于淑娟

摘要：隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展與進步，農(nóng)村商業(yè)銀行的建立也越來越普及，而商業(yè)銀行的建立，必然受到金融體制的影響，受到金融危機的沖擊，因此必須建立有效的風險監(jiān)測與預(yù)警系統(tǒng)，才能夠保障農(nóng)村商業(yè)銀行的體系安全，避免其因經(jīng)營不善等原因帶來的嚴重后果。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；運行風險；監(jiān)測與預(yù)警系統(tǒng)；研究

一、前言

農(nóng)村商業(yè)銀行在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中起著十分重要的作用，其推動和促進了我國三農(nóng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，然而由于國際金融行業(yè)處于不定的發(fā)展狀態(tài)，因此我國農(nóng)村商業(yè)銀行在經(jīng)營方面也存在著高危險性，此時，必須建立健全農(nóng)村商業(yè)銀行的風險監(jiān)測與預(yù)警系統(tǒng)，才能夠保障其在國際壓力下的順利發(fā)展。

二、我國農(nóng)村商業(yè)銀行運行風險監(jiān)測與預(yù)警體系中存在的問題

雖然我國農(nóng)村商業(yè)銀行的檢測指標體系在發(fā)展的過程中不斷完善，其監(jiān)測手法也在不斷豐富和創(chuàng)新，風險運行的范圍也在不斷擴大，但是仍然存在著一些問題，阻礙了其發(fā)展。

（一）沒有體現(xiàn)明確的風險監(jiān)測指標的監(jiān)管意圖

農(nóng)村商業(yè)銀行沒有明確綜合發(fā)展能力中的監(jiān)管指標，其中信用風險的變化主要通過不良貸款的余額下降率來體現(xiàn)，而存款增長率卻只考察了工作人員的任務(wù)完成量，對風險指標沒有絲毫影響。

不良貸款以是否收到利息作為評定標準，因此在進行風險評價時，往往局限在狹窄的范圍內(nèi)，沒有進行風險監(jiān)測指標的明細化。

（二）沒有完全實行監(jiān)測指標

由于風險監(jiān)測的管理方案復(fù)雜難于實行，又因為在農(nóng)村很多地區(qū)，沒有足夠的資料對其進行定性評價，因此不能夠明確監(jiān)測指標的具體實行情況，帶有操作性的風險。

（三）沒有完善的風險監(jiān)測體系

因為監(jiān)管方面的空白，因此風險監(jiān)測體系還存在著很大的漏洞，分析農(nóng)村商業(yè)銀行的現(xiàn)狀，監(jiān)測指標中并未涉及市場風險監(jiān)控，因此并不能夠?qū)κ袌鲲L險作出合理的科學的評價，其數(shù)據(jù)不具有說服力。

（四）監(jiān)測指標的影響力不足

定性的監(jiān)測指標在農(nóng)村商業(yè)銀行運行時，并沒有一個合理的管理方式，因此并不能夠使所有的監(jiān)測指標發(fā)揮其作用，容易造成風險漏洞。

三、我國農(nóng)村商業(yè)銀行風險以及預(yù)警系統(tǒng)的建立

（一）建立流動性風險監(jiān)測指標

建立流動性風險監(jiān)測指標，可以滿足客戶隨時提存兌現(xiàn)的需求，解決農(nóng)村商業(yè)銀行資金不足，支付能力欠缺的問題。

通過現(xiàn)金頭寸比例和備付金比例、存貸款比例、資產(chǎn)流動性比例以及核心負債比例進行測算，解決農(nóng)村商業(yè)銀行資金流動過剩的問題。

因此必須通過存貸款比例=各項貸款期末余額/各項存款期末余額*100%的計算公式進行流動性風險傳統(tǒng)指標的測算，更好地體現(xiàn)出流動風險的程度，又通過流動性比例=流動性資產(chǎn)/流動性負債*100%的公式對商業(yè)銀行流動性的總體水平有一個清楚的了解，從而使農(nóng)村商業(yè)銀行充分做好預(yù)防風險的準備工作。

（二）建立資本充足性風險監(jiān)測指標

資本充足是農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的根本，因此必須對這項指標進行嚴格監(jiān)測，我國具體的做法是通過資本充足率以及核心資本充足率指標進行資本是否充足的測算，通過資本充足率=資本/加權(quán)風險資產(chǎn)總額*100%以及核心資本充足率=核心資本/力口權(quán)風險資產(chǎn)總額*100%的公式達到風險監(jiān)測的效果。

（三）建立信用風險監(jiān)測指標

信用風險，基本上是針對不良貸款而言的，其涉及眾多金融資產(chǎn)的范圍，因此必須建立資產(chǎn)集中度以及風險遷移性指標，限制不良貸款的數(shù)量，實施動態(tài)性監(jiān)管，保證貸款的資金回收率。

（四）建立盈利性風險指標

盈利是銀行發(fā)展的主要目的，農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展也能夠在一定程度上帶動國家經(jīng)濟的發(fā)展，其不僅能夠給投資者帶來回報，還能夠保證銀行的資金充實性，增強銀行的實力以及抵御風險的能力。要想實現(xiàn)農(nóng)業(yè)最大化，必須進行盈利性指標的計算，通過資產(chǎn)利益率（資產(chǎn)收益率=稅后利潤/平均資產(chǎn)總額×100%）、資本收益率（資本收益率=稅后利潤/平均資本*100%）、每股收益率（每股收益率=凈利潤/發(fā)行在外的普通股股數(shù)）、成本收入比（成本收入比=營業(yè)費用/營業(yè)收入*100%）的公式進行風險指標的制定，從而達到監(jiān)測的效果。

（五）建立市場風險指標

從國際金融市場的動蕩情況來看，建立市場風險指標是十分有必要的，因此必須通過相關(guān)公式對市場風險指標進行測算。

例如通過利率率敏感性缺口=利率敏感性資產(chǎn)一利率敏感性負債的公式可以對利率風險進行準確的度量。

（六）建立操作風險指標

完善內(nèi)部程序，提高操作人員的素質(zhì)，降低操作風險，有利于我國風險管理的科學化。

進行操作風險的測算可以減少因操作失誤而造成的損失，提高農(nóng)村商業(yè)銀行的安全性。

四、結(jié)語

通過以上六個風險指標的建立，可以健全我國的風險監(jiān)測以及預(yù)警體系，保證我國農(nóng)村商業(yè)銀行的安全，使其在國際競爭的壓力下泰然發(fā)展，從而促進我國的經(jīng)濟發(fā)展與進步。

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