摘 要：洗錢風(fēng)險分類與管理是貨幣服務(wù)商反洗錢工作的重要內(nèi)容。本文從國家地域風(fēng)險、客戶風(fēng)險、產(chǎn)品風(fēng)險等方面對貨幣服務(wù)商洗錢風(fēng)險作了理論上的分類，并從內(nèi)部控制、客戶盡職調(diào)查、監(jiān)測可疑交易、對代理的盡職調(diào)查與監(jiān)測、教育培訓(xùn)等方面對貨幣服務(wù)商洗錢風(fēng)險管理予以政策分析。

關(guān)鍵詞：貨幣服務(wù)商；洗錢風(fēng)險；反洗錢

中圖分類號：F820.3 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：B 文章編號：1674-2265（2013）06-0038-05

一、引言

根據(jù)國際反洗錢權(quán)威組織金融行動特別工作組（FATF）的定義，貨幣服務(wù)商是指經(jīng)營資金轉(zhuǎn)移或價值轉(zhuǎn)移以及貨幣兌換服務(wù)的行業(yè)，包括兩類：一是提供貨幣價值轉(zhuǎn)移服務(wù)的機(jī)構(gòu)，如匯款公司、替代性匯款體系等；二是提供貨幣兌換服務(wù)的機(jī)構(gòu)，在我國主要是商業(yè)銀行。貨幣服務(wù)業(yè)洗錢風(fēng)險分類與管理，就是根據(jù)貨幣服務(wù)商的客戶、產(chǎn)品、代理渠道和地理位置，將他們成為洗錢對象或渠道的風(fēng)險進(jìn)行分類，制定相應(yīng)的風(fēng)險管理程序。在貨幣服務(wù)商洗錢風(fēng)險分類與管理框架下，決定風(fēng)險等級，識別減緩控制措施，分配用于高風(fēng)險客戶、產(chǎn)品、國家的資源時，要考慮客戶的職業(yè)和資金來源、交易的頻率和類型、客戶和代理的地理位置、代理機(jī)構(gòu)受到反洗錢監(jiān)管的程度以及政府和國際組織的制裁和指引等。

洗錢是指試圖掩飾資金來源于犯罪的特性并逃避監(jiān)測的行為。在缺乏只有犯罪分子才掌握的內(nèi)部信息的前提下，對洗錢風(fēng)險的分析只能基于從以往公開的案例信息中所形成的職業(yè)經(jīng)驗，以及貨幣服務(wù)商識別出的不可能為他人所知的薄弱環(huán)節(jié)。因此，有犯罪意圖的客戶所提供的錯誤或令人誤解的信息所形成的客戶背景資料，用途有限或沒有實際用途。預(yù)防措施的目的，就是減少或縮小信息或誤導(dǎo)性信息被有效用于掩飾非法活動的范圍。依據(jù)各國辦理牌照和注冊機(jī)構(gòu)的不同，貨幣服務(wù)商可被作為類似服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)來實施反洗錢監(jiān)管，要求貨幣服務(wù)商監(jiān)測并報告可疑交易，對大額交易設(shè)置相應(yīng)門檻，實施對客戶身份的識別，并保留相應(yīng)記錄。

風(fēng)險為本方法是國際組織力推的反洗錢工作重心，洗錢風(fēng)險分類與管理也成為當(dāng)前貨幣服務(wù)商反洗錢工作的重要內(nèi)容。貨幣服務(wù)商用風(fēng)險為本方法管理、降低洗錢風(fēng)險的細(xì)節(jié)應(yīng)建立在其業(yè)務(wù)操作的基礎(chǔ)上，包括業(yè)務(wù)規(guī)模、所提供的產(chǎn)品和服務(wù)以及經(jīng)營地域等。恰當(dāng)實施洗錢風(fēng)險分類與管理為貨幣服務(wù)商識別客戶和與交易有關(guān)的潛在洗錢風(fēng)險提供了一種框架，使其業(yè)務(wù)能關(guān)注于可能帶來洗錢高風(fēng)險的客戶和交易上。恰當(dāng)?shù)貙嵤┫村X風(fēng)險分類與管理，有賴于貨幣服務(wù)商對信息的收集。如果貨幣服務(wù)商之間的信息交換能夠做到無任何形式的法律障礙（無論他們是否同屬一個金融集團(tuán)），尤其是能與位于國外的貨幣服務(wù)商交換信息，洗錢風(fēng)險分類與管理的有效性將會大大加強(qiáng)。

