nèi)關(guān)外，類似于體力活。內(nèi)地有一些代理機(jī)構(gòu)提供專門跑腿的“水客”，可以提供這種運(yùn)錢方式。這種轉(zhuǎn)移方式的優(yōu)點(diǎn)是不易追查、安全系數(shù)高，缺點(diǎn)是運(yùn)量小、程序繁瑣。
　　隨著金融業(yè)的發(fā)展，貪官往境外運(yùn)錢的方法發(fā)生了演變，更多的貪官喜歡利用現(xiàn)代金融方式來(lái)直接、大量的往外“運(yùn)錢”。比如虛構(gòu)交易向外付款、境外關(guān)系人通過(guò)信用卡大額消費(fèi)或提現(xiàn)等等方法。
　　但2004年出臺(tái)的《個(gè)人財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移售付匯管理暫行辦法》明確規(guī)定這種行為的數(shù)額限制：向境外轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)超過(guò)50萬(wàn)元的，必須經(jīng)過(guò)國(guó)家外匯管理局；不足50萬(wàn)元的，由地方外匯局審批。相關(guān)材料顯示，國(guó)家外匯局收到的50萬(wàn)元以上的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請(qǐng)少之又少，這說(shuō)明，資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的通道，并不掌握在官方手中。
　　那么，真正轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的陣地在哪里？2004年6月落馬的廣東省佛山市禪城區(qū)區(qū)委原副書記梁福釗向我們展示了資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的真實(shí)通道：地下錢莊。
　　梁福釗于2004年5月底向區(qū)委請(qǐng)假稱去北京辦事，一去不回，隨后輾轉(zhuǎn)逃到柬埔寨。10月3日，自知無(wú)路可去的梁福釗向中國(guó)駐柬埔寨大使館投案。佛山市檢察院在梁福釗回國(guó)后對(duì)其實(shí)施逮捕。2006年，佛山市中級(jí)法院以受賄、貪污、挪用公款等罪名判處梁福釗十五年有期徒刑。
　　根據(jù)后來(lái)查明的相關(guān)資料，梁福釗挪用的601萬(wàn)元人民幣、349萬(wàn)元港幣絕大多數(shù)是通過(guò)東莞、南海等地的地下錢莊轉(zhuǎn)移到境外的。
　　梁福釗曾經(jīng)在南海市任職，后來(lái)調(diào)職到佛山以后，仍然兼管著南海一家公司。這家公司的經(jīng)理李永球是他一手提拔的，他成為了梁福釗從地下錢莊轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的關(guān)鍵人物。
　　1997年至2001年間，梁福釗多次指示李永球把公司的錢劃到東莞等地的地下錢莊。地下錢莊在收取高額的服務(wù)費(fèi)用以后，兌換成港幣再劃給香港某公司，或者直接轉(zhuǎn)移到境外的賬戶上。香港的那部分資產(chǎn)，梁福釗用來(lái)償還自己欠下的大量賭債，境外的那部分，則是為自己外逃做準(zhǔn)備。
　　李永球所聯(lián)系的地下錢莊，因?yàn)楸容^熟絡(luò)，甚至允許先替借款人劃款，再向借款人收取高額利息。例如李永球幫梁福釗轉(zhuǎn)移一筆140萬(wàn)港幣（折合人民幣115萬(wàn)元）的資金，聯(lián)系到了一個(gè)姓郭的男子，對(duì)方當(dāng)即向香港轉(zhuǎn)移了這筆資金，后來(lái)到李永球還款的時(shí)候，竟分三次還了162萬(wàn)元人民幣。
　　梁福釗轉(zhuǎn)移的上千萬(wàn)元不過(guò)是地下錢莊運(yùn)作資金的冰山一角。2009年至2011年，國(guó)家外匯管理部門成功破獲的將近40個(gè)地下錢莊，涉案不法資金多達(dá)上千億元人民幣。
