王璟珉 居巖巖 魏 東

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低碳經(jīng)濟(jì)研究學(xué)術(shù)報(bào)告(2012)

王璟珉 居巖巖 魏 東

2012年是低碳經(jīng)濟(jì)實(shí)踐與研究在我國乃至全球范圍內(nèi)進(jìn)一步深化的一年，尤其是隨著《京都議定書》第一承諾期的結(jié)束和第二承諾期的開始，如何在全球范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)低碳發(fā)展，是各國學(xué)者關(guān)注的話題。本年度低碳經(jīng)濟(jì)的研究比去年進(jìn)一步細(xì)化，研究重點(diǎn)和熱點(diǎn)也有所變化，尤其在低碳城市，碳金融、碳稅和碳交易、低碳能源和低碳企業(yè)等方面得到進(jìn)一步發(fā)展和深化，并呈現(xiàn)出一些新特征。研究依然還存在不足，對實(shí)踐的總結(jié)和指導(dǎo)意義尚須進(jìn)一步加強(qiáng)。

低碳經(jīng)濟(jì); 低碳城市; 碳金融; 碳戰(zhàn)略; 低碳能源

一、低碳城市研究

(一)低碳城市綜合研究

1.低碳城市內(nèi)涵的演化。隨著實(shí)踐的深入，學(xué)者們對“低碳城市”有了更深的認(rèn)識(shí)：低碳城市應(yīng)該首先落腳于“城市”本身，探討“城市”本身的價(jià)值；“低碳”是手段和狀態(tài)，“城市”及其價(jià)值才是目的，關(guān)注和研究低碳城市，實(shí)質(zhì)上是關(guān)注和研究生態(tài)文明時(shí)代的城市發(fā)展模式*連玉明：《城市價(jià)值與低碳城市評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》，《城市問題》2012年第1期。。這與2012年《中國低碳經(jīng)濟(jì)藍(lán)皮書》闡述的低碳城市的內(nèi)涵相一致，即低碳城市包含四個(gè)核心內(nèi)容：人類發(fā)展、資源稟賦、低碳技術(shù)以及社會(huì)消費(fèi)*諸大建、陳飛、劉國平：《中國低碳經(jīng)濟(jì)藍(lán)皮書》，上海：同濟(jì)大學(xué)出版社，2012年，第70頁。。低碳城市的建設(shè)，不是單純的以“低碳”為衡量標(biāo)準(zhǔn)。十八大之后，“生態(tài)文明”建設(shè)處于前所未有的重視高度，低碳生態(tài)城市的建設(shè)必將成為未來的方向。

另外，城市與城市之間并非獨(dú)立存在，低碳城市建設(shè)并非只關(guān)注單個(gè)城市的低碳化進(jìn)程。在全球氣候變化背景下，以及城際關(guān)系的日益密切的現(xiàn)實(shí)中，要建設(shè)真正可持續(xù)的低碳城市，就離不開低碳區(qū)域規(guī)劃*黃賽、吳凱：《走向低碳城市：一個(gè)低碳治理機(jī)制的理論框架》，《2012中國城市規(guī)劃年會(huì)》，2012年10月。*胡劍鋒、馬詩慧：《區(qū)域低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)及實(shí)施方案——以長三角地區(qū)為例》，《財(cái)經(jīng)研究》2012年第3期。。彼得·卡爾索普倡導(dǎo)“可持續(xù)的區(qū)域”，將郊區(qū)和城市納入到可持續(xù)的區(qū)域形態(tài)中，兩者協(xié)同演進(jìn)，實(shí)現(xiàn)真正意義上的“城市主義”*[美]彼得·卡爾索普：《氣候變化之際的城市主義》，北京：中國建筑工業(yè)出版社，2012年，第4頁。。陳詩一采用基于松弛向量度量方向性距離函數(shù)行為分析模型(SMBM-DDF-AAM)，評(píng)估和預(yù)測我國各省市自治區(qū)低碳轉(zhuǎn)型走勢，指出我國區(qū)域間低碳化程度差異較大，政府政策的推動(dòng)作用很重要*陳詩一：《中國各地區(qū)低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型進(jìn)程評(píng)估》，《經(jīng)濟(jì)研究》2012年第8期。。未來，基于城市建設(shè)和城際關(guān)系的低碳區(qū)域研究有待深入。

2.低碳城市評(píng)價(jià)指標(biāo)體系研究。由以上對低碳城市的內(nèi)涵解析可以看出，低碳城市的建設(shè)不只是資源的高效利用、節(jié)能減排，還是在人與自然和諧統(tǒng)一的基礎(chǔ)上，探尋生態(tài)文明時(shí)代的城市發(fā)展模式，關(guān)注城市在社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境等各方面的低碳轉(zhuǎn)型?；诖?，引發(fā)了對構(gòu)建低碳城市評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的需求。這方面，我國學(xué)者的研究較多，并趨向于具體化和豐富化，研究主要采用復(fù)合指標(biāo)法*連玉明：《城市價(jià)值與低碳城市評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》，《城市問題 》2012第1期。*蔣惠琴、張麗麗：《低碳城市綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)體系研究》，《經(jīng)營與管理》2012年第11期。*張旺，趙先超：《中國主要城市低碳化發(fā)展指數(shù)的測度與分析》，《城市發(fā)展研究》 2012第4期。。

