劉松

農(nóng)民專業(yè)合作社作為新興農(nóng)村經(jīng)濟互助組織，在農(nóng)業(yè)發(fā)展中的作用越來越重要。本文對陜西隴縣的農(nóng)民專業(yè)合作社進行了調(diào)查，旨在摸清金融支持現(xiàn)狀，分析問題產(chǎn)生原因，提出相應(yīng)對策建議。

一，基本情況

截至2012年12月末，隴縣已注冊農(nóng)民專業(yè)合作社120家，金融機構(gòu)對農(nóng)民專業(yè)合作社共發(fā)放貸款約260萬元，且呈現(xiàn)如下特征。

（一）放貸主體少，貸款量小、面窄。截至2012年12月末，隴縣金融機構(gòu)中僅有農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵儲銀行等涉農(nóng)金融機構(gòu)對農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)放了貸款，貸款額占全部農(nóng)業(yè)貸款額的比重不足2%；貸款涉及的農(nóng)民專業(yè)合作社僅占所有農(nóng)民專業(yè)合作社不足10%。

（二）金融直接支持不足。金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社的途徑有三種：直接向?qū)I(yè)合作社發(fā)放貸款；通過向?qū)I(yè)合作社成員發(fā)放貸款；通過合作社協(xié)作企業(yè)發(fā)放貸款。調(diào)查顯示，截至2012年12月末，隴縣直接為農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)放貸款200萬元；通過社員發(fā)放的貸款據(jù)測算為1800萬元左右；通過資金互助社社發(fā)放的貸款420萬元，金融直接支持專業(yè)合作社的力度明顯不足。

（三）服務(wù)方式單一。農(nóng)民專業(yè)合作社涉及領(lǐng)域廣泛、組織形式多樣、對外交往頻繁，迫切需要資金、結(jié)算、保險、理財、信息等全方位的金融服務(wù)，但調(diào)查顯示，各涉農(nóng)金融機構(gòu)針對農(nóng)民專業(yè)合作社開發(fā)的金融服務(wù)產(chǎn)品較少，大多停留在存貸款方面，信貸服務(wù)主要為抵押擔(dān)保、聯(lián)保貸款等。

二、存在問題及原因分析

（一）規(guī)模小、資金實力弱，難以納入銀行信貸視野。大多數(shù)農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)模小，資金實力弱，難以與社員建立起以資本為紐帶的利益共享、風(fēng)險共擔(dān)機制，社員也很難通過合作社平臺向金融機構(gòu)貸款。據(jù)調(diào)查，隴縣已注冊的農(nóng)民專業(yè)合作社平均入社會員22人，社均注冊資本52.2萬元，其中注冊資金在100-1000萬元之間的占13.3%。

（二）有效抵押物不足，難以符合金融機構(gòu)放貸條件。是否具有有效的抵押物是金融機構(gòu)考量放貸的重要條件，尤其在信貸政策偏緊的條件下更是如此。當(dāng)前，農(nóng)民的房屋和農(nóng)業(yè)設(shè)施、土地承包經(jīng)營權(quán)難以用作抵押，合作社所經(jīng)營的農(nóng)產(chǎn)品、牲畜、林木等財產(chǎn)流動性太強不能作為抵押物，合作社本身擁有固定資產(chǎn)少或價值不高，金融機構(gòu)不愿為其提供貸款。據(jù)調(diào)查，隴縣已注冊的專業(yè)合社中固定資產(chǎn)在50萬以上的約占20%。

（三）經(jīng)營管理不規(guī)范，金融機構(gòu)對其發(fā)展信心不足。農(nóng)民專業(yè)合作社的成立初衷是將分散的農(nóng)戶聯(lián)合起來，通過有組織的共同經(jīng)營，增強在市場上的談判能力，降低經(jīng)營成本，抵御市場風(fēng)險。但調(diào)查來看，大多數(shù)專業(yè)合作社未按照法律規(guī)定健全制度，規(guī)范核算，造成管理松散、缺乏市場意識和品牌意識。調(diào)查顯示，僅有25%的專業(yè)合作社制度較為健全；32%的沒有專門會計人員；35%的除了營業(yè)執(zhí)照，驗資開戶證明外，其他資料如財務(wù)報表、貸款卡等普遍缺乏，達不到貸款的基本要求；全縣合作社共注冊商標(biāo)18個，占所有合作社的15%。