　　事實(shí)上，無(wú)論通過(guò)地下錢莊轉(zhuǎn)移資產(chǎn)多么昂貴，它已經(jīng)成為貪官“搬家”的必經(jīng)之路。
　　瘋狂的“裸官”
　　充其量，地下錢莊只是一個(gè)資金過(guò)渡的手段，貪官向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，還需要一個(gè)必要條件：接應(yīng)人。
　　最近十幾年，移民變得越來(lái)越方便，大量官員借此機(jī)會(huì)將親屬安置到國(guó)外定居，有的甚至將父母妻子全部“遣”往國(guó)外，只身一人在中國(guó)境內(nèi)當(dāng)官，這種現(xiàn)象越來(lái)越受到關(guān)注，被人稱之為“裸官”。
　　“裸官”對(duì)于這些官員來(lái)說(shuō)有兩個(gè)最大的好處：便于出逃、禍不及家人。
　　在名噪一時(shí)的廣東“開平”案中，許超凡、許國(guó)俊、余振東三人采取的“裸官”手段就非常值得研究。
　　1994年至1998年，30多歲的許超凡時(shí)任中國(guó)銀行廣東開平支行行長(zhǎng)，其間他貪污挪用了數(shù)億美元用于在香港投資、炒股，結(jié)果血本無(wú)歸。為了掩蓋罪行，許超凡想辦法讓余振東和許國(guó)俊相繼接替他當(dāng)了行長(zhǎng)，三人沆瀣一氣，繼續(xù)挪用資金，并積極謀劃后路。
　　據(jù)媒體報(bào)道，當(dāng)時(shí)，余振東的妻子于緒慧給他們出了個(gè)主意，“你們買賣匯票經(jīng)常接觸美國(guó)人，我們可以買通一個(gè)美國(guó)人，然后我和他結(jié)婚，取得美國(guó)公民資格。立足美國(guó)以后，你們就可以過(guò)來(lái)，我再離婚和你復(fù)婚?！?br/>　　許超凡對(duì)這個(gè)建議連聲稱好。三人商量決定把妻子都“嫁”到美國(guó)，這樣以后就能順利潛逃。
　　后來(lái)，于緒慧同另外兩位貪官夫人通過(guò)商議，與跨國(guó)偷渡組織取得了聯(lián)系，每人交了20萬(wàn)美元，由偷渡組織為其物色了三個(gè)美籍華人，并替她們辦理了結(jié)婚證。這樣一來(lái)，三位貪官夫人于1999年同時(shí)“嫁”到了美國(guó)，在隨后的幾年里，她們先后取得了美國(guó)公民資格。
　　與此同時(shí)，許超凡所在的單位卻完全沒有察覺到這三人的動(dòng)靜，即使是有人了解到“許超凡的老婆跟美國(guó)人走了”，也不過(guò)是作為家長(zhǎng)里短付之一笑，決計(jì)不會(huì)想到這竟是許超凡等人為潛逃美國(guó)下的一步棋。
　　隨后，許超凡等人展開了瘋狂轉(zhuǎn)移資金的行動(dòng)。兩年時(shí)間里，許超凡等人先后從銀行劃撥了多達(dá)4億美元到自己賬下，并通過(guò)香港的空殼公司轉(zhuǎn)移到美國(guó)。2001年10月，充分?jǐn)控?cái)?shù)脑S超凡等三人從廣東出關(guān)，經(jīng)香港逃往了美國(guó)，與“已嫁作他人婦”的妻子再度團(tuán)聚。
　　許超凡等人的做法可謂“裸官”手段中的登峰造極之作，也實(shí)實(shí)在在體現(xiàn)了貪官們?yōu)榍竺撎硬粨袷侄蔚目駪B(tài)。
　　另一個(gè)例子就是河南省高速公路局原局長(zhǎng)童言白。童言白在擔(dān)任河南省高速公路發(fā)展公司董事長(zhǎng)一職時(shí)，修建許（昌）漯（河）高速，但這條公路在完工后的4年內(nèi)大修多達(dá)4次，2004年初，正當(dāng)有關(guān)部門準(zhǔn)備調(diào)查此事，童言白卻消失得無(wú)影無(wú)蹤。
　　經(jīng)了解，原來(lái)童言白的妻子和孩子早就移民澳大利亞了，他的妻子罕見地于2003年年底返回國(guó)內(nèi)探望童言白，事后證明這是一次有預(yù)謀的接應(yīng)。2004年元旦，趁著全國(guó)都沉浸在節(jié)日的氣氛中，童言白拿著護(hù)照和簽證，與妻子經(jīng)香港、菲律賓，抵達(dá)澳大利亞，至今在逃。