相對于2011年，我國學(xué)者對構(gòu)建低碳城市評(píng)價(jià)指標(biāo)體系做了進(jìn)一步的實(shí)證檢驗(yàn)。雖然每套指標(biāo)體系都有相應(yīng)的理論基礎(chǔ)，但對實(shí)踐的指導(dǎo)性并不能在所有城市得到驗(yàn)證。整體而言，我國目前仍缺乏完備的標(biāo)準(zhǔn)化體系，不可避免地造成在未來低碳城市建設(shè)和評(píng)價(jià)中的混亂。具體方法上，指標(biāo)的權(quán)重設(shè)置一般采用德爾菲法*宋偉軒：《長江沿岸28個(gè)城市的低碳化發(fā)展評(píng)價(jià)》，《地域研究與開發(fā)》2012年第1期。，主觀性也無法消除，同時(shí)由于指標(biāo)體系含有定性指標(biāo)，對低碳城市的全面準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)也產(chǎn)生一定影響。因此，如何確立科學(xué)合理、具有普適性的低碳城市評(píng)價(jià)指標(biāo)體系并建立國家級(jí)可量化的低碳城市評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，仍是重要的研究課題。

與國外相比，我國低碳城市建設(shè)水平不高，但也取得了一定的成果。我國政府積極推動(dòng)低碳城市的建設(shè)。截止到目前，經(jīng)國家發(fā)改委審批的中國低碳試點(diǎn)省市總數(shù)已經(jīng)達(dá)到42個(gè)，不在試點(diǎn)名單之列的各省市也積極參與低碳城市建設(shè)。不過除保定市是我國第一個(gè)“國家可再生能源產(chǎn)業(yè)化基地”，上海市在建筑節(jié)能方面取得一定成就，大多數(shù)試點(diǎn)城市仍處于摸索之中。這主要是由于對“低碳城市”的內(nèi)涵認(rèn)識(shí)還存在誤區(qū)，缺乏低碳城市規(guī)劃*路超君、秦耀辰、羅宏、張麗君、張艷、魯豐先：《中國低碳城市發(fā)展影響因素分析》，《中國人口·資源與環(huán)境》2012年第6期。*封穎、蔡博峰：《中國城市低碳規(guī)劃方法探索》，《中國科技論壇》2012年第6期。。除此之外，學(xué)者們對各省市各區(qū)域的低碳發(fā)展之路也做了展望*楊穎：《四川省低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展效率評(píng)價(jià)》，《中國人口·資源與環(huán)境》 2012第6期。，政府低碳城市發(fā)展相關(guān)文件和報(bào)告也層出不窮，但將內(nèi)容進(jìn)行比對發(fā)現(xiàn)，同質(zhì)性仍較明顯。

4.低碳城市發(fā)展對策研究。低碳城市的建設(shè)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，依托于社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境以及意識(shí)形態(tài)等各方面的低碳化轉(zhuǎn)型，其目標(biāo)不只是減少城市的碳排放，而是要實(shí)現(xiàn)城市的可持續(xù)發(fā)展*陸君超、秦耀辰、羅宏等：《中國低碳城市發(fā)展影響因素分析》，《中國人口·資源與環(huán)境》 2012第6期。。針對我國現(xiàn)階段的具體實(shí)踐而言，低碳城市建設(shè)應(yīng)主要采取“自上而下”的模式，由政府主導(dǎo)，從戰(zhàn)略的高度出發(fā)，制定全方位的低碳城市建設(shè)規(guī)劃*趙英奎：《加快我國低碳城市建設(shè)的探索》，《理論學(xué)刊》2012年第1期。，使低碳城市建設(shè)走上制度化、系統(tǒng)化的軌道，并強(qiáng)化黨政機(jī)關(guān)的示范作用*張英：《低碳城市內(nèi)涵及建設(shè)路徑研究》，《工業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)》2012年第1期。。但是，只有“自上而下”的政府推動(dòng)容易僵化。作為城市建設(shè)最重要的利益相關(guān)者，人民群眾的廣泛自愿參與是低碳城市建設(shè)實(shí)現(xiàn)的必然選擇*連玉明：《中國大城市低碳發(fā)展水平評(píng)估與實(shí)證分析》，《經(jīng)濟(jì)學(xué)家》 2012第5期。*王勇：《中國低碳城市建設(shè)的對策研究——基于行為主體分析的視角》，《科技管理研究》2012年第15期。。在上下聯(lián)動(dòng)的基礎(chǔ)上，多層次的相互連接才能使行動(dòng)更加有效*Summary for IETA GHG Market Report 2012, 2012.11.28, p.62.。

