淺談新時期商業(yè)銀行的流動性風險

何 沐

（廈門大學，福建 廈門 361005）

近些年來，我國金融業(yè)中，商業(yè)銀行所占的比例越來越大，尤其在全國的大中城市中，其所占份額更是不容忽視的。那么商業(yè)銀行存在的流動性風險問題也就被逐漸重視起來。所謂的流動性風險就是指商業(yè)銀行沒有辦法提供足夠數(shù)額的資金來應對資產(chǎn)增加的需求，或者是無法履行已到期的債務的一些相關的風險。如果商業(yè)銀行的領導者和管理者不對流動性風險加以有效的控制，將很大程度上損害商業(yè)銀行自身的清償能力，大大影響著商業(yè)銀行的發(fā)展。本文通過分析新時期我國商業(yè)銀行存在的流動性風險的產(chǎn)生機制和現(xiàn)實狀況，來提出一些降低和化解商業(yè)銀行流動性風險的可行性的建議和對策，來達到降低商業(yè)銀行流動性風險的目的，為以后商業(yè)銀行的發(fā)展經(jīng)營做出理論性的指導。

一、商業(yè)銀行流動性風險的產(chǎn)生機制

（一）存款和貸款的期限相互不匹配所引起的流動性缺口

現(xiàn)如今，我國商業(yè)銀行中存在的人民幣存款以及貸款的取款和還款期限不相匹配的現(xiàn)象會產(chǎn)生一定的流動性風險。這種現(xiàn)象主要是由于存款的期限開始趨于短期化，然而貸款期限卻趨向于長期化，這種存貸款期限的不相匹配就會給商業(yè)銀行帶來很大的流動性風險。

（二）資產(chǎn)和負債的結(jié)構(gòu)存在不合理的現(xiàn)象造成流動性風險

我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債的有關期限以及數(shù)量的不相匹配，流動性差的資產(chǎn)占用著流動性強的存款，這就導致了資產(chǎn)的流動性遠遠低于了負債流動性。從而提高了商業(yè)銀行的流動性風險。在我國的商業(yè)銀行中，中長期的貸款主要占據(jù)著商業(yè)銀行的資產(chǎn)。而具有較強流動性的短期貸款以及國庫券所占的比例非常少，導致了資產(chǎn)的整體流動性較差，而商業(yè)銀行的負債主要是針對居民的活期或者定期的儲蓄存款，這些存款的流動性需求較高。如果一旦有突發(fā)事件發(fā)生，儲戶進行大規(guī)模的集體性取款，那么很可能商業(yè)銀行無法及時滿足儲戶的取款需要，就會出現(xiàn)擠兌的流動性風險。

（三）其他因素造成的商業(yè)銀行的流動性風險

在社會發(fā)展中，有很多其他的風險因素同樣也會造成商業(yè)銀行的流動性風險，比如市場風險，操作風險，聲譽風險，法律風險，信用風險等都與商業(yè)銀行的流動性風險存在一定的相關度。這些與流動性風險存在相關性的其他風險如果長期累積最終也會造成流動性風險。因此，不能單獨考慮商業(yè)銀行的流動性風險，還要將商業(yè)銀行的流動性風險與其他與之相關的風險結(jié)合起來進行考慮。要注意流動性風險與其他風險間的相互關系，可以進行轉(zhuǎn)換和傳遞。并且要在商業(yè)銀行自身內(nèi)部的相關制度的設定中要有所體現(xiàn)。

二、新時期我國商業(yè)流動性風險的現(xiàn)實狀況分析

（一）商業(yè)銀行的信貸的資產(chǎn)質(zhì)量過低，導致流動性壓力

現(xiàn)如今，影響我國新時期商業(yè)銀行流動性的主要因素主要是信貸資產(chǎn)的質(zhì)量低。商業(yè)銀行的一些不良的貸款會形成很大的流動性風險。這能很充分的反映出現(xiàn)如今我國商業(yè)銀行的貸款結(jié)構(gòu)依然沒有得到很好的改進。原因主要有兩個方面：一方面是由于我國當前的企業(yè)開始轉(zhuǎn)換企業(yè)的經(jīng)營機制，并且開始建立現(xiàn)代的企業(yè)管理制度。由于企業(yè)自身內(nèi)部很多問題和復雜的關系尚未處理清楚，企業(yè)就會借著“轉(zhuǎn)換機制”和“破產(chǎn)”的名義，采取各種各樣的手段和技巧，來有意逃避商業(yè)銀行的債務，這就造成了商業(yè)銀行的資產(chǎn)損失不斷的加劇，尤其是現(xiàn)在的一些地方政府推進的企業(yè)的不規(guī)范破產(chǎn)給商業(yè)銀行產(chǎn)生的損失更是不可估量的。另一方面，我國的一些國有企業(yè)單位經(jīng)營不善，其經(jīng)濟效益滑坡，甚至出現(xiàn)巨大的虧損。導致了我國商業(yè)銀行出現(xiàn)收息難的現(xiàn)象。而為了解決收息難的問題，實現(xiàn)商業(yè)銀行的利潤計劃，一些商業(yè)銀行機構(gòu)會采用以貸收息的策略，這種做法更加加重了不良貸款產(chǎn)生的流動性風險的隱患。

（二）存款和貸款的差值逐年增加，存款和貸款的比例數(shù)值居高不下

據(jù)相關部門的初步統(tǒng)計，2012年，我國除去四大國有銀行之外的商業(yè)銀行其人民幣存貸比已經(jīng)逼近75%的監(jiān)管紅線。這種風險的存在極大的影響著我國商業(yè)銀行的發(fā)展。