　　有關(guān)人員稱，許漯高速耗資9.57億元，童言白拿了多少“黑錢”不得而知，但從公路4年4次大修看來(lái)應(yīng)該不是個(gè)小數(shù)目，而這之間，移民澳大利亞的妻子和兒女起了難以估量的作用。甚至有人懷疑童言白的逃走路線都是其妻幫忙設(shè)計(jì)的。
　　官員的親屬，本來(lái)與具體的貪腐行為無(wú)關(guān)，但在這種“裸官”過(guò)程中，則無(wú)疑起到了幫兇的作用。如非他們?cè)诰惩饩ぞI(yè)業(yè)的接收贓款、洗錢、置業(yè)，官員的外逃不會(huì)如此輕松?？梢哉f(shuō)，貪官的資金外流，很大程度要?dú)w功于貪官的境外據(jù)點(diǎn)。
　　開個(gè)“皮包公司”
　　貪官向外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)就像坐公交車一樣，往往不能直達(dá)目的地，而是要經(jīng)過(guò)很多中轉(zhuǎn)站。香港、澳門兩地就是近年來(lái)內(nèi)地流向國(guó)外資產(chǎn)最為重要的中轉(zhuǎn)站。
　　2000年，當(dāng)全國(guó)人大常委會(huì)原副委員長(zhǎng)、廣西壯族自治區(qū)人大原主席成克杰被北京市第一中級(jí)法院判處死刑時(shí)，許多人留意到，法庭的許多辯論，都圍繞著一個(gè)叫李平的人展開。
　　這個(gè)李平就是成克杰的情婦，于1992年移居香港。成克杰被有關(guān)部門調(diào)查的時(shí)候，李平已經(jīng)買好了從香港到澳洲的機(jī)票，但終究因?yàn)橄胩娉煽私荛_罪而未能成行。
　　李平被捕后告訴辦案人員，她曾經(jīng)與成克杰約定結(jié)婚，打算先利用成克杰的權(quán)勢(shì)掙一筆錢，放到境外，等到時(shí)機(jī)成熟，再和各自的配偶離婚，然后雙宿雙飛。
　　原來(lái)，兩人在案發(fā)前的幾年時(shí)間里，一直通過(guò)香港這個(gè)中轉(zhuǎn)基地進(jìn)行屯資。1992年，李平持單程證移居香港以后，在香港開辦了一家貿(mào)易公司，專門代理廣西出口商品。仗著成克杰的背景，大肆網(wǎng)羅廣西商賈與她做生意，風(fēng)頭一度蓋過(guò)廣西政府在港的窗口公司。
　　其間，李平將女兒安置到了澳洲一位朋友家中，自己在香港花500萬(wàn)買了一套豪宅居住，時(shí)而迎接來(lái)港的成克杰。從1994年成克杰和李平跟廣西銀興開發(fā)公司做的第一筆交易以來(lái)，兩人斂財(cái)4100多萬(wàn)，通過(guò)香港商人張靜海的幫助，全部轉(zhuǎn)移到了境外的賬戶上。
　　后來(lái)有人猜想，如果成克杰不被調(diào)查，他們兩人是不是總有一天會(huì)雙雙外逃？可惜這一猜想無(wú)法證實(shí)，但可以肯定的是，外逃的大門已經(jīng)向兩人敞開：4100多萬(wàn)囤積良久的資金，加上李平的香港居民身份和她已經(jīng)打通的前往澳洲的道路，她和成克杰要跑，估計(jì)誰(shuí)也很難留住。
　　有專家表示，香港、澳門這兩個(gè)特區(qū)之所以這么受外逃貪官的青睞，是因?yàn)閺膬?nèi)地到香港、澳門的港澳通行證很好辦理，而從港澳出發(fā)去外國(guó)，許多地方又實(shí)行“落地簽”甚至“免簽”的海關(guān)政策，這比起從內(nèi)地海關(guān)出境要方便許多。再者，港澳這兩個(gè)地區(qū)本來(lái)就不是大陸司法的管轄范圍，對(duì)于這些貪官來(lái)說(shuō)，到了港澳就基本上意味著出境了。
　　除此之外，外流資金也有通過(guò)其他中轉(zhuǎn)地轉(zhuǎn)移到境外的，例如通過(guò)英屬維爾京群島、巴哈馬群島等離岸金融中心。這些離岸金融中心專門從事外幣存貸款業(yè)務(wù)，以非本國(guó)居民為交易對(duì)象。
　　根據(jù)相關(guān)資料，部分腐敗官員與企業(yè)在離岸金融中心注冊(cè)一家國(guó)際業(yè)務(wù)公司，就可以將國(guó)內(nèi)的資金轉(zhuǎn)移到該公司，再?gòu)脑摴巨D(zhuǎn)移至目的地國(guó)。