(二)低碳城市建設(shè)中重要組成部分的相關(guān)研究

在產(chǎn)業(yè)低碳化和產(chǎn)業(yè)升級(jí)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展關(guān)系方面，本年度研究主要以定量為主，研究方法也呈多樣化趨勢，例如采用灰色關(guān)聯(lián)分析法、雙對數(shù)模型、AHP-GEM模型、面板數(shù)據(jù)模型等研究方法，探討產(chǎn)業(yè)碳排放影響因素、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)與經(jīng)濟(jì)增長、碳排放的關(guān)系*張慶民、葛世龍、吳春梅：《三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)演化與碳排放機(jī)制研究——基于面板數(shù)據(jù)模型的實(shí)證分析》，《科技與經(jīng)濟(jì)》2012年第1期。*李?。骸吨袊寂欧艔?qiáng)度與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的關(guān)聯(lián)分析》，《中國人口·資源與環(huán)境》2012年第1期。*王修華、王翔：《產(chǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)升級(jí)與低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的耦合研究》，《軟科學(xué)》2012年第3期。*吳振信、謝曉晶、王書平：《經(jīng)濟(jì)增長、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對碳排放的影響分析——基于中國的省際面板數(shù)據(jù)》，《中國管理科學(xué)》 2012年第3期。*李園、張傳平、謝曉慧：《中國二氧化碳排放差異及影響因素分析——基于工業(yè)分行業(yè)的實(shí)證分析》，《工業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)》2012年第8期。*何小鋼、張耀輝：《中國工業(yè)碳排放影響因素與CKC重組效應(yīng)——基于STIRPAT模型的分行業(yè)動(dòng)態(tài)面板數(shù)據(jù)實(shí)證研究》，《中國工業(yè)經(jīng)濟(jì)》2012年第1期。。實(shí)證結(jié)果與理論分析結(jié)果相同，即產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)與能源消費(fèi)、經(jīng)濟(jì)增長存在顯著相關(guān)關(guān)系，其中，第二產(chǎn)業(yè)是影響地區(qū)碳排放的主要因素，但不是絕對因素*李?。骸吨袊寂欧艔?qiáng)度與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的關(guān)聯(lián)分析》，《中國人口·資源與環(huán)境》2012年第1期。*張紀(jì)錄：《基于AHP-GEM模型的工業(yè)低碳發(fā)展評(píng)價(jià)》，《統(tǒng)計(jì)與決策》2012年第11期。?？傊?，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要意義，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)、高碳產(chǎn)業(yè)低碳化是未來發(fā)展的必然方向*楊穎：《四川省低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展效率評(píng)價(jià)》，《中國人口·資源與環(huán)境》2012年第6期。*王修華、王翔：《產(chǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)升級(jí)與低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的耦合研究》，《軟科學(xué)》2012年第3期。。

相對于國外低碳交通的具體實(shí)踐研究，我國低碳交通還處于宏觀的理論研究層面。不少學(xué)者基于“脫鉤”理論對我國低碳交通問題展開研究*關(guān)海波：《中國交通運(yùn)輸碳排放測度及未來減排情景模擬》，《未來與發(fā)展》2012年第7期。,并就我國低碳交通的構(gòu)建路徑進(jìn)行了研究*曹鴻雁：《低碳經(jīng)濟(jì)時(shí)代城市交通規(guī)劃應(yīng)對策略探索》，《東岳論叢》2012年第6期。。例如，在低碳交通治理模式上，來逢波結(jié)合國外低碳交通運(yùn)輸?shù)膶?shí)踐和中國的現(xiàn)實(shí)情況，構(gòu)建了“政府—交通運(yùn)輸企業(yè)—社會(huì)公眾”的三方互動(dòng)治理模式*來逢波：《中國低碳交通運(yùn)輸體系構(gòu)建的必要性及治理模式探討》，《華東經(jīng)濟(jì)管理》2012年第4期。。

相對于國外細(xì)化的低碳建筑研究，國內(nèi)研究還處于比較宏觀的階段，以低碳建筑內(nèi)涵解析、低碳建筑發(fā)展的意義及影響因素為主。在中觀研究層面，劉洪勇等從狹義和廣義兩個(gè)方面分別提出了低碳建筑的定義，并從全壽命周期的角度對低碳建筑進(jìn)行了系統(tǒng)分析，構(gòu)建了低碳建筑設(shè)在各生命周期階段的利益相關(guān)者關(guān)系圖，并進(jìn)行了動(dòng)態(tài)關(guān)系分析*劉洪勇、鄭俊巍、林誠：《低碳建筑利益相關(guān)方動(dòng)態(tài)關(guān)系分析》，《中國工程科學(xué)》2012年第12期。。

學(xué)者們認(rèn)為，個(gè)人因素和文化因素是影響居民低碳消費(fèi)行為的重要因素*汪興東、景奉杰：《城市居民低碳購買行為模型研究——基于五個(gè)城市的調(diào)研數(shù)據(jù)》，《中國人口·資源與環(huán)境》2012年第2期。，但也會(huì)出現(xiàn)低碳消費(fèi)意識(shí)與行動(dòng)的“脫軌”。這是由于低碳消費(fèi)市場的發(fā)展受到如低碳消費(fèi)需求不足、低碳產(chǎn)品供給不足、政府調(diào)控不到位等諸多因素的制約*喬永平：《低碳消費(fèi)市發(fā)展的制約因素與對策——基于市場參與主題的視角分析》，《湖南工學(xué)大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版)》 2012年第3期。。目前的研究雖已提出了相關(guān)政策建議，但對于具體的刺激低碳消費(fèi)、增加低碳產(chǎn)品供給、加大政府調(diào)控力度、構(gòu)建財(cái)稅政策支持等方面還需要更細(xì)致的研究。