二、貨幣服務(wù)商洗錢風(fēng)險分類

為了實施合理的洗錢風(fēng)險管理方法，貨幣服務(wù)商應(yīng)當(dāng)識別不同類別的風(fēng)險并對不同的風(fēng)險類別進(jìn)行評估。通過對客戶、客戶類型、產(chǎn)品服務(wù)、地域和交易帶來的洗錢風(fēng)險的識別，可以使貨幣服務(wù)商決定和實施緩釋這些風(fēng)險的政策、程序和控制措施。通常在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，要進(jìn)行風(fēng)險評估，但對于有些客戶，只有經(jīng)過一段時間后，才有可能了解更為全面的風(fēng)險背景。貨幣服務(wù)商還應(yīng)根據(jù)主管部門提供的信息，調(diào)整對特定客戶、代理渠道、地理位置或產(chǎn)品服務(wù)的評價。

（一）國家/地域風(fēng)險

國家風(fēng)險，與其他風(fēng)險因素一起，為評估洗錢和恐怖融資風(fēng)險提供了有用的信息。判定一國為高風(fēng)險的因素包括：被FATF聲明認(rèn)定為反洗錢體系薄弱，金融機(jī)構(gòu)要對其開展業(yè)務(wù)關(guān)系和交易特別關(guān)注的國家或地區(qū)；受聯(lián)合國、FATF或其他政府制裁、禁運(yùn)等類似措施的國家或地區(qū)。另外，有些情況下，有些國家受類似于聯(lián)合國等組織的制裁，但并未被廣泛認(rèn)可，由于措施頒布者的立場及措施的性質(zhì)等原因，貨幣服務(wù)商仍可給予信任；被可靠來源認(rèn)定為缺乏適當(dāng)反洗錢法律法規(guī)和相關(guān)措施的國家或地區(qū)；被可靠來源認(rèn)定為特定恐怖活動，或為已被指定的恐怖組織提供資金和支持的國家或地區(qū)；被可靠信息來源認(rèn)定為腐敗或其他犯罪活動十分嚴(yán)重的國家或地區(qū)，包括實施以下犯罪行為的源頭國和轉(zhuǎn)移國，諸如販毒、買賣人口、系統(tǒng)欺詐和非法賭博。根據(jù)產(chǎn)品和提供的服務(wù)，貨幣服務(wù)商應(yīng)將交易中的地理風(fēng)險考慮進(jìn)去。這些風(fēng)險包括但不限于：來自高風(fēng)險國家或地區(qū)的貨幣匯入?yún)R出；完成貨幣兌換又將錢轉(zhuǎn)匯至高風(fēng)險國家的客戶。

（二）客戶風(fēng)險

判斷客戶或某類客戶帶來的潛在洗錢風(fēng)險對建立一個全面的風(fēng)險管理框架非常重要。根據(jù)自身的標(biāo)準(zhǔn)，并與適用的法律保持一致，貨幣服務(wù)商應(yīng)判斷某客戶或某類客戶是否具有較高的風(fēng)險。預(yù)示著高風(fēng)險的客戶類型包括：在異常情況下建立業(yè)務(wù)關(guān)系或開展交易的客戶（例如，客戶到一個難以解釋的遠(yuǎn)距離場所進(jìn)行交易，無明顯業(yè)務(wù)或法律原因的轉(zhuǎn)賬，非正常的單日或多日行為，不合邏輯或無明顯目的的高額或頻繁收付轉(zhuǎn)賬，特定的一組人或在一處或多個地點(diǎn)或通過多種服務(wù)進(jìn)行交易；客戶行賄或在沒有小費(fèi)習(xí)慣的情況下提供小費(fèi)）；客戶是政治公眾人物；非面對面客戶；對交易進(jìn)行分解的客戶（分解金額以避免大額報告或記錄留存）；匯款至在線賭博地點(diǎn)的客戶；匯款至高風(fēng)險國家的客戶；使用代理或關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)，關(guān)系交易性質(zhì)難以識別資金受益人的客戶；與交易目標(biāo)國無明顯關(guān)聯(lián)的客戶或組織；被懷疑代表第三方但又不透露該信息的客戶；交易設(shè)計不受監(jiān)管的某些慈善機(jī)構(gòu)或其他非營利組織（特別是那些以經(jīng)營跨境業(yè)務(wù)為主的機(jī)構(gòu)）；已知的被執(zhí)法調(diào)查的客戶；提供假身份證明的客戶，無論是證件本身虛假，還是證件與客戶缺乏相關(guān)性，或者證件內(nèi)容與其他文件不符（例如使用其他國家身份證）；在不同場合提供不同證件或不同的識別信息（如手機(jī)號碼或地址）的客戶；接收匯款的交易模式與犯罪收益模式相符的客戶。