　　洗錢引發(fā)資金外流
　　貪官們向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)也并非全部為了外逃，很大部分只是為了洗錢。2003年潛逃至美國(guó)的楊秀珠就是典型例子。
　　早在1996年，剛剛出任溫州市副市長(zhǎng)的楊秀珠就已經(jīng)在美國(guó)大肆購(gòu)買地產(chǎn)了。根據(jù)相關(guān)報(bào)道，楊秀珠當(dāng)年托一位姓繆的商人買下了位于曼哈頓中城的一幢5層大樓，花費(fèi)100萬(wàn)美元。1998年11月，楊秀珠又在被稱為紐約第二華埠的皇后區(qū)法拉盛買下一套價(jià)值60萬(wàn)美元的房屋。此外，根據(jù)紐約市政府財(cái)政局的房產(chǎn)交易記錄看，還有另外兩套署名“Liu Xiuzhu”（與楊秀珠在美國(guó)的護(hù)照署名相同）的地產(chǎn)，成交日期均在1998年。
　　這只是楊秀珠位于紐約的房產(chǎn)。據(jù)2004年溫州市紀(jì)委通報(bào)的楊秀珠涉案金額2.53億這一數(shù)字來(lái)看，恐怕還有大量的資產(chǎn)被楊秀珠安置于各地。楊秀珠一方面利用這些房產(chǎn)在國(guó)內(nèi)司法機(jī)關(guān)的眼皮底下隱匿自己的真實(shí)資產(chǎn)數(shù)額，一面又狡兔三窟為自己謀了后路，及至她潛逃國(guó)外以后，她依然能通過(guò)收取租金，維持她在境外的活動(dòng)。
　　這種境外購(gòu)置不動(dòng)產(chǎn)的方式被一些辦案人員譽(yù)為“一箭雙雕”，既利用了投資的方式將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至國(guó)外，又為自己以后潛逃埋下伏筆。因此，才會(huì)出現(xiàn)許多報(bào)道所寫的那樣：“這些中國(guó)富豪根本不用實(shí)地看房，就能夠一次性的買下幾百萬(wàn)美元的豪宅，買下后又長(zhǎng)期空置，并且這些交易中留下的個(gè)人信息極少，這一切看上去都很不合常理?！?br/>　　另外的一個(gè)洗錢方式就是進(jìn)賭場(chǎng)。
　　廈門遠(yuǎn)華案最早落網(wǎng)的貪官之一、廈門市原副市長(zhǎng)藍(lán)甫在2000年1月被緝拿歸案以后，跟辦案人員如此交待他的資產(chǎn)情況：
　　1993年9月，在馬來(lái)西亞參賭：大贏39萬(wàn)馬幣，后換成13萬(wàn)美元，帶回國(guó)交給岳父；
　　1996年2月，又到馬來(lái)西亞參賭：大贏十幾萬(wàn)馬幣；
　　1997年3月，去美國(guó)考察，在拉斯維加斯參賭：贏了近5萬(wàn)美元；
　　1997年，到澳門參賭：大贏340多萬(wàn)港幣，后換成43萬(wàn)美元交給岳父；
　　1997年去香港，在公海上的一條賭船上參賭：贏了13萬(wàn)港幣。
　　1998年下半年，兩次到澳門賭博：贏20多萬(wàn)元港幣……
　　逢賭必贏，如有神助，這是藍(lán)甫這些彪悍數(shù)據(jù)帶給我們的印象。但真實(shí)的情況是：曾三次陪同藍(lán)甫赴澳賭博的工作人員說(shuō)從沒見他贏過(guò)。1999年上半年，藍(lán)甫在北京學(xué)習(xí)，偷偷跑到香港賭博，一天一夜沒有離開賭場(chǎng)，因?yàn)檩敿t了眼，連大小便都不肯去，不但輸?shù)?50萬(wàn)元，還累得嚴(yán)重脫肛，疼得無(wú)法走路，拖著兩條腿慢慢挪動(dòng)，像是爛了屁股。提供賭資的賴昌星還學(xué)藍(lán)甫走路的姿勢(shì)嘲笑過(guò)他。
　　藍(lán)甫的如意算盤是通過(guò)賭博“贏錢”的經(jīng)歷來(lái)抹平自己那些無(wú)法說(shuō)明來(lái)源的資產(chǎn)，可惜他極臭的賭運(yùn)未能使他如愿。
　　如果說(shuō)，外逃的官員還顧忌“晚年孤獨(dú)”故而略加珍惜，那些不以外逃為目的的官員洗錢時(shí)則毫無(wú)顧慮了，人民幣在他們手中變得毫不值錢，而這種揮霍也成為外流資金難以追回的重要原