二、碳金融、碳交易與碳稅的研究

(一)碳金融和碳交易

在2011年10月國家發(fā)改委發(fā)布開展碳交易試點(diǎn)公告后，我國碳金融、碳交易市場進(jìn)入迅速發(fā)展階段，也促使我國學(xué)者加大了對該領(lǐng)域的研究，并取得了階段性成果。

1.碳金融市場。與一般文獻(xiàn)中認(rèn)為碳金融市場是碳市場和碳交易的結(jié)合不同，此處只對碳金融的整體發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行論述，碳金融發(fā)展經(jīng)歷了十余年的時(shí)間，目前在全球尚未形成統(tǒng)一的碳交易市場*王遙：《以低碳經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)發(fā)展國際碳金融中心》，《中國社會(huì)科學(xué)報(bào)》2012年3月12日，第B02版。。其中，國外碳金融市場發(fā)展較早，已經(jīng)形成了相對完善的碳金融交易市場，其業(yè)務(wù)種類多樣*楊大光、劉嘉夫：《中國碳金融對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)的影響——基于CDM視角的實(shí)證研究》，《吉林大學(xué)社會(huì)科學(xué)學(xué)報(bào)》2012年第5期。，碳金融參與主體非常廣泛，企業(yè)占絕大多數(shù)，政府的參與程度相對較弱。因此，對于我國而言，在強(qiáng)化政府引導(dǎo)的作用下，積極引導(dǎo)企業(yè)、商業(yè)銀行、各類投融資機(jī)構(gòu)進(jìn)入碳金融市場具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

近年來，我國碳金融市場得到了有效的發(fā)展，主要集中于三方面*陳向陽：《國際碳金融市場發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)與啟示》，《市場經(jīng)濟(jì)與價(jià)格》2012第7期。：(1)采用“赤道原則”，形成了低碳經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目融資的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和國際慣例。(2)商業(yè)銀行參與碳金融的程度加深，通過傳統(tǒng)的信貸融資方式支持綠色信貸業(yè)務(wù)*王偉光、鄭國光：《應(yīng)對氣候變化報(bào)告(2012)——?dú)夂蛉谫Y與低碳發(fā)展》，北京：社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2012年11月。，同時(shí)也積極參與其他碳金融理財(cái)產(chǎn)品創(chuàng)新和碳交易中介業(yè)務(wù)*周紀(jì)昌：《構(gòu)建我國商業(yè)銀行碳金融風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制》，《吉林大學(xué)社會(huì)科學(xué)學(xué)報(bào)》2012年第10期。。(3)基于碳交易體系進(jìn)行碳金融產(chǎn)品創(chuàng)新。我國已經(jīng)開始在碳基金、碳保險(xiǎn)、碳期貨等產(chǎn)品方面開始了嘗試。與此同時(shí)，我國碳金融市場發(fā)展也面臨著諸多困難，主要包括兩個(gè)層面：政府層面，我國碳金融政策支持體系不完善，面臨著較大的政策和法律風(fēng)險(xiǎn)；市場層面，由于進(jìn)入碳金融市場的時(shí)間較短，碳交易體系不完善，使得我國在國際碳交易中沒有定價(jià)權(quán)，相關(guān)金融衍生品的創(chuàng)新力不足*韓堅(jiān)、周玲霞：《碳金融結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換與中國低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展——基于制度創(chuàng)新視角》，《蘇州大學(xué)學(xué)報(bào)》2012第4期。。我國碳金融市場發(fā)展面臨的主要障礙是：缺乏構(gòu)建碳金融的制度基礎(chǔ)和統(tǒng)一的交易平臺(tái)。而且，碳金融市場本身存在一定風(fēng)險(xiǎn)，必須要有清晰的認(rèn)識(shí)、評(píng)估，并能有效加以應(yīng)對*魏東、岳杰、王璟珉：《碳排放權(quán)交易風(fēng)險(xiǎn)管理的識(shí)別、評(píng)估與應(yīng)對》，《中國人口·資源與環(huán)境》2012年第8期。。