（三）產(chǎn)品/服務(wù)/交易風(fēng)險

全面的風(fēng)險評估也應(yīng)包括對貨幣服務(wù)商提供的不同產(chǎn)品和服務(wù)可能帶來的風(fēng)險的判斷。貨幣服務(wù)商還應(yīng)當(dāng)關(guān)注與新產(chǎn)品、創(chuàng)新產(chǎn)品或服務(wù)有關(guān)的風(fēng)險。盡管服務(wù)不一定是貨幣服務(wù)商提供的，但它會利用貨幣服務(wù)商的系統(tǒng)進(jìn)行產(chǎn)品和服務(wù)的分發(fā)。在判斷產(chǎn)品和服務(wù)風(fēng)險時還應(yīng)當(dāng)考慮以下因素：有匿名成分的或易于跨國界的產(chǎn)品和服務(wù)，如網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬、儲值卡、匯票和手機(jī)現(xiàn)金支付；高限額或無交易限額的產(chǎn)品和服務(wù)；能向全球范圍提供的產(chǎn)品和服務(wù)；允許可轉(zhuǎn)讓票據(jù)現(xiàn)金交換的產(chǎn)品和服務(wù)，如儲值卡或匯票。與交易相關(guān)的風(fēng)險取決于貨幣服務(wù)商是接收交易還是支付交易。全面的風(fēng)險評估還應(yīng)包括對交易整體的審核。這些應(yīng)考慮以下因素：

1. 交易發(fā)送。交易端的客戶行為：交易目的不必要的復(fù)雜；代表第三方轉(zhuǎn)賬；與客戶進(jìn)行交易或與客戶的隨后交談中，發(fā)現(xiàn)客戶提供的信息與其財務(wù)狀況或職業(yè)不符，或在正常業(yè)務(wù)程序之外；客戶為了達(dá)成交易愿意支付非正常費(fèi)用；客戶對交易金額含糊不清；客戶請求或試圖說服員工不要上報；客戶進(jìn)行國際匯出匯款后表達(dá)希望收到同等金額轉(zhuǎn)賬匯入款項；非正常大額電匯轉(zhuǎn)賬；客戶頻繁轉(zhuǎn)賬至國外，且與目的國之間似乎無任何聯(lián)系；非正常貨幣兌換（如小面額兌換大面額貨幣）。監(jiān)控后臺發(fā)現(xiàn)的行為：不同的個人賬戶轉(zhuǎn)賬至同一個人賬戶，或同一個人賬戶轉(zhuǎn)至不同人賬戶；客戶收到電匯后進(jìn)行同等金額的轉(zhuǎn)賬；非正常大額合計匯款；客戶使用別名和類似但不相同的地址；使用同一地址的客戶群。

2. 交易接收。貨幣服務(wù)商收到1000美元或歐元以上的國內(nèi)電匯，應(yīng)在付款信息欄或格式中附上匯款人賬號或身份證號信息。跨境電匯超過1000美元或歐元的應(yīng)有匯款人的全部信息（姓名、賬號、交易號、地址、身份證件號碼、出生地、出生日期）。為此貨幣服務(wù)商要特別注意以下情況：沒有附上匯款人信息的交易，貨幣服務(wù)商要求提供附加信息的訂購服務(wù)，但信息仍缺失；客戶接受交易的類型與犯罪收益模式相符；一次性或固定時期收到大額轉(zhuǎn)賬信息，與收款人正常需求或收款模式不符的。