（三）增長速度過快的信貸致使商業(yè)銀行的流動性風險增大

現(xiàn)如今，我國商業(yè)銀行存在著放貸規(guī)模過大，經(jīng)營管理粗放的問題。這些正是商業(yè)銀行流動性風險的來源。央行已于2009年出臺一些新的舉措來回收商業(yè)銀行的流動性，規(guī)定商業(yè)銀行必須達到75%的存貸比還有25%的流動性。這些都在一定程度上降低了商業(yè)銀行的流動性風險。

三、防范和降低我國商業(yè)銀行流動性風險的策略和建議

（一）要對房地產(chǎn)的信貸市場加強管理

現(xiàn)如今，我國的房地產(chǎn)信貸量大幅度增長，這就會為我國的商業(yè)銀行的流動性風險埋下很大的隱患和危機。所以，我國的商業(yè)銀行的領導者和管理者必須要嚴格的控制房地產(chǎn)信貸的信貸數(shù)量和信貸速度，一定要避免因為大規(guī)模的發(fā)放貸款而引起的資金流動性惡化的現(xiàn)象發(fā)生。對于這種情況，央行已經(jīng)做出了相應的收緊信貸的重大舉措。這項舉措包括了增加資金存款準備金的比例，并且對我國各大商業(yè)銀行的信貸量進行著嚴格的把控。這就可以很好的控制商業(yè)銀行資金流向，使房地產(chǎn)信貸市場所占的份額減少，以減少商業(yè)銀行的流動性風險。

（二）努力改善商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債管理

首先，商業(yè)銀行要努力加強自身資金資產(chǎn)的質(zhì)量管理，要增強商業(yè)銀行資產(chǎn)資金的流動性。其次，要對商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債結(jié)構(gòu)不合理的現(xiàn)象進行改進，要對定期存款的比例進行增加，要提高商業(yè)銀行存款數(shù)額的穩(wěn)定性。因為存款是商業(yè)銀行運營的前提和基礎。商業(yè)銀行的領導者和管理者要組織一些研發(fā)人員開放出一些新的存款項目，來加大力度吸收更多的存款。最后，商業(yè)銀行必須要能夠優(yōu)化和改進資產(chǎn)與負債的結(jié)構(gòu)，要能夠準確的將短期，長期甚至是中期的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)劃分清晰，并且能夠?qū)Ω麟A段和各期限的流動性需求進行合理的分析，以至于可以輕松容易的對各階段的流動性風險進行管理。

（三）要對商業(yè)銀行的利率風險進行有效的管理

每個商業(yè)銀行都有其自身的規(guī)模，業(yè)務特點和業(yè)務性質(zhì)，并且其復雜程度也各有不同。因此，每個商業(yè)銀行都必須結(jié)合本行自身的一些特點結(jié)合技術人員對未來的利率走勢的準確判斷，去辨別和采用多種的手段方法來計算和判斷多種來源的商業(yè)銀行的利率風險。而且要從整體的經(jīng)濟價值和收益等多個角度來分析和計算商業(yè)銀行賬戶所存在的利率風險。商業(yè)銀行要能夠建立起一個合理的資產(chǎn)負債管理模式，即以利率管理為中心的管理模式。這樣就能夠滿足市場的變化，快速而及時的協(xié)調(diào)商業(yè)銀行的利率的缺口。這樣就會大大降低商業(yè)銀行的流動性風險。

（四）對商業(yè)銀行的流動性壓力進行定期測試

商業(yè)銀行一定要及時定期的對流動性壓力進行測試，并且能夠及時有效的向監(jiān)督管理部門報告測試流動性壓力的結(jié)果。商業(yè)銀行應該根據(jù)自身的運營策略，業(yè)務特點還有風險的側(cè)重點來測定本行的流動性風險的承受度。并要根據(jù)測試的結(jié)果，以此為前提來制定有關商業(yè)銀行的流動性風險的管理程序，方法和策略。

（五）制定高效、科學的資金資產(chǎn)調(diào)撥的反饋調(diào)節(jié)機制

我們都知道，如果商業(yè)銀行正面臨著流動性風險十分惡化的情況時，單純的靠其自身的能力是很難消除和化解這種危機的。所以，商業(yè)銀行必須要建立科學，高效的資金調(diào)撥反饋的調(diào)節(jié)機制，在出現(xiàn)流動性風險惡化的時候，可以及時而迅速的對外尋求資金幫助和支持。這樣就會很快化解商業(yè)銀行的流動性風險。

總結(jié)

近些年來，隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的飛速發(fā)展，我國的金融業(yè)的體制開始從計劃向著市場進行轉(zhuǎn)換，我國的商業(yè)銀行在數(shù)量上也在迅速擴張，隨之而來的，我國商業(yè)銀行存在的流動性風險問題也逐漸浮出水面。本文通過對我國新時期的商業(yè)銀行的流動性風險的產(chǎn)生和形成機制進行了分析，同時還對我國商業(yè)銀行的流動性風險的現(xiàn)狀進行了闡述，最后提出了一些降低和化解商業(yè)銀行流動性風險的相關策略和方法。筆者認為這些策略和方法能夠在一定程度上促進商業(yè)銀行的發(fā)展，對我國商業(yè)銀行的宏觀經(jīng)濟發(fā)展起到一定的指導作用。

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