基于以上問題，碳金融市場的發(fā)展路徑與對策成為該領(lǐng)域研究熱點(diǎn)。普遍認(rèn)為，在制度層面上，應(yīng)完善碳金融體系的法律法規(guī)制度，加強(qiáng)對碳交易制度的監(jiān)管，建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防范、價(jià)格運(yùn)行和供求機(jī)制。在市場層面上，構(gòu)建多層次碳金融市場體系，擴(kuò)大參與主體，建立全國統(tǒng)一的碳金融市場平臺(tái)，加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新，發(fā)展中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，培育專業(yè)人才，積極參與國際合作等*蘇蕾、曹玉昆、陳銳：《論構(gòu)建我國的碳金融體系》，《生態(tài)經(jīng)濟(jì)》2012第5期。*王偉光、鄭國光：《應(yīng)對氣候變化報(bào)告(2012)——?dú)夂蛉谫Y與低碳發(fā)展》，北京：社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2012年11月。。此外，由于碳減排產(chǎn)品的公共性特征和外部性特征，不能完全依靠市場行為推動(dòng)碳金融的發(fā)展，碳金融政策性銀行的建立具有必然性*張暉：《碳金融交易金融支持路徑選擇——建立地方性碳金融政策性銀行》，《技術(shù)經(jīng)濟(jì)與管理研究》2012 年第2期。。

2．碳金融機(jī)制。這里的碳金融機(jī)制即指開展碳金融業(yè)務(wù)所遵循的交易制度、定價(jià)安排、法理基礎(chǔ)等，碳交易所作為碳交易的平臺(tái)，也在此部分進(jìn)行論述。

(3)碳交易場所。對于我國來說，與排放技術(shù)較為發(fā)達(dá)的國家建立氣候交易是一個(gè)雙贏的選擇*唐方方：《氣候變化與碳交易》，第165頁。。在北京、上海、天津三大環(huán)境交易所的基礎(chǔ)上，近年來我國又相繼成立了很多碳交易所、能源交易所，但大都各成一體，業(yè)務(wù)同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，且沒有形成統(tǒng)一的碳交易規(guī)則*范曉波：《碳排放交易的國際發(fā)展及其啟示》，《中國政法大學(xué)學(xué)報(bào)》 2012第4期。，許多碳交易所“形同虛設(shè)”，這既增加了交易成本，又將市場分割變得更加狹小，造成整個(gè)國內(nèi)市場的復(fù)雜與混亂。7省市碳交易試點(diǎn)的開展目的就是在試點(diǎn)基礎(chǔ)上，對碳交易市場進(jìn)行整合。但還面臨很多困難，如政府與企業(yè)在排放指標(biāo)上的博弈、碳價(jià)格的不確定性以及中國不完全的市場經(jīng)濟(jì)*Summary for IETA GHG Market Report 2012, 2012.11.28, p.11.。而全國性碳交易市場的建立必須以區(qū)域性碳市場為主。陳德敏和譚志雄借鑒重慶“地票”的模式，提出了“碳票”為主的碳交易模式，即指“碳儲(chǔ)存形成的碳匯量或碳減排量所體現(xiàn)的碳排放權(quán)的票據(jù)化”，實(shí)現(xiàn)區(qū)域內(nèi)的碳匯與碳排放的沖抵，并設(shè)計(jì)了區(qū)域碳市場的交易路徑及機(jī)制*陳德敏、譚志雄：《重慶市碳交易市場構(gòu)建研究》，《中國人口·資源與環(huán)境》2012年第6期。*張瑞、陳德敏、林勇：《建立區(qū)域碳交易市場的路徑與對策設(shè)計(jì)：基于重慶市“碳票”交易模式》，《中國科技論壇》 2012第5期。。

由于我國進(jìn)入碳金融市場的時(shí)間較短，目前主要借助于CDM項(xiàng)目參與國際碳金融市場活動(dòng)。從注冊成功的CDM項(xiàng)目來看，我國CDM項(xiàng)目規(guī)模相對較大，且集中在新能源和可再生能源類以及HFC-23領(lǐng)域*唐方方：《氣候變化與碳交易》，第127頁。。大規(guī)模的碳排放權(quán)交易，對我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的變化產(chǎn)生了一定影響，有利于促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整*楊大光、劉嘉夫：《中國碳金融對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)的影響——基于CDM視角的實(shí)證研究》，《吉林大學(xué)社會(huì)科學(xué)學(xué)報(bào)》2012年第5期。。不過《京都議定書》第二承諾期的具體任務(wù)尚未明確對CDM市場的負(fù)面影響是較為明顯的。從全球來看，碳金融市場的健康持續(xù)發(fā)展需要統(tǒng)一國際碳交易市場，建立國際碳金融中心，為此，王遙提出了構(gòu)建國際碳金融中心的基本要求*王遙：《以低碳經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)發(fā)展國際碳金融中心》，《中國社會(huì)科學(xué)報(bào)》2012年3月12日，第B02版。。預(yù)計(jì)未來針對我國碳交易市場的建設(shè)、各國和地區(qū)碳交易市場的對接以及構(gòu)建統(tǒng)一的國際碳交易市場的研究將隨著實(shí)踐的開展進(jìn)一步深化。