（四）代理風(fēng)險

整體風(fēng)險評估還應(yīng)對使用特定代理交付貨幣服務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)所帶來的特定因素進(jìn)行分析。某些情況下，代理本身也會使用這些產(chǎn)品和服務(wù)。對于那些國際化的貨幣服務(wù)商來說，評估代理的風(fēng)險更為復(fù)雜，因為不同的司法轄區(qū)對代理的要求不同，對代理的監(jiān)管也不同。代理風(fēng)險分析還應(yīng)包括以下根據(jù)貨幣服務(wù)商業(yè)務(wù)模塊、系統(tǒng)和控制而確定的因素：與外地代理機(jī)構(gòu)日常存在大量不合常規(guī)的交易；與特定地理位置的代理存在大量交易的代理；不遵守內(nèi)控政策或外部法規(guī)要求的代理機(jī)構(gòu)，如合規(guī)要求、監(jiān)測、報告制度或客戶盡職調(diào)查要求等；不遵守合規(guī)項目評估檢查建議，受到查看、停業(yè)整頓或吊銷執(zhí)照的代理機(jī)構(gòu)；數(shù)據(jù)收集零散、草率、不連貫的代理機(jī)構(gòu)；愿意接受假證明的代理機(jī)構(gòu)；愿意將含有虛假信息、或無法確定某人是否在某地不存在的地址、電話號碼用作填補(bǔ)空白文件并形成記錄的代理機(jī)構(gòu)；交易發(fā)送接受比率與該地其他代理不符，或與其他犯罪交易通道特征相吻合；季節(jié)性業(yè)務(wù)波動與該地區(qū)其他代理不符合，或與其他犯罪交易通道特征相吻合；可疑或異?？蛻舯壤c不在此列的客戶比超出可比地點(diǎn)的正常值；可疑或異常交易比例與其外的交易比例超過可比地點(diǎn)的正常值。

（五）可能影響風(fēng)險的變量

貨幣服務(wù)商對洗錢風(fēng)險分類評估還應(yīng)考慮特定客戶或交易的具體風(fēng)險變量。這些變量可提高或降低特定客戶或交易帶來的風(fēng)險，包括：（1）交易目的：針對傳統(tǒng)和小面額消費(fèi)者的交易所帶來的風(fēng)險要低于有大量現(xiàn)金量的交易代理的風(fēng)險。（2）交易類型：個人發(fā)出的商業(yè)票據(jù)支付交易風(fēng)險要低于兩個客戶間的零售交易風(fēng)險。（3）發(fā)送或接受交易的風(fēng)險：非面對面交易比面對面交易風(fēng)險要高。（4）客戶類型：臨時客戶的風(fēng)險要高于已建立過業(yè)務(wù)聯(lián)系的客戶以及貨幣服務(wù)商或其代理機(jī)構(gòu)有長期聯(lián)系的老客戶。（5）當(dāng)被要求提供與交易性質(zhì)相關(guān)的個人信息時，那些準(zhǔn)備或即將提供可靠信息的顧客比那些發(fā)怒、抵制或?qū)μ囟ㄇ闆r下應(yīng)該了解而不了解信息（如匯款幾千美元給對方卻無法提供對方的電話號碼）的客戶帶來的風(fēng)險小。（6）貨幣服務(wù)商收到特殊交易請求的重現(xiàn)率：被請求的交易類型及非常見交易類型的風(fēng)險要高于常見的交易類型風(fēng)險。根據(jù)客戶交易時提供的信息判斷為不規(guī)范的交易應(yīng)被視為高風(fēng)險。

（六）對高風(fēng)險情形的控制

貨幣服務(wù)商應(yīng)當(dāng)實施適當(dāng)?shù)恼?、程序和控制措施以降低?jīng)貨幣服務(wù)商評估認(rèn)為存在的潛在洗錢風(fēng)險。這些措施和控制手段包括：強(qiáng)化客戶盡職調(diào)查水平，如主動與客戶聯(lián)系，了解交易的目的，客戶與匯款人或接收人的關(guān)系，資金來源等；提高對客戶關(guān)系的控制水平和檢查頻率；提高對高風(fēng)險產(chǎn)品、服務(wù)或渠道的交易監(jiān)測；提高對高風(fēng)險客戶或交易的了解；強(qiáng)化對付款時的信息系統(tǒng)及數(shù)據(jù)一致性、特別是高風(fēng)險代理點(diǎn)的系統(tǒng)和數(shù)據(jù)整體性控制。