（四）風(fēng)險分散機制不健全。農(nóng)民專業(yè)合作社的經(jīng)營范圍涉及種植、養(yǎng)殖及農(nóng)副產(chǎn)品收購加工等涉農(nóng)領(lǐng)域，受自然災(zāi)害的影響較大、風(fēng)險較高，保險機構(gòu)不愿主動涉足。隴縣的保險機構(gòu)基本沒有專門針對農(nóng)民專業(yè)合作社的保險產(chǎn)品，擔(dān)保機構(gòu)不愿主動為合作社提供擔(dān)保，且轄區(qū)內(nèi)無相應(yīng)的涉農(nóng)風(fēng)險緩釋基金，客觀上阻礙了金融機構(gòu)的信貸支持。

三、對策建議

（一）積極加強管理，規(guī)范內(nèi)部運行機制。嚴(yán)格按照《農(nóng)民專業(yè)合作社法》及相關(guān)規(guī)定抓好制度建設(shè)，強化內(nèi)控管理，規(guī)范組織機構(gòu)，按時合規(guī)召開成員大會，對專業(yè)合作社發(fā)展的重大問題進行討論，充分調(diào)動社員的積極性，增強凝聚力和市場談判能力；按照《專業(yè)合作社法》、《合作社財務(wù)管理制度》等要求，配備專業(yè)會計人員，強化財務(wù)核算，提高財務(wù)運作能力，定期向社員公布財務(wù)狀況。要進一步樹立品牌意識，打造自身經(jīng)營特色，積極注冊商標(biāo)。

（二）各銀行業(yè)金融機構(gòu)均應(yīng)主動改善對農(nóng)民專業(yè)合作社的信貸服務(wù)。要主動接觸，全面把握當(dāng)?shù)剞r(nóng)民專業(yè)合作社的行業(yè)分布、經(jīng)營特色和發(fā)展水平，認(rèn)真研究不同行業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后資金需求狀況；按照“分別對待、擇優(yōu)扶持”的原則，對信用狀況、發(fā)展前景良好的合作社，提供信貸優(yōu)惠和服務(wù)便利，予以重點優(yōu)先支持；強化金融創(chuàng)新，將農(nóng)戶貸款與農(nóng)民專合作社貸款有機結(jié)合，開發(fā)針對農(nóng)民專業(yè)合作社的信貸品種，如將農(nóng)副產(chǎn)品訂單、保單以及農(nóng)用生產(chǎn)設(shè)備、機械設(shè)備、土地使用權(quán)、林權(quán)等財產(chǎn)進行抵（質(zhì)）押，多方式、多渠道增加信貸投入。

（三）積極建立健全涉農(nóng)貸款風(fēng)險分散機制。保險公司應(yīng)逐步將各類種養(yǎng)殖業(yè)、社員人身保險等納入投保范圍，開發(fā)針對農(nóng)民專業(yè)合作社的保險品種，保障面向合作社的信貸資金順利發(fā)放、使用和收回；探索建立由政府主導(dǎo)，相關(guān)投資主體共同參與的專業(yè)合作社發(fā)展基金、銀行信貸擔(dān)?；鸬染徑忏y行信貸風(fēng)險；探索推廣“農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)+合作社”、“合作社+農(nóng)戶”等擔(dān)保模式。允許規(guī)模大、效益好的專業(yè)合作社探索成立擔(dān)保公司，憑借其地域和信息優(yōu)勢，為農(nóng)戶及專業(yè)合作社提供擔(dān)保。

（四）進一步完善相關(guān)法律法規(guī)體系。在農(nóng)業(yè)政策法方面，進一步完善細(xì)化《農(nóng)業(yè)法》、《農(nóng)民專業(yè)合作社法》等法律法規(guī)，明確政策性金融、商業(yè)性金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社的具體內(nèi)容。在金融法方面，修改細(xì)化《商業(yè)銀行法》、《農(nóng)村信用社管理規(guī)定》等金融法規(guī)，明確各類金融機構(gòu)在支持農(nóng)民專業(yè)合作社中的地位、支持方式、權(quán)力、責(zé)任和義務(wù)等。