(二)碳稅

本年度我國學(xué)者對于碳稅的研究主要集中于開征碳稅對經(jīng)濟(jì)增長、能源消費(fèi)和碳減排的影響分析、以及中國碳稅制度的可行性分析和構(gòu)建研究。其中， 開征碳稅存在著抑制GDP增長、弱化產(chǎn)業(yè)國際競爭力、加劇區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡等潛在風(fēng)險(xiǎn)。但從長期看，碳稅對我國建設(shè)生態(tài)社會(huì)、確保能源安全、應(yīng)對國際壓力、開展循環(huán)稅收體系具有重要意義，很多學(xué)者以實(shí)證數(shù)據(jù)支持了以上理論假設(shè)*呂志華：《開征環(huán)境稅對經(jīng)濟(jì)增長影響的實(shí)證研究——基于十二個(gè)發(fā)達(dá)國家二氧化碳碳稅開征經(jīng)驗(yàn)的面板數(shù)據(jù)分析》，《浙江社會(huì)科學(xué)》2012第4期。*朱迎春：《我國節(jié)能減排稅收政策效應(yīng)研究》，《當(dāng)代財(cái)經(jīng)》2012年第5期。。 適當(dāng)?shù)奶级愓邔τ诜腔茉吹膽?yīng)用也會(huì)產(chǎn)生重要影響。周晟呂等通過應(yīng)用基于動(dòng)態(tài)CGE模型的中國能源—環(huán)境—經(jīng)濟(jì)模型，模擬不同政策情境下的碳減排效果及經(jīng)濟(jì)影響，結(jié)果顯示，征收40元/tCO2碳稅，對宏觀經(jīng)濟(jì)的影響并不十分顯著；如果將碳稅用于非化石能源投資，2020年所能實(shí)現(xiàn)的減排量相當(dāng)于CO2排放強(qiáng)度在2005年的基礎(chǔ)上下降40.13%*周晟呂、石俊敏、李娜、袁永娜：《碳稅對于發(fā)展非化石能源的作用——基于能源—環(huán)境—經(jīng)濟(jì)模型的分析》，《自然資源學(xué)報(bào)》2012年第7期。。

相對而言，王志文等則通過分析中國燃料價(jià)格和碳排放的因果認(rèn)為：在中國開征碳稅所實(shí)現(xiàn)的減排效果不會(huì)顯著*王志文、張方：《我國開征碳稅的碳減排效果分析》，《沈陽工業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版)》 2012第1期。?？怖?huì)議后，國家政府考慮到當(dāng)前高的稅率計(jì)通脹，更傾向于碳交易，“十二五”期間可能不會(huì)引入碳稅*Summary for IETA GHG Market Report 2012, 2012.11.28, p.11.。

不管碳稅對經(jīng)濟(jì)增長是否具有推動(dòng)作用，碳稅政策產(chǎn)生的區(qū)域性差異和行業(yè)差異都不容置疑的，對于碳減排的促進(jìn)作用也顯而易見。所以，中國碳稅制度的構(gòu)建是一個(gè)重要課題，也引起學(xué)者們的諸多討論*王文革：《關(guān)于我國碳稅制度設(shè)計(jì)的關(guān)鍵問題》，《江蘇大學(xué)學(xué)報(bào)(社科版)》2012年第6期。*鄒敏、張璐：《論中國碳稅制度的建立》，《江蘇大學(xué)學(xué)報(bào)(社科版)》2012年第6期。。開征碳稅首先需要解決的一個(gè)技術(shù)難題是：清晰明確“邊際外部成本”和企業(yè)的“邊際私人凈效益”。結(jié)合中國國情，目前學(xué)者們對于我國碳稅稅率的制定遵循的一般原則已達(dá)成基本共識(shí)，即差別稅率原則、稅率循序漸原則進(jìn)、稅收收入中性原則等*趙玉煥、范靜文：《碳稅對能源密集型產(chǎn)業(yè)國際競爭力影響研究》，《中國人口·資源與環(huán)境》2012第6期。。

對于我國而言，碳稅尚處于研究論證階段，碳交易市場也不完善，兩者的比較研究也吸引了不少學(xué)者的注意*沈忱：《構(gòu)建中國特色碳稅制度——碳稅制度與碳排放權(quán)交易制度比較》，《長沙大學(xué)學(xué)報(bào)》2012第1期。*任志娟：《碳稅、碳交易與行政命令減排——基于cournot模型》，《貴州財(cái)經(jīng)學(xué)院學(xué)報(bào)》2012年第6期。。實(shí)際上，不管碳稅和碳交易哪個(gè)更有優(yōu)勢，它們對于現(xiàn)階段中國發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)、應(yīng)對國際氣候變化都具有重要意義，加強(qiáng)碳稅和碳交易市場的基礎(chǔ)性工作，重視節(jié)能減排政策的系統(tǒng)研究，符合我國現(xiàn)階段的基本國情*吳建軍、吳永剛：《碳稅和碳交易的應(yīng)用現(xiàn)狀分析》，《能源技術(shù)經(jīng)濟(jì)》 2012年第1期。。氣候組織(The Climate Group)在2012年底陸續(xù)出版了兩份報(bào)告，提出了中國應(yīng)激活融資機(jī)制、完善融資基礎(chǔ)條件、創(chuàng)新多元化的融資方案，以推動(dòng)低碳經(jīng)濟(jì)建設(shè)*氣候組織：《中國氣候融資管理體制機(jī)制研究》，2012年11月，http://www.theclimategroup.org.cn/publications/2012-11-20.pdf.*氣候組織：《2012中國氣候融資報(bào)告：氣候資金流研究》，2012年12月，http://www.theclimategroup.org.cn/publications/2012_climate_capital_flow.pdf.。