三、貨幣服務(wù)商洗錢風(fēng)險管理

貨幣服務(wù)商為了有效管理洗錢風(fēng)險，必須以風(fēng)險為本加強(qiáng)內(nèi)控體系，認(rèn)真開展客戶盡職調(diào)查、客戶和交易監(jiān)測、可疑交易報告、對代理的盡職調(diào)查與監(jiān)測及培訓(xùn)和教育工作。

（一）內(nèi)部控制體系

貨幣服務(wù)商為了有效管理洗錢風(fēng)險，必須以風(fēng)險為本加強(qiáng)內(nèi)部控制體系。高級管理層要對確保貨幣服務(wù)商維持一個有效的內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)，包括可疑活動監(jiān)測和報告負(fù)最終責(zé)任。高級管理層必須建立一種風(fēng)險管理和合規(guī)文化，保證員工遵守貨幣服務(wù)商限制和控制風(fēng)險的各項程序和方法。除了其他合規(guī)內(nèi)控體系，反洗錢內(nèi)控體系的性質(zhì)和范圍取決于如下因素：貨幣服務(wù)商的性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜性；貨幣服務(wù)商業(yè)務(wù)運(yùn)作的多樣性，包括地域的差異性，貨幣服務(wù)商的客戶、產(chǎn)品和活動概況，使用的分銷渠道，交易數(shù)量及規(guī)模，與貨幣服務(wù)商運(yùn)作的相關(guān)風(fēng)險等級，使用系統(tǒng)的整體性，貨幣服務(wù)商直接與客戶交易的范圍，或經(jīng)媒體、第三方、非面對面交易的范圍。

高級管理層需要有獨(dú)立的辦法，驗證風(fēng)險評估和關(guān)聯(lián)程序以及相關(guān)內(nèi)部控制措施的建立和運(yùn)行，確保所采用的風(fēng)險管理程序反映了貨幣服務(wù)商的風(fēng)險情況。例如，獨(dú)立的測試和報告應(yīng)由不參與貨幣服務(wù)商反洗錢計劃制定和執(zhí)行的內(nèi)部審計部門、外部審計、專業(yè)顧問或其他合格部門作出。測試應(yīng)以風(fēng)險為本的（集中關(guān)注確定高風(fēng)險客戶、產(chǎn)品和服務(wù)的方法）；應(yīng)評估貨幣服務(wù)商反洗錢整體計劃的充分性；貨幣服務(wù)商運(yùn)作、部門和分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險評估質(zhì)量；包括對優(yōu)先關(guān)注事項定期進(jìn)行風(fēng)險為本的評估，以及程序和測試的循環(huán)、全面的評估。

（二）客戶盡職調(diào)查

客戶盡職調(diào)查程序旨在使貨幣服務(wù)商確信其了解每個客戶的真實身份，無論是在客戶進(jìn)行交易時還是在進(jìn)行客戶行為類型后端審查時。客戶盡職調(diào)查程序?qū)τ谪泿欧?wù)商來說不同于銀行或證券公司等金融機(jī)構(gòu)，貨幣服務(wù)商主要給那些臨時的或一般不開立不保有賬戶的人提供非長期、以交易為基礎(chǔ)的服務(wù)。但貨幣服務(wù)商有時也向客戶介紹一些類似會員卡一樣的管理工具或長期策劃項目。貨幣服務(wù)商的客戶盡職調(diào)查程序很大程度上與事后交易行為監(jiān)測和分析能力有關(guān)。貨幣服務(wù)商應(yīng)有以下被有效實施或使用的程序：

1. 在做交易或業(yè)務(wù)存續(xù)期內(nèi)，要通過實地檢查，識別和核實每一個進(jìn)行或試圖進(jìn)行超過法定限額交易的客戶；每一個一定時期內(nèi)與貨幣服務(wù)商有持續(xù)或多種交易的客戶。

2. 電匯交易金額超過1000美元或歐元時，客戶識別應(yīng)包含“發(fā)起人全部信息”，包括姓名、賬號或特別參考號碼、地址或國民證件號碼（護(hù)照），或身份證，或出生日期和出生地等，這些信息應(yīng)附在電匯時的付款單和（或）付款信息中。對于國內(nèi)電匯，匯款方貨幣服務(wù)商可包含發(fā)起人全部信息或只填寫發(fā)起人賬號或唯一身份識別信息，前提是3個工作日內(nèi)向受益人金融機(jī)構(gòu)或主管部門提交發(fā)起人全部信息。

3. 在上述兩種情況下，貨幣服務(wù)商還應(yīng)該識別受益權(quán)人，采取合理措施識別任何受益權(quán)人的身份。識別方法依風(fēng)險不同而不同；識別高風(fēng)險交易與客戶，應(yīng)獲取適當(dāng)?shù)妮o助信息以了解客戶及其業(yè)務(wù)的具體情況，包括交易性質(zhì)和程度。如果可以，盡可能獲取連貫的關(guān)聯(lián)信息，包括匯款人與收款人的關(guān)系，資金來源等；定期更新客戶盡職調(diào)查和客戶風(fēng)險評估信息。如果實際操作可行，對客戶行為進(jìn)行后端審查，獲取適當(dāng)?shù)倪B貫信息以了解客戶的情況，包括交易性質(zhì)、匯款人與收款人的關(guān)系、資金來源。

（三）監(jiān)測客戶和交易，報告可疑交易

貨幣服務(wù)商的監(jiān)測程度和性質(zhì)取決于公司的規(guī)模、洗錢風(fēng)險、所使用的監(jiān)測方法（人工、自動或結(jié)合使用）以及被監(jiān)測活動的類型。在以洗錢風(fēng)險為導(dǎo)向進(jìn)行監(jiān)控時，貨幣服務(wù)商及其監(jiān)管者必須明白，并非對所有的交易或客戶都采取相同的監(jiān)測方式。監(jiān)測程度根據(jù)已監(jiān)測出的客戶風(fēng)險、客戶所使用的產(chǎn)品或服務(wù)、客戶住所以及特定交易而定。監(jiān)測方法和程序也需要考慮貨幣服務(wù)商的資源。例如小型貨幣服務(wù)商無需從技術(shù)角度配置復(fù)雜的交易監(jiān)測系統(tǒng)，只要使用的監(jiān)測方法能恰當(dāng)?shù)胤从池泿欧?wù)商的業(yè)務(wù)風(fēng)險即可。

風(fēng)險為本監(jiān)測的主要目的，就是解決根據(jù)每個貨幣服務(wù)商對自身主要風(fēng)險進(jìn)行分析而產(chǎn)生的全公司層面的問題。因此，監(jiān)管部門應(yīng)留意并重視貨幣服務(wù)商的判斷，確保這些判斷符合立法或監(jiān)管要求，并且有合理充分的證明文件。風(fēng)險為本的監(jiān)測應(yīng)允許貨幣服務(wù)商設(shè)定資金或其他限額，根據(jù)交易規(guī)模或類型識別需要審核的交易。適用于上述目的的情況或限額應(yīng)定期審核，以決定是否與確定的風(fēng)險水平相適應(yīng)。系統(tǒng)和程序的變化應(yīng)基于對前期結(jié)果有效性的分析、保證這種變化的信息以及貨幣服務(wù)商影響這種變化的能力。風(fēng)險為本的方法同樣適用于識別可疑交易活動的目的，例如，將更多資源分配給貨幣服務(wù)商已識別出的高風(fēng)險領(lǐng)域。作為風(fēng)險為本方法的一部分，貨幣服務(wù)商還能使用主管部門提供的信息來完善自己識別可疑交易的活動。貨幣服務(wù)商還應(yīng)定期評估其可疑交易識別和報告系統(tǒng)的充足性。