三、低碳能源與低碳企業(yè)的研究

(一)低碳能源

發(fā)展清潔能源已經(jīng)成為各國能源戰(zhàn)略發(fā)展的重點(diǎn)之一。杰里米在《第三次工業(yè)革命》中所論述的新經(jīng)濟(jì)模式正是建立在以低碳、分布式為特點(diǎn)的可再生能源基礎(chǔ)上*[美]杰里米·里夫金：《第三次工業(yè)革命——新經(jīng)濟(jì)模式如何改變世界》，北京：中信出版社，2012。。本年度相關(guān)研究主要在低碳能源發(fā)展的必要性和現(xiàn)狀、發(fā)展路徑及對策等方面。沿襲前兩年的論述方式，將新能源、可再生能源、清潔能源等全部歸于低碳能源進(jìn)行綜合論述。

(二)低碳企業(yè)

2.企業(yè)低碳化運(yùn)營管理。低碳經(jīng)濟(jì)不僅給企業(yè)帶來了重大發(fā)展機(jī)遇，也對企業(yè)的管理、生產(chǎn)、組織結(jié)構(gòu)、人力資源等提出了挑戰(zhàn)。針對這些問題，學(xué)者們做了很多有益的研究*田銀華：《基于計(jì)量角度的企業(yè)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展路徑選擇》，《湖南社會(huì)科學(xué)》2012第1期。*朱瑾、王興元：《中國企業(yè)低碳環(huán)境與低碳管理再造》，《中國人口·資源與環(huán)境》2012第6期。，企業(yè)碳會(huì)計(jì)及財(cái)務(wù)管理也成為微觀領(lǐng)域的研究熱點(diǎn)。

對于企業(yè)低碳化發(fā)展的標(biāo)準(zhǔn)，學(xué)者們提出了低碳企業(yè)的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。例如，張亨利構(gòu)建了涵蓋能源消耗、CO2排放、財(cái)務(wù)績效、低碳發(fā)展與管理四個(gè)準(zhǔn)則層在內(nèi)的企業(yè)通用的低碳經(jīng)濟(jì)綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，每個(gè)準(zhǔn)則層包含6個(gè)具體的指標(biāo)*張亨利：《論企業(yè)低碳經(jīng)濟(jì)綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建》，《長春理工大學(xué)學(xué)報(bào)》2012年第4期。。雖然學(xué)者們針對企業(yè)低碳化發(fā)展進(jìn)行了經(jīng)營績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的重構(gòu)，但由于缺少實(shí)際應(yīng)用和數(shù)據(jù)支持，其效用還有待進(jìn)一步觀察。

針對中小企業(yè)特殊的情況，很多學(xué)者也提出了相應(yīng)的低碳發(fā)展之路。相比國外，我國中小企業(yè)，在向低碳經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型中面臨著融資難、技術(shù)落后、人才缺乏等困難*張鳳榮、安妮卡·麥格赫姆·菲特：《中小企業(yè)低碳社會(huì)責(zé)任能力促進(jìn)因素分析》，《當(dāng)代經(jīng)濟(jì)研究》2012年第5期。。針對此問題，學(xué)者們提出了相關(guān)政策建議：為了抓住低碳發(fā)展的機(jī)遇，中小企業(yè)首先需要社會(huì)責(zé)任觀的轉(zhuǎn)型，樹立低碳的發(fā)展戰(zhàn)略，在此基礎(chǔ)上根據(jù)自身的發(fā)展?fàn)顩r選擇不同的升級(jí)與轉(zhuǎn)型路徑，比如使用清潔能源、提高能源效率、建立低碳綠色供應(yīng)鏈等；除此之外，更需要政府的政策支持和制度保障*徐世剛：《我國中小企業(yè)在低碳經(jīng)濟(jì)制約下的升級(jí)與轉(zhuǎn)型》，《當(dāng)代經(jīng)濟(jì)研究》 2012第2期。?？梢钥闯觯@不僅適用于中小型企業(yè)，實(shí)際上對所有的企業(yè)都適用。只不過目前這些建議還只是處于提出階段，未來針對企業(yè)低碳轉(zhuǎn)型的具體方針和政策還需要進(jìn)一步細(xì)化和落實(shí)。

四、總結(jié)

從本年度的資料整理分析來看，低碳經(jīng)濟(jì)的研究總體呈現(xiàn)豐富化、細(xì)致化、深入化的特征。具體而言，有以下幾點(diǎn)值得關(guān)注：

1.相比而言，國外學(xué)者的研究更為具象，側(cè)重于微觀層面的具體應(yīng)用及效果分析；國外學(xué)者同時(shí)也加大了對中國低碳經(jīng)濟(jì)在各個(gè)層面的研究，并提出了有針對性的對策建議。