（四）對代理的盡職調(diào)查與監(jiān)測

對代理的盡職調(diào)查旨在保證貨幣服務(wù)商了解其代理機(jī)構(gòu)的法律與股權(quán)結(jié)構(gòu)，確保其與合法的、愿意執(zhí)行反洗錢要求，相應(yīng)責(zé)任、政策和程序的不同代理機(jī)構(gòu)建立商業(yè)關(guān)系。貨幣服務(wù)商對代理的盡職調(diào)查與監(jiān)測的工作程序需要考慮以下因素：根據(jù)情況變化，對代理進(jìn)行識別，并進(jìn)行必要的背景調(diào)查和盡職調(diào)查，比如產(chǎn)品和服務(wù)提供商的近期變化，業(yè)務(wù)開展時間、所有權(quán)結(jié)構(gòu)、信譽(yù)度、財政能力、營業(yè)執(zhí)照和監(jiān)管機(jī)構(gòu)，以及貨幣服務(wù)商可能受到的其他監(jiān)管許可或登記。了解業(yè)務(wù)申請的其他信息，如向其他貨幣服務(wù)商提供的服務(wù)、代理機(jī)構(gòu)過去的合規(guī)監(jiān)管記錄、交易的性質(zhì)水平和客戶基礎(chǔ)以及地理分布等。經(jīng)批準(zhǔn)，進(jìn)行新的代理反洗錢培訓(xùn)，包括反洗錢要求，反洗錢合規(guī)項目責(zé)任、貨幣服務(wù)商內(nèi)控政策和程序。定向、持續(xù)向代理機(jī)構(gòu)提供反洗錢合規(guī)材料、工具和培訓(xùn)。使用風(fēng)險評估工具監(jiān)測代理行為，監(jiān)測與交易相關(guān)的風(fēng)險或識別代理存在風(fēng)險的行為，包括結(jié)構(gòu)性交易、客戶鑒定共享或履歷信息共享，高額轉(zhuǎn)賬或接受者，非正常的或無法解釋的高交易量、交易量比例失調(diào)或季節(jié)性波動，匯款或付款時輸入的低質(zhì)量數(shù)據(jù)，相關(guān)的或質(zhì)量很差的可疑交易報告，巨量代理與代理間的通道，非正常的代理模式，非正常的產(chǎn)品或服務(wù)。通過與代理的現(xiàn)場或非現(xiàn)場聯(lián)系，對風(fēng)險行為進(jìn)行關(guān)注與補(bǔ)救，可能包括對代理的進(jìn)一步培訓(xùn)、整頓、暫?；蚪K止代理業(yè)務(wù)。為代理機(jī)構(gòu)提供指引，幫助其對自身合規(guī)計劃進(jìn)行評估，根據(jù)其特定的產(chǎn)品和服務(wù)、客戶、地域、二級代理或外部情況執(zhí)行自己的風(fēng)險評估計劃。通過定期的反洗錢合規(guī)計劃評估，確保合規(guī)體系遵循內(nèi)控政策和外部監(jiān)管要求，如報告可疑交易、大額交易，監(jiān)測以上提到的風(fēng)險行為，報告和記錄保持。

（五）培訓(xùn)和教育

FATF建議和國家的法規(guī)都要求貨幣服務(wù)商建立反洗錢計劃。這些計劃應(yīng)包括向公司員工提供適當(dāng)而且相稱的反洗錢規(guī)定的培訓(xùn)。貨幣服務(wù)商進(jìn)行成功控制的承諾既取決于培訓(xùn)，也取決于宣傳。這就要求公司努力給所有相關(guān)員工和代理機(jī)構(gòu)提供關(guān)于反洗錢法律、規(guī)章和內(nèi)控政策的總體信息。開展持續(xù)的培訓(xùn)要求貨幣服務(wù)商的整體風(fēng)險緩釋策略保持適當(dāng)?shù)囊恢?，培?xùn)的方法可能要根據(jù)具體的培訓(xùn)經(jīng)驗或保險公司總體經(jīng)驗的變化而變化。

不過，將風(fēng)險為本方法用于各種培訓(xùn)方法，將會在培訓(xùn)頻率、傳授方法和培訓(xùn)重點(diǎn)方面賦予貨幣服務(wù)商額外的自由度。貨幣服務(wù)商應(yīng)審查自己的員工總數(shù)、代理和可用資源，以實施如下包括反洗錢信息的培訓(xùn)計劃：與適當(dāng)?shù)膯T工職責(zé)（如客戶接觸或操作）相配合；適當(dāng)?shù)乃剑ㄈ绺鶕?jù)是否一線人員、復(fù)雜產(chǎn)品來區(qū)分）；培訓(xùn)頻率與業(yè)務(wù)線風(fēng)險水平相當(dāng)。此外，反洗錢培訓(xùn)還應(yīng)考慮集團(tuán)內(nèi)部專家狀況、處理反洗錢高風(fēng)險報告的內(nèi)部控制程序等具體因素。

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[4]FATF：Risk Based Approach Guidance for Life Insurance Sector，www.fatf-gafi.org.

（責(zé)任編輯 耿 欣；校對 YT，XS）