2.外文文獻(xiàn)中出現(xiàn)了大量中國學(xué)者的論文，我國低碳經(jīng)濟(jì)的研究呈現(xiàn)國際化趨勢。可以認(rèn)為，國際上已經(jīng)達(dá)成共識(shí)：應(yīng)對氣候變化、發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)需要世界各國的合作與努力，而中國如何發(fā)展對世界全局發(fā)展意義重大。

3.國內(nèi)研究中，宏觀領(lǐng)域的研究仍是重點(diǎn)的同時(shí)，微觀領(lǐng)域的研究得以加強(qiáng)，并跟隨國際國內(nèi)政策變化側(cè)重點(diǎn)也有所調(diào)整，比如碳交易試點(diǎn)的開展推動(dòng)了碳金融領(lǐng)域的研究。盡管研究數(shù)量大，但同質(zhì)化現(xiàn)象也很明顯，眾多學(xué)者把精力放在了幾乎相同的問題上，所提出的政策建議也基本相近，這為刪選和整理文獻(xiàn)工作提出了一定的要求。

4.定量研究日趨增大，且研究方法跨學(xué)科、多樣化特征明顯。不過實(shí)證研究也局限了研究結(jié)果的區(qū)域和階段的適用性。盡管如此，低碳經(jīng)濟(jì)的研究向微觀層面的過渡成為趨勢，并取得了一定的成果，學(xué)者們針對我國的特殊發(fā)展階段和具體國情提出了很多有價(jià)值的建議和參考。

5.從研究者構(gòu)成來看，進(jìn)一步呈現(xiàn)出多元化和交叉性的特征。除了來自學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)和高校的研究人員外，國內(nèi)外越來越多的非政府組織加入了對現(xiàn)實(shí)世界的分析和調(diào)研，并與學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)、政府、企業(yè)共同合作，發(fā)布系列低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展報(bào)告，搭建起理論與實(shí)踐溝通的橋梁，對低碳經(jīng)濟(jì)的研究和實(shí)踐起到重要的推動(dòng)作用。

在進(jìn)行文獻(xiàn)搜索和整理過程中，也發(fā)現(xiàn)了一些問題。我國低碳經(jīng)濟(jì)的研究依然是熱點(diǎn)，僅搜索一個(gè)關(guān)鍵詞就能找到本年度上萬篇甚至幾萬篇文章，存在明顯的重復(fù)性，對策建議也有待具體；當(dāng)前實(shí)踐領(lǐng)域的發(fā)展速度較快，尤其是在國際國內(nèi)政治、文化、經(jīng)濟(jì)等各領(lǐng)域瞬息萬變的背景下，研究如何跟進(jìn)實(shí)踐、歸納實(shí)踐、指導(dǎo)實(shí)踐還有待進(jìn)一步加強(qiáng)；低碳經(jīng)濟(jì)不是單純?yōu)榱说吞级l(fā)展，在研究中有待于從發(fā)展的整體思路出發(fā)，以系統(tǒng)觀為指導(dǎo)，將低碳與其他發(fā)展重要內(nèi)容和要素整合考量，以達(dá)到經(jīng)濟(jì)社會(huì)多目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，這也是未來一個(gè)研究的重要方向。

[責(zé)任編輯：賈樂耀]

AReviewofStudiesofLowCarbonEconomyinChina(2012)

WANG Jing-min JU Yan-yan WEI Dong

(School of Business Administration, Shandong University of Finance and Economics, Jinan 250014, P.R.China; School of Management, Shandong Committee Party School of C. P. C., Jinan 250013, P.R.China)

In the year 2012, the research and practice of low carbon economy are further developed both globally and nationally. This year is just between the first and second commitment periods to fulfill the Kyoto Protocol, thus the discussion of how to achieve low carbon development in the global perspective is still the major academic topic. Comparing with previous years, the research on low carbon economy in 2012 is more in-depth and comprehensive, and the research focus and hotspots varied, especially in the research of low carbon city, carbon finance, tax and trading, low carbon energy and enterprises, etc. This paper makes a thorough review of the literature in 2012 and sums up the achievements and limitations. And the scope for further studies is put forward additionally.

low carbon economy; low carbon city; carbon finance; carbon strategy; low carbon energy

國家社科基金青年項(xiàng)目“中國合同能源管理發(fā)展對策研究”(項(xiàng)目編號(hào)11CGL063)，中國博士后基金項(xiàng)目“中國‘四位一體’低碳經(jīng)濟(jì)模式研究”(項(xiàng)目編號(hào)20110491584)，山東省社科規(guī)劃項(xiàng)目“碳排放權(quán)交易中的會(huì)計(jì)問題研究”(項(xiàng)目編號(hào)10DJGJ08)。

王璟珉，山東財(cái)經(jīng)大學(xué)工商管理學(xué)院副教授，工學(xué)博士(濟(jì)南250014)；居巖巖，山東財(cái)經(jīng)大學(xué)工商管理學(xué)院碩士研究生(濟(jì)南250014)；魏東，中共山東省委黨校管理學(xué)院副教授，工學(xué)博士(濟(jì)南250103)。